Governança corporativa e compliance

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• Pergunta 1 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Na perspectiva da finalidade: 
Resposta 
Selecionada: 
b. 
O direito é a forma de organização social. 
Respostas: a. 
O direito é um aperfeiçoamento do caráter humano. 
 b. 
O direito é a forma de organização social. 
 
c. 
O direito é proveniente de uma autoridade: Deus, Natureza ou Razão 
Humana. 
 
d. 
Deus e a Natureza são objetos de estudo porque o são de todas as 
áreas relacionadas ao direito. 
 e. 
A lei escrita é objeto de estudo. 
Comentário da 
resposta: 
Resposta: B 
Comentário: O direito é a forma de organização social que prioriza a 
existência de direitos e deveres para todos e exige que as regras sejam 
cumpridas tendo como pressuposto o interesse público ou o bem 
comum. 
 
 
• Pergunta 2 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Assinale a alternativa correspondente à diferença entre direito público e privado. 
Resposta 
Selecionada: 
e. 
Direito Público expõe, interpreta e sistematiza os princípios e normas 
para regular o interesse público, ou seja, os interesses gerais da 
sociedade. 
Respostas: a. 
Direito Público expõe, interpreta e sistematiza os princípios e normas 
da sociedade. 
 
b. 
Direito Privado expõe, interpreta e sistematiza os princípios e normas 
da sociedade. 
 
c. 
Direito Público expõe, interpreta e sistematiza os princípios e normas 
sobre a prescrição de condutas e cominação de penas. 
 
d. 
Direito Privado expõe, interpreta e sistematiza os princípios e normas 
fundamentais do Estado. 
 
e. 
Direito Público expõe, interpreta e sistematiza os princípios e normas 
para regular o interesse público, ou seja, os interesses gerais da 
sociedade. 
 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: E 
Comentário: No Brasil, o direito é classificado em direito público e direito 
privado. Direito público é a denominação utilizada para a área do direito 
que tem por objetivo regular o interesse público, ou seja, os interesses 
gerais da sociedade, aqueles que protegem o bem comum. Os principais 
ramos do direito público são direito constitucional, direito 
administrativo, direito penal, direito processual (civil ou penal), direito 
ambiental e direito internacional. 
 
• Pergunta 3 
0,25 em 0,25 pontos 
 
 
Jurisprudência é: 
 
Resposta 
Selecionada: 
a. 
O conjunto de decisões semelhantes adotadas em 
casos anteriores, que podem ser aplicadas em casos 
semelhantes. 
Respostas: a. 
O conjunto de decisões semelhantes adotadas em 
casos anteriores, que podem ser aplicadas em casos 
semelhantes. 
 
b. 
O conjunto de decisões semelhantes adotadas em 
casos anteriores, que jamais poderão ser aplicadas em 
casos semelhantes. 
 
c. 
É a decisão única proferida no STJ, que deverá ser 
aplicada em casos semelhantes. 
 
d. 
O conjunto de entendimentos e interpretações 
adotadas pelo Juiz, que podem ser aplicadas em vários 
casos. 
 
e. 
São as leis antigas, anteriores, que foram adotadas em 
casos anteriores, que podem ser aplicadas em casos 
iguais. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: A 
Comentário: Jurisprudência é o conjunto de decisões 
semelhantes adotadas em casos anteriores e que 
podem ser aplicadas para a solução de um caso 
ocorrido posteriormente e no qual estejam presentes 
semelhanças que autorizem a utilização do julgado 
 
anterior. 
 
• Pergunta 4 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Quais são as cinco as fontes do direito? 
Resposta 
Selecionada: 
d. 
Lei, costume, princípios gerais de direito, 
jurisprudência e doutrina jurídica. 
Respostas: a. 
Povo, mídia, história, hábitos e entidades civis. 
 
b. 
Religião, hábitos, códigos de ética, práticas e 
julgados. 
 
c. 
Religião, os cidadãos, os regulamentos, a imprensa e 
os atos criminosos. 
 
d. 
Lei, costume, princípios gerais de direito, 
jurisprudência e doutrina jurídica. 
 
e. 
Hábitos, religião, decretos-leis, regulamentos e atos 
normativos. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: D 
Comentário: As fontes são a origem do direito, o 
resultado de processos sociais, históricos, econômicos e 
culturais que formam a organização das diferentes 
sociedades. As fontes poderão ser diferentes para cada 
sociedade, mas o objetivo será o mesmo: construir um 
corpo de normas de cumprimento obrigatório e cujo 
descumprimento provoque sanções concretas, punições 
que sejam temidas pela sociedade. São fontes do direito 
a lei, os princípios, os costumes, a jurisprudência e a 
doutrina. 
 
 
• Pergunta 5 
0,25 em 0,25 pontos 
 
O Brasil adota um sistema jurídico que é regido principalmente: 
Resposta Selecionada: b. 
Pela lei. 
Respostas: a. 
Pelo costume. 
 
 b. 
Pela lei. 
 c. 
Pelos princípios. 
 d. 
Pela doutrina. 
 e. 
Pela jurisprudência. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: B 
Comentário: O Brasil adota um sistema jurídico que é 
regido principalmente por leis. Elas estão organizadas 
em leis esparsas, que são aquelas que tratam de um 
único tema, como, por exemplo, a Lei de Locação; ou 
estão organizadas em códigos que tratam de vários 
temas, como é o caso do Código Penal ou do Código 
Civil. Por priorizar a lei como principal instrumento do 
direito, o nosso sistema é conhecido como civil law, que 
é uma denominação adotada em vários países do 
mundo para definir essa característica: a lei como 
elemento primordial do direito. 
 
• Pergunta 6 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Direito Constitucional é: 
Resposta 
Selecionada: 
a. 
Constituído pelas normas fundamentais da 
organização do Estado, forma de governo, modo de 
aquisição e exercício do poder. 
Respostas: a. 
Constituído pelas normas fundamentais da 
organização do Estado, forma de governo, modo de 
aquisição e exercício do poder. 
 
b. 
Constituído pelas normas acessórias da organização 
do Estado, forma de governo, modo de aquisição e 
exercício do poder. 
 c. 
Constituído pelas normas de moral, costumes e ética. 
 d. 
A principal legislação, da qual decorrem todas as 
 
demais: constituições estaduais e leis de diretrizes 
básicas dos municípios. 
 
e. 
A lei maior, pois, em comparação com os demais 
preceitos legais, é a que possui o maior número de 
artigos. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: A 
Comentário: O direito constitucional é o principal ramo 
do direito no Brasil porque a Constituição Federal é a lei 
mais importante, acima de todas as demais na 
hierarquia. É no direito constitucional que se encontra a 
organização política e administrativa do Estado, os 
poderes e sua responsabilidade de atuação (Executivo, 
Legislativo e Judiciário); os órgãos que compõem a 
administração pública direta e indireta; os direitos 
fundamentais e sociais garantidos aos cidadãos 
brasileiros e aos estrangeiros residentes no país; o 
funcionamento dos estados federativos e dos 
munícipios e de seus respectivos órgãos de 
administração (o município, por exemplo); a 
organização tributária do país; entre outros tantos 
temas relevantes que são tratados na Constituição 
Federal. 
 
• Pergunta 7 
0,25 em 0,25 pontos 
 
A Constituição brasileira atualmente em vigor foi promulgada em: 
Resposta Selecionada: d. 
5 de outubro de 1988. 
Respostas: a. 
5 de outubro de 2018. 
 b. 
5 de outubro de 2008. 
 c. 
5 de outubro de 1998. 
 d. 
5 de outubro de 1988. 
 e. 
5 de outubro de 1978. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: D 
 
Comentário: A Constituição brasileira atualmente em 
vigor foi promulgada em 5 de outubro de 1988, em 
sessão solene da Assembleia Nacional Constituinte, 
reunida no Congresso Nacional, em Brasília. Promulgar 
uma lei é o mesmo que torná-la pública, que levá-la ao 
conhecimento de todos. A partir da promulgação, a lei 
entra em vigor, salvo se ela própria determinar um 
prazo, a partir da promulgação, para que se dê sua 
entrada em vigor. 
 
• Pergunta 8 
0,25 em 0,25 pontos 
 
O artigo 3º do Código Civil determina que são “absolutamente 
incapazes de exercer pessoalmenteos atos da vida civil” os: 
 
Resposta Selecionada: b. 
Menores de 16 (dezesseis) anos. 
Respostas: a. 
Menores de 14 (quatorze) anos. 
 b. 
Menores de 16 (dezesseis) anos. 
 c. 
Menores de 18 (dezoito) anos. 
 d. 
Menores de 21 (vinte e um) anos. 
 e. 
Menores de 24 (vinte e quatro) anos. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: B 
Comentário: O artigo 3º do Código Civil determina que 
são “absolutamente incapazes de exercer pessoalmente 
os atos da vida civil os menores de 16 (dezesseis) anos” 
(BRASIL, 2002). Quando tiverem que praticar algum ato, 
serão representados por seus pais ou tutores. 
 
 
• Pergunta 9 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Anderson Schreiber (2018, p. 155) afirma: pessoa jurídica é o ente a 
que: 
 
Resposta 
Selecionada: 
c. 
A ordem jurídica atribui personalidade distinta da 
personalidade dos sócios. 
Respostas: a. 
 
A ordem jurídica não atribui personalidade distinta 
da personalidade dos sócios. 
 
b. 
A ordem jurídica atribui as mesmas personalidades 
que as personalidades dos sócios. 
 
c. 
A ordem jurídica atribui personalidade distinta da 
personalidade dos sócios. 
 
d. 
O uso e costume atribui personalidade igual à 
personalidade dos sócios. 
 
e. 
A jurisprudência atribui personalidade distinta da 
personalidade dos sócios. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: C 
Comentário: Anderson Schreiber (2018, p. 155) afirma: 
pessoa jurídica é o ente a que a ordem jurídica atribui 
personalidade distinta daquela de seus membros ou 
instituidores, sendo o termo personalidade aí 
compreendido na sua acepção de aptidão para ser 
titular de direitos e obrigações. 
 
• Pergunta 10 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Os contratos, quanto aos direitos e deveres das partes, podem ser 
classificados como: 
 
Resposta Selecionada: a. 
Unilaterais, bilaterais e plurilaterais. 
Respostas: a. 
Unilaterais, bilaterais e plurilaterais. 
 b. 
Onerosos e gratuitos. 
 c. 
Consensuais e reais. 
 d. 
Comutativos e aleatórios. 
 e. 
Paritários e adesão. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: A 
 
Comentário: Contratos unilaterais: aqueles em que 
apenas um dos contratantes assume deveres perante o 
outro. Exemplo: o contrato de doação em que apenas o 
doador do bem assume dever perante o donatário 
(pessoa que recebe o bem que foi doado). 
Contratos bilaterais: aqueles em que os contratantes 
assumem deveres um em relação ao outro e têm 
direitos um em relação ao outro. Exemplo: o contrato 
de compra e venda em que o comprador assume o 
dever de pagar o valor do objeto do contrato e o 
vendedor assume o dever de entregar o objeto. Ao 
mesmo tempo, o comprador assume o direito de 
receber o imóvel para utilizar e o vendedor assume o 
direito de receber o valor em dinheiro referente à 
transação. 
Contratos plurilaterais: aqueles que envolvem várias 
pessoas e todos assumem direitos e deveres na mesma 
proporção. É o caso do contrato social de constituição 
de uma empresa, em que todos os sócios assumem 
deveres para a consecução da atividade empresarial e, 
ao mesmo tempo, têm direitos sobre os resultados que 
a sociedade empresarial obtiver, inclusive sobre o 
patrimônio dela em caso de dissolução da sociedade. 
 
• Pergunta 1 
0,25 em 0,25 pontos 
 
De acordo com o Instituto Brasileiro de Governança Corporativa, um 
dos princípios básicos da governança corporativa é: 
 
Resposta Selecionada: d. 
A equidade. 
Respostas: a. 
O respeito à diversidade. 
 b. 
O clima organizacional. 
 c. 
A administração democrática. 
 d. 
A equidade. 
 e. 
A integridade dos acionistas 
Comentário da Resposta: D 
 
resposta: Comentário: Os princípios básicos de governança 
corporativa são: transparência, equidade, prestação de 
contas (accountability), responsabilidade corporativa 
 
• Pergunta 2 
0 em 0,25 pontos 
 
O risco de reputação decorre da visão desfavorável da imagem de uma empresa pelos 
próprios clientes, contrapartes e acionistas. Quanto a essa categoria de risco, assinale a 
alternativa correta. 
 
Resposta 
Selecionada: 
b. 
É o mesmo que risco legal, portanto, um risco não financeiro primário. 
Respostas: a. 
Representa um risco essencialmente financeiro. 
 b. 
É o mesmo que risco legal, portanto, um risco não financeiro primário. 
 
c. 
Trata-se de um risco secundário, que não implica possibilidade de 
perda financeira. 
 
d. 
São exemplos de fatores de risco de reputação a participação em ações 
danosas ao meio ambiente e a relação conflituosa com clientes e 
contrapartes. 
 
e. 
Consiste em uma categoria de risco objetiva, o que facilita a respectiva 
mensuração, requerendo menos atenção que os riscos financeiros. 
 
 
• Pergunta 3 
0,25 em 0,25 pontos 
 
São princípios básicos da boa prática de governança corporativa 
e compliance: 
 
Resposta 
Selecionada: 
c. 
Transparência, equidade, prestação de contas e 
responsabilidade. 
Respostas: a. 
Legalidade, legitimidade e transparência. 
 b. 
Impessoalidade, competência, efetividade. 
 
c. 
Transparência, equidade, prestação de contas e 
responsabilidade. 
 d. 
Eficiência, eficácia e competitividade. 
 e. 
 
Competência, profissionalismo e formalidade. 
Comentário da 
resposta: 
Resposta: C 
Comentário: São princípios básicos de governança 
corporativa: transparência, equidade, prestação de 
contas (accountability), responsabilidade corporativa. 
 
• Pergunta 4 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Conforme apresenta o (IBGC) Instituto Brasileiro de Governança 
Corporativa, os quatro princípios básicos da governança corporativa 
são transparência, equidade, responsabilidade corporativa e 
prestação de contas. O princípio da equidade significa: 
 
Resposta 
Selecionada: 
b. 
Deve tratar de forma igual e justa todos os seus sócios 
ou acionistas, colaboradores e stakeholders. 
Respostas: a. 
Não deve fugir às características especificadas pela sua 
missão. 
 
b. 
Deve tratar de forma igual e justa todos os seus sócios 
ou acionistas, colaboradores e stakeholders. 
 
c. 
Deve realizar benchmarkings periódicos para manter a 
padronização dos processos. 
 
d. 
Deve garantir uma produção de bens ou serviços com 
base nas regras do ISO 9001. 
 
e. 
Deve buscar uma divisão igualitária de recursos para 
todos os seus funcionários. 
Comentário da 
resposta: 
Resposta: B 
Comentário: O princípio da equidade é caracterizado 
pelo tratamento justo e isonômico de todos os sócios 
ou acionistas, colaboradores e stakeholders. 
 
 
• Pergunta 5 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Os agentes de governança devem zelar pela viabilidade econômico-
financeira das organizações, reduzir as externalidades negativas de 
seus negócios e suas operações e aumentar as positivas, levando em 
consideração, no seu modelo de negócios, os diversos capitais 
 
(financeiro, manufaturado, intelectual, humano, social, ambiental, 
reputacional, etc.) no curto, médio e longo prazos. 
 
 
O texto acima trata de um dos princípios básicos da governança 
corporativa, que é o da: 
Resposta Selecionada: d. 
Responsabilidade corporativa. 
Respostas: a. 
Equidade. 
 b. 
Transparência. 
 c. 
Prestação de contas. 
 d. 
Responsabilidade corporativa. 
 e. 
Valorização dos acionistas majoritários. 
Comentário da 
resposta: 
Resposta: D 
Comentário: O enunciado é a exata cópia do princípio 
da Responsabilidade Corporativa, presente no Código 
das Melhores Práticas do IBGC. 
 
 
• Pergunta 6 
0,25 em 0,25 pontos 
 
“Governança corporativa é o sistema pelo qual as organizações são 
dirigidas, monitoradas e incentivadas, envolvendo os 
relacionamentos entre Proprietários, Conselho de Administração, 
Diretoria e órgãos de controle. 
As boas práticas de governança corporativa convertem princípios em 
recomendações objetivas, alinhando interesses com a finalidade de 
preservar e otimizar o valor da organização, facilitando seu acesso a 
recursose contribuindo para a sua longevidade”. 
 
 
A definição está contida no seguinte documento: 
 
Resposta 
Selecionada: 
c. 
Código das Melhores Práticas de Governança 
Corporativa, do IBGC. 
Respostas: a. 
 
Regulamento do Novo Mercado, da BM&F Bovespa. 
 b. 
Guia Prático para Investidores, da AMBIMA. 
 
c. 
Código das Melhores Práticas de Governança 
Corporativa, do IBGC. 
 
d. 
Manual de Governança Corporativa, do Banco 
Central. 
 
e. 
Código de Boas Práticas de Governança, do 
Ministério da Fazenda. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: C 
Comentário: Governança corporativa é o sistema pelo 
qual as sociedades são dirigidas e monitoradas, 
envolvendo os relacionamentos entre 
acionistas/cotistas, conselho de administração, diretoria, 
auditoria independente e conselho fiscal. As boas 
práticas de governança corporativa têm a finalidade de 
aumentar o valor da sociedade, facilitar seu acesso ao 
capital e de contribuir para sua perenidade (ROSSETTI; 
ANDRADE, 2009, p. 139). 
 
• Pergunta 7 
0,25 em 0,25 pontos 
 
A Lei Sarbones-Oxley tem como foco quatro valores, que são: 
 
 
I) Compliance, conformidade legal. 
II) Accountability, prestação responsável de contas. 
III) Disclousure, mais transparência. 
IV) Fairness, senso de justiça. 
 
 
Estão corretos os itens: 
 
Resposta Selecionada: d. 
Todos os itens. 
Respostas: a. 
I e III. 
 b. 
 
II e IV. 
 c. 
I e IV. 
 d. 
Todos os itens. 
 e. 
Nenhum dos itens. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: D 
Comentário: A lei Sarbanes-Oxley promoveu ampla 
regulação da vida corporativa, fundamentada nas boas 
práticas de governança. Seus focos são exatamente os 
quatro valores que há duas décadas vinham sendo 
enfatizados pelo ativismo pioneiro. Vale repeti-los: 1. 
Compliance, conformidade legal. 2. Accountability, 
prestação responsável de contas. 3. Disclousure, mais 
transparência; 4. Fairness, senso de justiça. 
 
• Pergunta 8 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Qual o nome correto do grupo que possui interesse legítimo sobre o 
desempenho da organização? 
 
Resposta Selecionada: c. 
Stakeholders. 
Respostas: a. 
Stakelands. 
 b. 
Holderstakes. 
 c. 
Stakeholders. 
 d. 
Skateholders. 
 e. 
Stakeouts. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: C 
Comentário: Stakeholder é um termo da língua inglesa 
que tem como significado “grupo de interesse”. Fazem 
parte deste grupo pessoas que possuem algum tipo de 
interesse nos processos e resultados da empresa. Um 
dos criadores do termo foi o filósofo Robert Edward 
 
Freeman. Ele definia a palavra stakeholder como os 
grupos que podiam afetar ou serem afetados pelos 
objetivos da organização. Esses interesses podem estar 
além dos processos e resultados no planejamento dos 
projetos ou negócios, de modo positivo ou negativo. A 
quantidade de stakeholders demonstra a visibilidade e a 
importância que os projetos da empresa possuem. 
 
• Pergunta 9 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Startups são definidas pela Lei Complementar n. 167, de 2019, como: 
Resposta Selecionada: c. 
Empresa de caráter inovador. 
Respostas: a. 
Empresa de caráter conservador. 
 b. 
Empresa de caráter moderador. 
 c. 
Empresa de caráter inovador. 
 d. 
Empresa de caráter reprodutor. 
 e. 
Empresa de caráter intensificador. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: C 
Comentário: Art. 65-A – [...] § 1º Para os fins desta Lei 
Complementar, considera-se startup a empresa de 
caráter inovador que visa a aperfeiçoar sistemas, 
métodos ou modelos de negócio, de produção, de 
serviços ou de produtos, os quais, quando já existentes, 
caracterizam startups de natureza incremental ou, 
quando relacionados à criação de algo totalmente novo, 
caracterizam startups de natureza disruptiva. 
 
 
• Pergunta 10 
0 em 0,25 pontos 
 
Assinale a única alternativa que traduz o conceito de ética 
empresarial. 
 
Resposta 
Selecionada: 
d. 
A ética empresarial é um atributo de cada funcionário 
da organização que realiza sua experiência, sua 
reputação e, consequentemente, seu sucesso. 
 
Respostas: a. 
 
A ética empresarial é um valor da organização que certifica sua 
sobrevivência, sua reputação e, consequentemente, seu sucesso. 
 
b. 
A ética empresarial é um defeito da organização que 
certifica seu valor, sua visão e, consequentemente, sua 
missão. 
 
c. 
A ética empresarial é um atenuante da organização 
que certifica sua ausência, sua reputação e, 
consequentemente, seu sucesso. 
 
d. 
A ética empresarial é um atributo de cada funcionário 
da organização que realiza sua experiência, sua 
reputação e, consequentemente, seu sucesso. 
 
e. 
A ética empresarial é uma área da organização que 
certifica sua eficiência, sua maturação e, 
consequentemente, seu acesso. 
 
 
• Pergunta 1 
0,25 em 0,25 pontos 
 
No âmbito corporativo, Roberto Epifânio Tomaz (2018, p. 26) afirma que, 
corporativamente, compliance passou: 
Resposta 
Selecionada: 
a. 
A identificar as ações, atitudes tomadas pela 
corporação, que adotam uma postura correta na 
condução de seus negócios. 
Respostas: a. 
A identificar as ações, atitudes tomadas pela 
corporação, que adotam uma postura correta na 
condução de seus negócios. 
 
b. 
A identificar as ações, atitudes tomadas pela 
corporação, que adotam uma postura descomplicada. 
 
c. 
A identificar as ações de marketing adotadas pela 
corporação. 
 
 
d. 
A identificar as ações jurídicas adotadas pela 
corporação. 
 
e. 
A identificar as ações de financeiras adotadas pela 
corporação. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: A 
Comentário: No âmbito corporativo, Roberto Epifânio 
Tomaz (2018, p. 26) afirma que: 
corporativamente, compliance passou a identificar as 
ações, atitudes tomadas pela corporação, que são 
realizadas de acordo com as regras éticas, legais e 
procedimentais estabelecidas para regulação de suas 
atividades, tornando-se, portanto, sinônimo de postura 
correta na condução de seus negócios. 
 
• Pergunta 2 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Luis Roberto Antonik (2016, p. 46), ao explicar o conceito 
de compliance, ensina que o objetivo primordial é: 
 
Resposta Selecionada: b. 
O combate à corrupção. 
Respostas: a. 
A obtenção de lucro. 
 b. 
O combate à corrupção. 
 c. 
A obtenção de financiamento. 
 d. 
O combate às demissões dos colaboradores. 
 e. 
O combate à entrada de capital estrangeiro. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: B 
Comentário: Luis Roberto Antonik (2016, p. 46), ao 
explicar o conceito de compliance, ensina: o termo não 
existe na língua portuguesa; por isso, está sujeito a 
variadas interpretações. Em geral, compliance é a 
adesão da companhia a normas ou procedimentos de 
determinado setor. Seu objetivo primordial é o combate 
à corrupção. 
 
 
• Pergunta 3 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Existe diferença entre ética e compliance? 
Resposta 
Selecionada: 
b. 
Sim, existe, a ética é assumida com 
espontaneidade, compliance é cumprir com regras e 
regulamentos. 
Respostas: a. 
Não existe, são sinônimos. 
 
b. 
Sim, existe, a ética é assumida com 
espontaneidade, compliance é cumprir com regras e 
regulamentos. 
 c. 
Sim, existe, são antônimos. 
 
d. 
Sim, existe, a ética é cumprir com regras e 
regulamentos, compliance é assumido com 
espontaneidade. 
 e. 
Não existe, compliance está contida na ética. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: B 
Comentário: Diferentemente da ética, que é assumida 
com espontaneidade, o compliance está relacionado à 
responsabilidade legal. Ser ético é agir voluntariamente 
com princípios morais para com a sociedade. 
Já compliance é cumprir com regras e regulamentos; é 
trabalhar ou agir dentro da lei. 
 
 
• Pergunta 4 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Marcos Assi (2018, p. 24) enfatiza que o compliance é: 
Resposta Selecionada: a. 
Sobre as pessoas. 
Respostas: a. 
Sobreas pessoas. 
 b. 
Sobre os negócios. 
 c. 
Sobre as ações no mercado financeiro. 
 
 d. 
Sobre a divisão de cargos pelo organograma. 
 e. 
Sobre os contratos. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: A 
Comentário: Marcos Assi (2018, p. 24) enfatiza: 
o compliance é sobre as pessoas, sejam elas decisores, 
gestores ou colaboradores, que devem pautar suas 
ações na responsabilidade corporativa, escolhendo 
sempre fazer o que é certo até que este 
comportamento se naturalize – seja nas condutas mais 
simples (relacionadas a hábitos e vestimentas), seja nas 
que impactam diretamente a operação. 
 
• Pergunta 5 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Cabe à área de compliance ou de integridade: 
 
 
I. Monitorar as leis e normas reguladoras que uma empresa precisa 
cumprir. 
II. Implementar o monitoramento do cumprimento das leis e 
normas. 
III. Criar uma cultura de atenção para os riscos de não cumprimento. 
IV. Manter um canal de denúncia para que possam ser reportadas as 
práticas ilegais ou imorais eventualmente existentes na empresa. 
V. Realizar isso sem criar obstáculos para o desenvolvimento 
econômico da atividade empresarial. 
VI. Implementar programas de lucratividade e incremento de 
faturamento. 
 
 
Quais alternativas correspondem? 
 
Resposta Selecionada: d. 
O único item que não corresponde é o VI. 
Respostas: a. 
Itens I, II, III e VI. 
 b. 
Itens III, IV, V e VI. 
 c. 
Todos os itens. 
 
 d. 
O único item que não corresponde é o VI. 
 e. 
O único item que não corresponde é o IV. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: D 
Comentário: É a área de compliance ou de integridade, 
que terá sob sua responsabilidade o papel de monitorar 
todas as leis e normas reguladoras que uma empresa 
precisa cumprir; implementar o monitoramento do 
cumprimento dessas normas; criar uma cultura de 
atenção para os riscos de não cumprimento; manter um 
canal de denúncia para que possam ser reportadas as 
práticas ilegais ou imorais eventualmente existentes na 
empresa e realizar isso sem criar obstáculos para o 
desenvolvimento econômico da atividade empresarial. 
 
• Pergunta 6 
0,25 em 0,25 pontos 
 
O funcionário de compliance é chamado de: 
Resposta Selecionada: c. 
Compliance officer. 
Respostas: a. 
Complianter. 
 b. 
Compliancer. 
 c. 
Compliance officer. 
 d. 
Compliance executive. 
 e. 
Compliance teacher. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: C 
Comentário: Candeloro, De Rizzo e Pinho (2012, p. 39) 
descrevem o profissional de compliance: o funcionário 
de compliance é chamado de compliance officer e 
deverá estar sempre disponível, oferecendo respostas 
rápidas e precisas, participando de reuniões sobre 
propostas de novas estruturas e do lançamento de 
novos produtos. 
 
 
• Pergunta 7 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Sonia Mascaro Nascimento (2009, p. 103) define assédio moral 
como: 
 
Resposta 
Selecionada: 
d. 
Conduta abusiva, de natureza psicológica, que atenta 
contra a dignidade psíquica, de forma repetitiva e 
prolongada. 
Respostas: a. 
Conduta conciliatória, de natureza física, que atenta 
contra a dignidade, de forma repetitiva e prolongada. 
 
b. 
Conduta abusiva, de natureza psicológica, que atenta 
contra a dignidade psíquica, de forma única e 
exclusiva. 
 
c. 
Conduta abusiva, de natureza física, que atenta contra 
a dignidade física, de forma definitiva. 
 
d. 
Conduta abusiva, de natureza psicológica, que atenta 
contra a dignidade psíquica, de forma repetitiva e 
prolongada. 
 
e. 
Ações esporádicas e curtas, que atentam contra 
qualquer pessoa. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: D 
Comentário: Sonia Mascaro Nascimento (2009, p. 103) 
define assédio moral como: 
Caracteriza-se por ser uma conduta abusiva, de 
natureza psicológica, que atenta contra a dignidade 
psíquica, de forma repetitiva e prolongada, e que expõe 
o trabalhador a situações humilhantes e 
constrangedoras, capazes de causar ofensa à 
personalidade, à dignidade ou à integridade psíquica, e 
que tenha por efeito excluir a posição do empregado no 
emprego ou deteriorar o ambiente de trabalho, durante 
a jornada de trabalho e no exercício de suas funções. 
 
 
• Pergunta 8 
0,25 em 0,25 pontos 
 
O assédio sexual é: 
Resposta 
Selecionada: 
c. 
Crime com pena de detenção, de 1 (um) a 2 (dois) 
anos. 
Respostas: a. 
Motivo de justa causa, item “m” do artigo 182 da 
CLT. 
 
b. 
Contravenção com pena de multa e pagamento de 
cestas básicas. 
 
c. 
Crime com pena de detenção, de 1 (um) a 2 (dois) 
anos. 
 d. 
A lei considera um mero dissabor. 
 
e. 
Motivo de ação de dano material, previsto no artigo 
966 do Código Civil. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: C 
Comentário: O assédio sexual é previsto no Código 
Penal como crime e se caracteriza pelo constrangimento 
para obtenção de favorecimento de natureza sexual. 
Pode ser praticado entre profissionais com hierarquia 
ou sem, por iniciativa de homens ou de mulheres, e 
mesmo entre pessoas do mesmo gênero. Determina o 
artigo 216-A do Código Penal brasileiro: 
Art. 216-A. Constranger alguém com o intuito de obter 
vantagem ou favorecimento sexual, prevalecendo-se o 
agente da sua condição de superior hierárquico ou 
ascendência inerentes ao exercício de emprego, cargo 
ou função. 
Pena – detenção, de 1 (um) a 2 (dois) anos. [...] 
§ 2º A pena é aumentada em até um terço se a vítima é 
menor de 18 (dezoito) anos (BRASIL, 1940). 
 
• Pergunta 9 
0,25 em 0,25 pontos 
 
A ONU aprovou, em 31 de outubro de 2003: 
Resposta 
Selecionada: 
d. 
A Convenção das Nações Unidas contra a 
Corrupção. 
Respostas: a. 
 
A Convenção das Nações Unidas pela preservação 
do Meio Ambiente. 
 
b. 
A Convenção das Nações Unidas contra o 
Desemprego. 
 
c. 
A Convenção das Nações Unidas a favor da 
Democracia. 
 
d. 
A Convenção das Nações Unidas contra a 
Corrupção. 
 e. 
A Convenção das Nações Unidas contra o Assédio. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: D 
Comentário: A ONU aprovou, em 31 de outubro de 
2003, a Convenção das Nações Unidas contra a 
Corrupção. Esse importante tratado internacional foi 
assinado pelo Brasil em 9 de dezembro de 2003 e por 
meio do Decreto n. 5.687, de 31 de janeiro de 2006, a 
Convenção das Nações Unidas contra a Corrupção foi 
promulgada no Brasil para que seja executada e 
cumprida inteiramente em tudo o que ela contém. O 
Preâmbulo identifica de forma objetiva que a corrupção 
é um assunto que afeta todos os países, deve ser 
tratada de forma internacional em caráter de estreita 
cooperação e pode abalar significativamente as 
instituições democráticas nos diferentes países do 
mundo. 
 
• Pergunta 10 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Lavagem de dinheiro é o ato ou a sequência de atos praticados: 
Resposta 
Selecionada: 
a. 
Para mascarar a natureza, origem, localização, 
disposição, movimentação ou propriedade de bens, 
valores e direitos de origem delitiva ou contravencional, 
com o escopo último de reinseri-los na economia 
formal com aparência de licitude. 
Respostas: a. 
Para mascarar a natureza, origem, localização, 
disposição, movimentação ou propriedade de bens, 
 
valores e direitos de origem delitiva ou contravencional, 
com o escopo último de reinseri-los na economia 
formal com aparência de licitude. 
 
b. 
Para garantir a substituição de dinheiro antigo por 
dinheiro novo. 
 
c. 
Para identificar a natureza, origem, localização, 
disposição, movimentação ou propriedade de bens, 
valores e direitos de origem lícita, com o escopo último 
de reinseri-los na economia formal com aparência de 
ilicitude. 
 
d. 
Para mascarar a falsificação e a movimentação de 
moeda e cédulas falsas e reinseri-los na economia 
formal, substituindo por moeda legítima. 
 
e. 
Utilizar-se de 3ª pessoa (laranja) para assumir o registro 
dos contratos das empresas e bens. 
Comentárioda resposta: 
Resposta: A 
Comentário: Lavagem de dinheiro é o ato ou a 
sequência de atos praticados para mascarar a natureza, 
origem, localização, disposição, movimentação ou 
propriedade de bens, valores e direitos de origem 
delitiva ou contravencional, com o escopo último de 
reinseri-los na economia formal com aparência de 
licitude. [...] Trata-se, em suma, do movimento de 
afastamento dos bens de seu passado sujo, que se inicia 
com a ocultação simples e termina com sua introdução 
no circuito comercial ou financeiro, com aspecto 
legítimo. 
 
• Pergunta 1 
0 em 0,25 pontos 
 
O sistema de compliance de uma organização é informado pelos 
princípios de governança corporativa, entre os quais se insere a 
equidade que, nesse contexto, pode ser definida como: 
 
Resposta 
Selecionada: 
b. 
O conjunto de todas as informações cuja divulgação 
seja do interesse da sociedade, e não apenas aquelas 
impostas por disposições de leis ou regulamentos. 
 
Respostas: a. 
O tratamento justo isonômico de todos os sócios e 
demais partes interessadas, levando em consideração 
seus direitos, deveres, necessidades, interesses e 
expectativas. 
 
b. 
O conjunto de todas as informações cuja divulgação 
seja do interesse da sociedade, e não apenas aquelas 
impostas por disposições de leis ou regulamentos. 
 
c. 
A responsabilização dos administradores pelos seus 
atos, com a reparação dos danos causados à 
companhia e à sociedade. 
 
d. 
A mitigação das sanções aplicáveis àqueles que violem 
leis ou regulamentos, em face de compromissos de 
assunção de não reincidência e melhoria dos controles 
internos. 
 
e. 
O ponto de equilíbrio entre o retorno esperado pelos 
acionistas da companhia, que possui o legítimo escopo 
de obtenção de lucro, e a responsabilidade social desta, 
que pode impactar sua lucratividade. 
 
• Pergunta 2 
0 em 0,25 pontos 
 
A discussão sobre governança corporativa envolve a criação de 
mecanismos internos e externos que assegurem: 
 
Resposta 
Selecionada: 
b. 
A prioridade da instituição na remuneração dos 
conselheiros bancários. 
Respostas: a. 
Um maior investimento em marketing bancário e 
vendas. 
 
b. 
A prioridade da instituição na remuneração dos 
conselheiros bancários. 
 
c. 
A adoção de monitoramento bancário por meio de 
indicadores de desempenho contábeis. 
 d. 
 
A tomada de decisões pela organização no melhor 
interesse dos investidores. 
 
e. 
Uma forma objetiva e concreta de cuidar dos riscos aos 
quais a empresa está sujeita para prevenir, detectar e 
oferecer respostas que sejam eficientes para impedir 
que eles aconteçam ou, acontecendo, que os resultados 
negativos sejam os menores possíveis. 
 
• Pergunta 3 
0 em 0,25 pontos 
 
O código deve refletir: 
Resposta 
Selecionada: 
b. 
Os objetivos de alcançar novos clientes e obter 
melhores fornecedores. 
Respostas: a. 
A cultura da empresa, os princípios, caminhos para 
denúncias ou resolução de dilemas de ordem ética. 
 
b. 
Os objetivos de alcançar novos clientes e obter 
melhores fornecedores. 
 
c. 
As relações desenvolvidas com o governo e demais 
órgãos institucionais. 
 
d. 
A estrutura organizacional da empresa e o modelo 
societário. 
 
e. 
A distribuição das obrigações e direitos dos sócios e 
acionistas. 
 
 
• Pergunta 4 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Em relação ao whistleblowing, devemos compreender que constitui: 
Resposta 
Selecionada: 
b. 
O canal de denúncias interno, um meio eficaz para 
identificar e corrigir deficiências na empresa. 
Respostas: a. 
O canal de denúncias externo, um meio eficaz para 
identificar e corrigir deficiências na empresa. 
 b. 
 
O canal de denúncias interno, um meio eficaz para 
identificar e corrigir deficiências na empresa. 
 
c. 
O canal de troca de informações, projetos e ideias 
para a empresa. 
 d. 
Um canal de conciliação. 
 e. 
Um canal de reclamação. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: B 
Comentário: O canal de denúncias interno 
(whistleblowing, na terminologia inglesa) constitui 
também um meio eficaz para identificar e corrigir 
deficiências na empresa. Esta prática, de grande 
tradição e implementação em empresas do mundo 
anglo-saxão, porém de difícil implantação nas empresas 
dos países de cultura latina, consiste em estabelecer um 
canal de comunicação de práticas ou comportamentos 
irregulares no seio da empresa por parte de 
empregados e, ocasionalmente, também por parte de 
terceiros, tais como provedores. 
 
• Pergunta 5 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Sobre os principais conceitos de governança corporativa, assinale a opção correta. 
I. Os principais critérios pelos quais se pode definir governança corporativa, 
considerando-se os processos e objetivos da alta gestão das corporações são: 
Governança como guardiã de direitos das partes; 
Governança como sistema de relações pelas quais as sociedades são dirigidas e 
monitoradas; 
Estrutura de poder que se observa no interior das empresas; 
Sistema normativo que rege as relações internas e externas. 
II. Os valores que dão sustentação à governança corporativa são: 
Senso de justiça e equidade de tratamento dos acionistas; 
Transparência de informações que impactam os negócios; 
Prestação responsável de contas; 
Conformidade no cumprimento de normas reguladoras. 
III. Entre as razões externas que determinaram o desenvolvimento da governança 
corporativa, destacam-se as mudanças societárias, o fortalecimento dos Conselhos de 
Administração e a profissionalização dos modelos de gestão. 
 
Resposta Selecionada: b. 
Somente I e II estão corretas. 
Respostas: a. 
 
Somente II está correta. 
 b. 
Somente I e II estão corretas. 
 c. 
Somente I e III estão corretas. 
 d. 
Somente II e III estão corretas. 
 e. 
I, II e III estão corretas. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: B 
Comentário: Uma política de governança corporativa é uma forma 
objetiva e concreta de cuidar dos riscos aos quais a empresa está sujeita 
para prevenir, detectar e oferecer respostas que sejam eficientes para 
impedir que eles aconteçam ou, acontecendo, que os resultados negativos 
sejam os menores possíveis. Construir, implementar, gerenciar, monitorar 
e aprimorar constantemente uma política de governança corporativa 
requer investimentos em profissionais, capacitação de colaboradores, 
conhecimento detalhado da estrutura da instituição, relacionamento de 
qualidade com parceiros, fornecedores e consumidores, aquisição de 
equipamentos e sistemas de tecnologia, entre outros fatores. 
Todo esse arcabouço, no entanto, deve ser parte de uma cultura 
organizacional que valorize a integridade e a ética e tenha por objetivo 
preservá-las porque a experiência comprova que regras que não se 
tornam relevantes para a cultura organizacional tendem a se tornar 
apenas manuais sem aplicação no cotidiano das atividades e, com isso, 
não cumprem seus objetivos e não protegem as empresas. 
 
• Pergunta 6 
0 em 0,25 pontos 
 
O código de ética deve ser concebido pela própria empresa, 
expressando: 
 
Resposta Selecionada: b. 
Expectativas de crescimento. 
Respostas: a. 
Objetivos empresariais. 
 b. 
Expectativas de crescimento. 
 c. 
Modelo societário. 
 d. 
Sua cultura. 
 e. 
Enquadramento tributário. 
 
 
• Pergunta 7 
0 em 0,25 pontos 
 
Um programa de compliance bem-sucedido consiste: 
 
 
( ) Na articulação estruturada, consistente e perene de diferentes 
iniciativas. 
( ) Na definição e comunicação de valores éticos e competitivos pela 
alta direção. 
( ) Na criação de um código de conduta com regras claras. 
( ) No desenvolvimento de estruturas para detecção e correção de 
falhas e infrações. 
( ) No modelo societário e enquadramento tributário. 
 
 
Considerando as frases acima, assinale a alternativa correta, 
considerando V (verdadeiro) e F (falso): 
 
Resposta Selecionada: b. 
F, V, F, V,V. 
Respostas: a. 
V, V, V, V, V. 
 b. 
F, V, F, V, V. 
 c. 
V, V, V, V, F. 
 d. 
V, F, F, V, V. 
 e. 
V, V, F, V, V. 
 
 
• Pergunta 8 
0,25 em 0,25 pontos 
 
Se pudéssemos resumir em uma única expressão: 
Resposta 
Selecionada: 
c. 
Compliance tem líder, mas sua eficiência depende, 
fundamentalmente, de trabalho de equipe. 
Respostas: a. 
Compliance não tem líder e sua eficiência depende, 
fundamentalmente, de trabalho de equipe. 
 
b. 
Compliance tem líder, mas sua eficiência depende, 
fundamentalmente, de trabalho dos executivos. 
 
 
c. 
Compliance tem líder, mas sua eficiência depende, 
fundamentalmente, de trabalho de equipe. 
 
d. 
Compliance tem administradores, mas sua eficiência 
depende, fundamentalmente, de trabalho dos 
gestores. 
 
e. 
Compliance não tem líder, mas sua eficiência depende, 
fundamentalmente, de trabalho coletivo dos 
colaboradores de cada setor. 
Comentário 
da resposta: 
Resposta: C 
Comentário: Se pudéssemos resumir em uma única 
expressão: compliance tem líder, mas sua eficiência 
depende, fundamentalmente, de trabalho de equipe. 
Trabalho de equipe liderado por alguém que tenha 
habilidade para dialogar com as diferentes áreas, 
extraindo de cada uma delas, com paciência e 
perseverança, os aspectos que precisam ser conhecidos, 
os riscos aos quais estão sujeitas, os procedimentos 
adotados e que possam ser inseguros, o que poderá 
gerar momentos de maior desconforto, mas que, ao 
final, serão muito importantes para que a empresa 
garanta sua conformidade com as regras e normas de 
seu setor, além das melhores práticas éticas e de 
conduta corporativa. 
 
• Pergunta 9 
0 em 0,25 pontos 
 
Uma das questões mais sensíveis para todas as empresas é: 
Resposta Selecionada: c. 
Clientes. 
Respostas: a. 
Empregados. 
 b. 
Fornecedores. 
 c. 
Clientes. 
 d. 
Lucros. 
 
 e. 
Custos. 
 
• Pergunta 10 
0 em 0,25 pontos 
 
A documentação deverá conter: 
Resposta Selecionada: c. 
Diretrizes para os procedimentos de alcance de crescimento. 
Respostas: a. 
Diretrizes para os procedimentos de prevenção de riscos. 
 b. 
Diretrizes para os procedimentos de obtenção de lucros. 
 c. 
Diretrizes para os procedimentos de alcance de crescimento. 
 d. 
Diretrizes para os procedimentos de contratação de empregados. 
 e. 
Diretrizes para os procedimentos de distribuição dos lucros.