Projeto Multidisciplinar - Ambiente Financeiro

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UNIVERSIDADE CRUZEIRO DO SUL
Débora Kelly de Carvalho Cruz – RGM. 16966635
PROJETO MULTIDISCIPLINAR - AMBIENTE FINANCEIRO - 2016
SOROCABA
2016
UNIVERSIDADE CRUZEIRO DO SUL
Débora Kelly de Carvalho Cruz – RGM. 16966635
PROJETO MULTIDISCIPLINAR – AMBIENTE FINANCEIRO
Projeto Multidisciplinar – Ambiente Financeiro do curso de Administração segundo semestre 2016 apresentado à Universidade Cruzeiro do Sul
Orientador: Prof. Márcio Francisco.
SOROCABA
2016
RESUMO
Este projeto tem como objetivo apresentar o desenvolvimento da empresa IMI Interativa que é especializada na fabricação e comercialização de válvulas industriais, atua em diversos segmentos de mercado nacional e internacional.
Neste trabalho será analisado de modo geral todas as etapas e funções de uma empresa de médio porte, como quantidade de funcionários, principais clientes, principais fornecedores, seus produtos e serviços prestados, segmentos de mercados, porém focando no setor financeiro, mostrado suas estruturas, funções existentes no setor, ferramenta de trabalho, dificuldades e soluções para o setor financeiro.
SUMÁRIO
1 INTRODUÇÃO .........................................................................................01
2 DENOMINAÇÃO E CONSTITUIÇÃO.......................................................02
3 NATUREZA E RAMO DE ATUAÇÃO ......................................................03
4 PORTE DA EMPRESA E FUNCIONÁRIOS ............................................03
5 PRINCIPAIS PRODUTOS........................................................................03
6 PRINCIPAIS FORNECEDORES, INSUMOS E SERVIÇOS....................03
7 PRINCIPAIS MERCADOS E SEGMENTOS............................................03
8 AMBIENTE FINANCEIRO........................................................................04
9 DEMOSTRATIVO FINANCEIRO..............................................................05
10 CONCLUSÃO.........................................................................................07
11 BIBLIOGRÁFIA.......................................................................................08
1 INTRODUÇÃO
	O presente trabalho apresenta o Projeto Multidisciplinar Ambiente Financeiro, realizado na empresa IMI Interativa Indústria, fundada em 1992, na Av. Garabed Gananian, 386 D. Industrial em Sorocaba, São Paulo, tendo sua especialização em válvulas borboletas.
Neste projeto será apresentada uma pesquisa sobre a atuação e práticas organizacionais no setor financeiro, trazendo um conhecimento mais detalhado do setor, como o controle de contas a pagar e receber, seus demonstrativos financeiros, sua gestão financeira, baseando-se no conceito aplicado no curso Administração de Empresa.
2 DENOMINAÇÃO E FORMA DA CONSTITUIÇÃO
 A IMI Interativa é denominada uma empresa especializada em fabricação e comercialização em Válvulas Industriais, foi fundada em 1992, e adquirida pela IMI Critical Engineering em Fevereiro de 2012, que faz parte da divisão de serviços da IMI Plc um grupo mundial de empresas de engenharia, possuem três divisões: IMI Critical Engineering, IMI Precision Engineering e IMI Hydronic Engineering.
Em conjunto com as três divisões do grupo IMI, são fornecidas soluções como válvulas borboletas tri-excêntricas, esferas especiais, válvulas para serviços severos e aplicações abrasivas.
Cada divisão é especificada em um serviço: IMI Critical Engineering é líder mundial em soluções de controle fluxo, IMI Precision Engineering é especializada no desenvolvimento de controle de movimento e fluída para aplicações, onde a precisão, agilidade e reaproveitamento são essenciais, e a IMI Hydronic Engineering desenvolve e fabrica tecnologias eficientes para o aquecimento e refrigeração de sistemas para os setores de construção residencial e comercial.
Possui um sistema de gestão de qualidade certificado internacional ISO9001-2008, 	conformidade europeia, CRCC Petrobras, Sabesp, ONIP (Organização nacional da indústria de petróleo), e ABNT 15827:2001.
3 NATUREZA E RAMO DE ATUAÇÃO 
Sua Natureza é a fabricação e comercialização de válvulas borboletas, que atua em diferentes segmentos de mercado, é reconhecido pelas principais empresas do Brasil e América do Sul.
4 PORTE DA EMPRESA E FUNCIONÁRIOS
É uma empresa de sociedade limitada, denominada médio porte, optante pelo regime periódico de apuração (RPA), atualmente com 86 colaboradores.
5 PRINCIPAIS PRODUTOS
A IMI Interativa tem como principal produto as válvulas borboletas, dentre elas válvulas borboletas concêntricas, bi-excêntrica, tri-excêntrica e válvulas esferas.
6 PRINCIPAIS FORNECEDORES, INSUMOS E SERVIÇOS FORNECIDOS
O insumo é de 80% adquiridos de fornecedores externos, principalmente na Ásia e Europa.
Seus serviços são fornecidos com todas as fases de um projeto e empreendimento, como Instalação, treinamento e consultoria, manutenção, conserto de válvulas de terceiros, manutenção In Loco, restauração, garantia de fábrica.
7 PRINCIPAIS MERCADOS E PRINCIPAIS SEGMENTOS DESSES MERCADOS ONDE SE ENCONTRA O CLIENTE-ALVO
Dentre seus segmentos de mercado se encontra o saneamento Básico, Óleo e Gás, Química e Petroquímica, Plataformas Offshore, GNL, Açúcar e Etanol, Biodiesel, Mineração, Celulose e Papel, Tratamento de Águas e Efluentes, Siderurgia e Naval.
8 AMBIENTE FINANCEIRO – IMI INTERATIVA
O departamento financeiro tem como função trabalhar com todos os tipos de cálculos dentro da empresa, nesse setor deverá ter muita atenção, organização e habilidades matemáticas.
 Sua estrutura hierárquica é composta por: Diretor financeiro, tesouraria, contabilidade, controle e planejamento, sendo suas funções desenvolvidas como: contas a pagar, contas a receber, controle bancário e planejamento financeiro.
Para atuar no setor financeiro, deve ter conhecimento em finanças, ter formação na área de finanças e contabilidade.
Existem algumas dificuldades nesse setor, tendo algumas oscilações financeiras do mercado atual, principalmente com os investimentos para grandes projetos, tanto privados quanto governamentais.
Dentro do financeiro temos duas funções importantes o controle de contas a pagar e receber, tendo sua prioridade os valores de entrada e saída, controle dos pagamentos recebidos e as contas pagas em dia, considerando as principais necessidades de aquisição, além é claro, da contabilidade geral, mantendo o setor sempre organizado, para não gerar nenhum transtorno.
Na empresa IMI Interativa, é utilizado como ferramenta o sistema gerenciamento geral via sistema TOTVS (Micro Siga); palestras corporativas e participação de incentivo à motivação, assim tendo seu papel de gerenciar e controlar todos os débitos, créditos, estoques, ativos e novos processos relacionados à produção.
A IMI Interativa trabalha com orçamentos de peças e serviços, determinados e contabilizados de acordo com os custos envolvidos em cada processo ou produto, agindo dessa forma, não terá problemas no setor financeiro.
Sua situação financeira se encontra estável, comparado às demais empresas do mesmo ramo de atuação. No decorrer do ano encontramos algumas dificuldades devido a barreiras comerciais, principalmente com relação a investimentos do governo federal e Petrobras, visto que 60% do setor são baseados em fornecimento para empresas do ramo petrolífero, que por consequência, são afetados diretamente pelas ações dos mesmos.
9 DEMOSTRATIVOS FINANCEIROS
Balanço Patrimonial é uma demonstração contábil do que acontece com os valores que entra e saem de uma empresa, mostra de forma organizada o que é qualitativa e quantitativa.
Os índices de liquidez, são retirados do balanço patrimonial, para avaliar a situação financeira da empresa, são classificados em Liquidez Imediato, Corrente, Seco, Geral.
Segue abaixo as tabelas, referentes ao Balanço, DRE, Analise de Liquidez:
Tabela 1.
	Balanço Patrimonial (Exercício 31/12/2015)
	1 Ativo
	132.417.100
	2 Passivo
	1.338.191
	1.1 Circulante77.000.000
	2.1 Circulante
	325.891
	Disponibilidades
	38.000.000
	Salários a pagar
	230.800
	Caixa
	28.000.000
	Duplicatas a Pagar
	31.561
	Banco conta movimento
	11.000.000
	Títulos a pagar
	4.250
	Direito real. a C. P
	4.213.000
	 
	 
	Clientes
	1.600.000
	 
	 
	Seguros a vencer
	13.000
	 
	 
	Duplicatas a receber
	2.600.000
	 
	 
	Estoques
	8.000.000
	Provisão para Contribuição Social sobre o Lucro
	28.080
	Despesas Antecipadas
	2.000
	Provisão para IR
	31.200
	Despesa de aluguel antecipada
	2.000
	2.2 Não Circulante
	12.300
	1.2 Não Circulante
	2.640.600
	Exigível a Longo Prazo
	12.300
	Realizável a Longo Prazo
	77.100
	Empréstimos bancários
	12.300
	Depósitos Compulsórios
	0
	2.3 Patrimônio Líquido
	1.000.000
	Empréstimos a sócios
	0
	Capital Social
	500.000
	Empréstimos a firmas coligadas
	0
	Reserva Legal
	500.000
	Contas a Receber
	77.100
	Lucros acumulados
	0
	Investimentos
	640.000
	 
	
	Ações de Coligadas
	640.000
	 
	
	Incentivos Fiscais
	0
	 
	
	Obras de arte
	0
	 
	
	Imobilizado
	1.873.500
	
	
	Móveis e utensílios
	1.850.500
	 
	
	Terrenos
	23.000
	 
	
	Veículos
	0
	 
	
	Intangível
	50.000
	
	
Tabela 2.
	Análise Contábil
	Liquidez Imediata
	 
	R$ 116,60
	Liquidez Corrente
	 
	R$ 236,28
	Liquidez Seca
	 
	R$ 211,73
	Liquidez Geral
	 
	R$ 227,91
Tabela 3.
	Demonstração do Resultado (31/12/2015)
	Vendas Brutas
	 2.600.000 
	Deduções de Vendas
	- 574.900 
	Descontos Incondicionais (a vista)
	 - 
	Devolução de Vendas
	 - 
	Vendas canceladas
	 12.000 
	ICMS Sobre Vendas
	 468.000 
	PIS sobre Faturamento
	 16.900 
	COFINS sobre faturamento
	 78.000 
	Vendas Líquidas
	 2.025.100 
	Custo das Mercadores Vendidas - CMV
	 125.000 
	Lucro Bruto
	 2.710.100 
	Outras Receitas Operacionais
	 560.000 
	Receita de juros
	 - 
	Despesas Operacionais
	 308.000 
	Despesa Material de Escritório
	 2.700 
	Despesa Salários
	 230.800 
	Despesa de Combustível
	 4.500 
	Despesa com Comissões
	 70.000 
	Lucro Operacional
	 2.962.100 
	Receita Não Operacional
	 - 
	Lucro na venda de uma máquina
	 - 
	Despesas não Operacionais
	 12.300 
	Prejuízo na venda de veículos
	 - 
	Lucro antes a CS e o IR
	 2.949.800 
	Provisão para Contribuição Social sobre o Lucro
	 78.000 
	Provisão para IR
	 31.200 
	Lucro após a CS e o IR
	 2.840.600 
	Lucro Líquido do Exercício
	 2.840.600 
10 CONCLUSÃO
Neste trabalho abordámos o Projeto Multidisciplinar-Ambiente Financeiro, tendo como objetivo apresentar a empresa IMI Interativa e a importância do setor financeiro, entender o que envolve em cada função neste setor. Concluí-se que o setor financeiro abrange muitas informações importantes para uma empresa, uma vez que sem uma estrutura financeira bem estabelecida, planejada e organizada, não é possível seguir a diante no mercado.
O trabalho tem como finalidade conhecer o ambiente financeiro, analisar seus conceitos e suas técnicas, o financeiro nos traz uma atuação valiosa para a empresa, auxiliando e cuidando da saúde financeira da organização.
Seu gestor financeiro busca minimizar os custos e agregar eficiência nas decisões, organizando cada área, cumprindo as tarefas necessárias para alcançar um resultado positivo, gerando um conforto para a empresa.
11 BIBLIOGRAFIA
http://imiinterativa.com/
https://www.portaleducacao.com.br/contabilidade/artigos/51050/departamento-financeiro
http://www.buscajus.com.br/index.php?option=com_content&view=article&id=1990:departamento-financeiro-conceitos-e-funcoes&catid=11:artigos&Itemid=3
http://www.socontabilidade.com.br/conteudo/BP.php
https://www.portaleducacao.com.br/contabilidade/artigos/29640/indices-de-liquidez