1o Avaliando Aprendizado - AVA1 GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE

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17/09/23, 23:25 Estácio: Alunos
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Avaliando
Aprendizado
 
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Disc.: GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE 
Aluno(a): JOSÉ FERNANDO RIBEIRO DE ARAÚJO 202302093868
Acertos: 2,0 de 2,0 17/09/2023
Acerto: 0,2 / 0,2
Nas organizações, o conceito de ética abrange os princípios que moldam a conduta das pessoas nos negócios.
Entre as boas práticas da ética empresarial, destaca-se:
Descarte inadequado e proposital de resíduos que contaminam o ambiente.
 Atender as expectativas básicas da sociedade perante as instituições.
Manipulação das informações e comportamentos anticompetitivos.
Informações parciais e inconstantes sobre os investimentos dos acionistas.
Condições de trabalho consideradas desumanas para a garantia mínima de sobrevivência local.
Respondido em 17/09/2023 23:09:26
Explicação:
A busca de ações pautadas pela ética deve ser do interesse dos próprios gestores, pois reconhecer e respeitar os
direitos dos stakeholders garante o apoio e a legitimidade de suas ações, o que, em última instância, bene�cia tanto a
empresa quanto eles mesmos. Caso contrário, as ações antiéticas podem causar danos aos interessados e,
consequentemente, para a organização que não se resguardar eticamente.
Acerto: 0,2 / 0,2
As variáveis do ambiente externo a organização podem ser consideradas positivas ou negativas. São variáveis
negativas
I. Ameaças
II. Restrições
III. Incentivos
IV. Problemas
V. Sintomas negativos
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
 I, II, IV e V, apenas.
II, III, IV e V, apenas.
 Questão1
a
 Questão2
a
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I, II, III e IV, apenas.
I, II, III e V, apenas.
I, III, IV e V, apenas.
Respondido em 17/09/2023 23:14:49
Explicação:
São variáveis negativas: Ameaças, Restrições, Problemas e Sintomas negativos. Incentivos são variáveis positivas.
Acerto: 0,2  / 0,2
Diante do contexto da governança corporativa, o conceito de permanente deliberação ética, que ajuda a
consolidar a identidade da organização, reforçar a cultura, conferindo mais estabilidade para o planejamento de
longo prazo e contribuindo para a geração de valor econômico e para o bem comum, refere-se a:
Comitê de Conduta.
Conselho da Administração.
 Compliance.
Governança Familiar.
Conselho Fiscal.
Respondido em 17/09/2023 23:16:37
Explicação:
Trata-se do conceito de Compliance pelo Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC, 2020), conforme
abaixo:
"Em seu Código das Melhores Práticas de Governança Corporativa, o IBGC aponta ainda o compliance como parte
dos processos de �scalização e controle de boas práticas nas companhias. A publicação sugere que as ações
relacionadas a gerenciamento de riscos, controles internos e sistema de conformidade (compliance) devem estar
fundamentadas no uso de critérios éticos re�etidos no código de conduta da organização. O cumprimento de leis,
regulamentos e normas externas e internas deve ser garantido por um processo de acompanhamento da
conformidade (compliance) de todas as atividades da organização."
"Autonomia, independência e conhecimento técnico são características essenciais para os pro�ssionais especializados
na gestão da área de compliance. Mais que uma atividade operacional orientada para o cumprimento de regras
contratuais ou legais, o compliance deve ser compreendido como um guia de princípios e valores que compõem a
identidade da organização, com foco em sua longevidade.
Segundo publicação do IBGC, Compliance à luz da governança corporativa, além de dominar ferramentas
tecnológicas, o encarregado pelo zelo da conformidade nas empresas deve ter a capacidade de gerenciar riscos e
relacionamentos com partes interessadas internas e externas, como reguladores e terceirizados."
Acerto: 0,2  / 0,2
As ações de GRC trazem muitos benefícios gerenciais para as organizações e seus stakeholders. Entretanto,
para além dos benefícios gerenciais, existem obrigações legais que devem ser cumpridas. Quais são as
obrigações legais para atendimento às normas de governança corporativa?
Divulgação de informações con�denciais e garantia de independência na atuação da auditoria externa.
Garantia de independência na atuação da auditoria interna e transparência nas relações com o mercado.
Controle externo sobre os processos e relações com o mercado.
 Divulgação de informações contábeis con�áveis, garantia de controle interno sobre os processos,
transparência nas relações com o mercado, realização de auditorias externas e criação de comitês para
 Questão3
a
 Questão4
a
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supervisionar as atividades.
Realização de auditorias internas e criação de comitês para supervisionar as atividades.
Respondido em 17/09/2023 23:19:27
Explicação:
Além dos incentivos de gestão para a implementação da governança corporativa, não podemos deixar de considerar
certas obrigações legais de atendimento às normas: Divulgação de informações contábeis con�áveis; garantia de
controle interno sobre os processos; transparência nas relações com o mercado; realização de auditorias externas;
criação de comitês para supervisionar as atividades; e garantia de maior independência na atuação da auditoria
externa (DEFOND; FRANCIS, 2005).
DEFOND, M. L.; FRANCIS, J. R. Audit research after Sarbanes-Oxley. Auditing: a journal of practice & theory. v. 24.
2005. p. 5-30.
Acerto: 0,2  / 0,2
O sistema pelo qual as empresas e demais organizações são dirigidas, monitoradas e incentivadas, envolvendo
os relacionamentos entre sócios, conselho de administração, diretoria, órgãos de �scalização e controle e
demais partes interessadas, descreve o conceito de:
Compliance.
Relatório da Administração.
 Governança Corporativa.
Controladoria.
Sistema Gerencial.
Respondido em 17/09/2023 23:10:42
Explicação:
Trata-se do conceito de Governança Corporativa conforme o Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC,
2020), conforme abaixo:
"Governança corporativa é o sistema pelo qual as empresas e demais organizações são dirigidas, monitoradas e
incentivadas, envolvendo os relacionamentos entre sócios, conselho de administração, diretoria, órgãos de
�scalização e controle e demais partes interessadas."
"As boas práticas de governança corporativa convertem princípios básicos em recomendações objetivas, alinhando
interesses com a �nalidade de preservar e otimizar o valor econômico de longo prazo da organização, facilitando seu
acesso a recursos e contribuindo para a qualidade da gestão da organização, sua longevidade e o bem comum."
Acerto: 0,2  / 0,2
O ambiente total das organizações é formado por diversas facetas. Uma delas é formada por fatores alheios ao
gerenciamento das empresas. Qual é essa faceta?
Microambiente.
 Ambiente externo.
Ambiente total.
Macroambiente.
Ambiente interno.
Respondido em 17/09/2023 23:21:49
 Questão5
a
 Questão6
a
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Explicação:
O ambiente externo é formado por fatores alheios ao controle e aos relacionamentos das organizações. Do ambiente
externo fazem parte os clientes (atuais e potenciais), os fornecedores de matérias-primas e serviços, os sindicatos, os
concorrentes, o governo e os distribuidores.
Acerto: 0,2  / 0,2
A Lei no 12.846/2013 é denominada de Lei Anticorrupção. No que se refere à responsabilidade das pessoas
jurídicas (pj), é verdade que
 A responsabilização da pessoa jurídica é independente da responsabilidade individual de seus dirigentes
ou administradores ou de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato ilícito.
Desaparece a responsabilidade da pessoa jurídica na hipótese de alteração contratual, transformação,
incorporação, fusão ou cisão societária.
As pessoas jurídicas serão responsabilizadasobjetivamente, no âmbito administrativo, sendo que
eventual responsabilização no âmbito civil depende de comprovação de culpa.
As sociedades controladoras, controladas, coligadas ou, no âmbito do respectivo contrato, as
consorciadas serão subsidiariamente responsáveis pela prática dos atos previstos na Lei Anticorrupção,
restringindo-se tal responsabilidade à obrigação de pagamento de multa e reparação integral do dano
causado.
A responsabilização da pessoa jurídica depende da responsabilização individual de seus dirigentes ou
administradores ou de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato ilícito.
Respondido em 17/09/2023 23:23:12
Explicação:
De acordo com a Lei Anticorrupção a responsabilização da pessoa jurídica é independente da responsabilidade
individual de seus dirigentes ou administradores ou de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato
ilícito.
Acerto: 0,2  / 0,2
Práticas de compliance contribuem para gerenciar riscos internos e externos que podem comprometer os
resultados organizacionais. Entre os riscos externos que podem afetar a instituição e que são passíveis de
gerenciamento por práticas de compliance, é correto destacar:
o aumento dos custos de transação.
 a perda da reputação e os prejuízos à imagem institucional.
a redução da produtividade.
os desperdícios operacionais na execução de serviços.
o aumento de con�itos interpessoais na equipe.
Respondido em 17/09/2023 23:21:14
Explicação:
A agregação dessas ferramentas de gestão permite ainda que as organizações evitem situações negativas. Dentre
elas:
Escândalos éticos e �nanceiros decorrentes da conduta inadequada da alta administração, resultando também em
prejuízo para a credibilidade moral (imagem) da instituição
 
 Questão7
a
 Questão8
a
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Acerto: 0,2  / 0,2
Ética empresarial e governança corporativa são conceitos distintos, mas relacionados. Sobre eles podemos
a�rmar que:
 Embora a ética empresarial não seja um princípio da governança corporativa, representa a base que
sustenta sua prática nas organizações.
Determinam os padrões de desempenho operacional, gestão centralizadora e consideram as prioridades
organizacionais acima das demandas da sociedade.
Visam o planejamento de longo prazo e abordam a responsabilidade dos níveis mais altos da
administração em formular e reformular suas estratégias empresariais.
É uma ferramenta de gestão fundamental para a realização da análise ambiental, constituindo a base do
planejamento estratégico das organizações.
Têm como objetivos demarcar os princípios que guiarão as ações a serem realizadas e em quanto tempo
o resultado será alcançado.
Respondido em 17/09/2023 23:11:37
Explicação:
Os princípios da governança corporativa são: participação, estado de direito, transparência, responsabilidade,
orientação por consenso, igualdade e inclusividade, efetividade e e�ciência. Esses princípios só poderão ser
legitimados se estiverem pautados em comportamentos éticos.
Torna-se natural a necessidade da inclusão de princípios éticos e de responsabilidade social no conceito de
governança corporativa, uma vez que todos eles possuem os mesmos interesses quando de sua utilização, sejam eles
de cunho social, ambiental ou nacional.
Acerto: 0,2  / 0,2
As organizações devem estar atentas às oportunidades internas e externas que surgem no ambiente
corporativo, além de gerenciar os riscos associados a essas variáveis. Peter Drucker (2002) propõe uma forma
para as organizações buscarem oportunidades internas e externas (DRUCKER, P. F.A administração na próxima
sociedade. São Paulo: Nobel, 2002.).
Assinale a alternativa que indica qual é esse meio.
Adequação ao ambiente interno.
Gestão de riscos.
Planejamento estratégico.
 Inovação sistemática.
Análise de forças e limitações.
Respondido em 17/09/2023 23:24:00
Explicação:
Além do gerenciamento dos riscos, as organizações, de acordo com as variáveis que in�uenciam o ambiente
corporativo, também precisam estar sempre atentas às oportunidades internas e externas. Um dos meios de buscá-
las é de�nido por Peter Drucker (2002) como inovação sistemática. Este conceito se refere à necessidade de as
organizações buscarem meios além das informações já registradas internamente (a�nal, elas naturalmente tendem a
apresentar o histórico do passado, não sendo capazes de registrar perspectivas futuras). Além de consultarem as
valiosas informações produzidas, os gestores também devem estar atentos às novas oportunidades de inovação.
 Questão9
a
 Questão10
a
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