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CENTRO UNIVERSITÁRIO JORGE AMADO CURSO DE ADMINISTRAÇÃO LUCAS SANTOS DA SILVA TRABALHO DA DISCIPLINA MATEMÁTICA FINANCEIRA – AVA SALVADOR – BA 2022 LUCAS SANTOS DA SILVA TRABALHO DA DISCIPLINA MATEMÁTICA FINANCEIRA – AVA2 SALVADOR – BA 2022 Trabalho avaliativo apresentado à disciplina de Matemática Financeira do curso de Administração, da instituição: Unijorge, como requisito para nota de avaliação da disciplina de AVA2. Orientadora: Ana Monica Hughes de Paula Sumário 1. INTRODUÇÃO....................................................................... 3 2. RESOLUÇÕES....................................................................... 4 3. REFERÊNCIAS...................................................................... 10 1. INTRODUÇÃO A Matemática Financeira é uma ferramenta de grande valor para ajudar na redução de custo se potencialização dos lucros. Trata-se de uma ciência que estuda diversos dados financeiros (lucro, investimento, inflação, fluxo de caixa etc.) assim como relação que existe entre eles. A partir de diferentes fórmulas é possível ter uma visão integral sobre as finanças, utilizar de forma inteligente o dinheiro, aumentar o seu valor e evitar prejuízos. O seu principal objeto de estudo e atenção é o dinheiro, assim como o seu comportamento no tempo, dado uma taxa de juros “n”. Por este motivo, a matemática financeira é uma ferramenta indispensável para gestores e administradores, principalmente nas e tapas de planejamento e tomada de decisão. Para isso, utiliza um conjunto de conceitos, como: capital, patrimônio, juros, inflação, empréstimo, investimento, lucro, valor presente, fluxo de caixa, valor futuro, entre outros. Também, a matemática financeira ajuda a reduzir os custos e potencializar os lucros, que é o desejo de todo gestor em uma empresa, oferecendo os instrumentos necessários que permitem realizar avaliações sobre os recursos mais viáveis (menores custos) e os investimentos com maior viabilidade de lucro, sejam eles a curto, meio ou longo prazo. Citando processos rotineiros dentro de uma empresa, organização e controle de folha de pagamentos, avaliação da margem de lucro, balanços, cálculo de prestações de um financiamento, precificação de produtos e serviços, entre outros, todos eles dependem, seja em menor ou maior grau, da matemática financeira. Hoje em dia podemos encontrar algumas ferramentas tecnológicas que nos permitem realizar os diferentes cálculos de forma mais ágil e dinâmica, otimizando tempo na execução dos mesmos, tais como a calculadora científica HP-12C (modelo mais popular visto sua funcionalidade e disponibilidade no mercado) e o Excel, que permite padronizar planilhas de cálculo. Principalmente nos investimentos, a matemática financeira possui um papel primordial, visto que ela fornece os cálculos necessários para permitir a avaliação, por parte do gestor e/ou investidor, do cenário mais vantajoso na hora da tomada de decisão. 2. RESOLUÇÕES Simulação 1 – Compra de um Caminhão/ parcela única Simular a compra de um caminhão no valor de R$ 350.000,00, a ser pago em uma única parcela, após o prazo de 5 anos e a uma taxa mensal de sua escolha. Determinar o valor dos juros e o montante. Fórmula usada: Fn = P (1+i)^n Dados: P = 350.000 n = 5 anos = 60 meses i = 0,44% mensal Fn = 350.000 (1 + 0,0044)^60 = 455.481,02 Juros = 455.481,02 – 350.000 = 105.481,02 Pela HP: i = 0,44 n = 60 Pv = 350.000 Fv = 455.481,0 Resposta: A compra de um caminhão em uma única parcela daqui a 5 anos com uma taxa mensal de 0,44% daria um total no final do prazo de R$ 455.481,02 a serem devolvidos. Com um juros de R$ 105.481,02. 2.1 - Simulação 2 – Compra do Caminhão – Parcelado Com os dados anteriores, simular a compra em 60 parcelas iguais. A. Valor da parcela com entrada – antecipado Na HP: Colocar função begin – aperta G e em seguida 7. i = 0,44 n = 60 Pv = 350.000 PMT = 6.620,79 B. Valor da parcela sem entrada – Postecipado Na HP: Como é postecipado colocar G e em seguida clicar em 8. i = 0,44 n = 60 Pv = 350.000 PMT = 6.649,92 C. Valor da parcela com prazo de carência – 6 meses. Primeiro descobrir quanto se deve na data 6. i = 0,44 n = 6 Pv = 350.000 FV = 359.342,24 Em seguida, usar o FV como o novo PV e calcular os valores das prestações. i = 0,44 n = 60 Pv = 359.342,24 PMT = 6.827,42 Resposta: A. O valor da parcela com entrada antecipada fica em: R$ 6.620,79. B. O valor da parcela sem entrada fica em: R$ 6.649,92 C. O valor da parcela com prazo de carência: R$ 6.827,42 2.2 - Simulação 3 – Financiamento do Caminhão – Sistemas de Amortização. Simular a aquisição deste caminhão (a uma taxa de mercado da sua escolha), considerando o valor à vista de R$ 350.000,00, em 60 parcelas, série postecipada – primeira parcela após 30 dias) pelos: A. Sistema de Amortização Francês – PRICE Dados: i = 12% PV = 350.000 N = 60 PMT = ? fazendo na HP fica 42.046,84 No sistema de amortização Francês as prestações são constantes. Ou seja, até o final do pagamento. Cálculos: Amortização = Prestação – Juros Prestação = PMT esse é constante Juros = Saldo devedor * taxa de juros = 350000*0,12 Saldo devedor = Saldo devedor anterior – amortização do período B. Sistemas de Amortização Constante – SAC Calcular considerando uma entrada à vista de 20% Como foi feito um pagamento de 20% de entrada – o saldo devedor inicial será de R$ 280.000,00 No sistema de amortização SAC as amortizações são constantes. Ou seja, até o final do pagamento. Cálculos: Amortização = PV/n Prestação = juros + amortização Juros = Saldo devedor * taxa de juros = 280000*0,12 Saldo devedor = Saldo devedor anterior – amortização do período 2.3 - Simulação 4 – Viabilidade da compra do caminhão Considerando o valor do montante pago pelo caminhão, simulado na situação 1 (pago em uma única parcela), como o valor inicial do investimento, determine a viabilidade do projeto a partir do Fluxo de Caixa a seguir, e a uma Taxa Mínima de Atratividade de 11% aa Determine a viabilidade deste investimento, calculando os indicadores VPL e TIR. Dados do projeto: TMA = 11% VPL = 23.611,25 TIR = 13,76% Cálculo pela HP: -350.000 g CF0 100000 gCfj 150000 g cfj 50000 g cfj 100000 g cfj 100000 g cfj 11 i F NPV = 23611,25 F iRR = 13,76% Resposta. O VPL desse projeto fica no valor de R$ 23.611,25 e a TIR (taxa interna de retorno) em 13,76%. Como a TIR deu maior que 11% esse projeto poderá ser aprovado. Diante do que foi exposto acima pode-se perceber importância da matemática financeira para os negócios e até mesmo a vida pessoal. 3 Referências: Matemática Financeira: https://mundoeducacao.uol.com.br/matematica/matematica-financeira.htm2. Importância da Matemática Financeira nas Empresas: https://www.treasy.com.br/blog/matematica- financeira/#:~:text=A%20Matem%C3%A1tica%20Financeira%20%C3%A9%20uma, queira%20fazer%20na%20sua%20empresa O que é TIR e VPL? Saiba como utilizar nos seus investimentos: https://maisretorno.com/portal/o-que-e-tir-e-vpl Mercado Financeiro – 14 Analise de investimentos VLP,TIR e TMA, publicado em 30 de janeiro de 2021: https://www.youtube.com/watch?v=7NT_g3Zk7EU
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