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25/10/2023, 09:55 Avaliação disciplina on-line about:blank 1/5 Prova Impressa GABARITO | Avaliação disciplina on-line (Cod.:882983) Peso da Avaliação 10,00 Prova 73493991 Qtd. de Questões 10 Acertos/Erros 9/1 Nota 9,00 A pessoa jurídica Atacado Veloz foi acusada de ato lesivo contra a administração pública. O gestor estava tranquilo quanto à situação, pois acreditava que não poderia ser responsabilizado pessoalmente nesse caso. Sobre essa situação, analise as afirmativas a seguir: I- A responsabilização da pessoa jurídica não exclui a responsabilidade individual de seus dirigentes ou administradores ou de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato ilícito. II- A pessoa jurídica será responsabilizada proporcionalmente à responsabilização individual das pessoas naturais envolvidas no ato lesivo. III- Os dirigentes ou administradores somente serão responsabilizados por atos ilícitos na medida da sua culpabilidade. Assinale a alternativa CORRETA: A As afirmativas II e III estão corretas. B As afirmativas I e II estão corretas. C Somente a afirmativa I está correta. D As afirmativas I e III estão corretas. No nosso país, uma das maiores influências passou a existir após a criação da Lei 12.846/2013, dispositivo legal que trouxe diversas inovações para o cenário judiciário brasileiro e, consequentemente, para a forma como o Compliance passou a ser encarado pelas empresas. Com relação a essa Lei, associe os itens, utilizando o código a seguir: I- Responsabilidade Objetiva. II- Abrangência. III- Acordo de Leniência. ( ) A Lei pode ser aplicada pela União, estados e municípios e tem competência inclusive sobre as empresas brasileiras atuando no exterior. ( ) A empresa que decidir cooperar com as investigações pode conseguir uma redução das penalidades. ( ) Empresas podem ser responsabilizadas em casos de corrupção, independentemente da comprovação de culpa. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020. A VOLTAR A+ Alterar modo de visualização 1 2 25/10/2023, 09:55 Avaliação disciplina on-line about:blank 2/5 I - III - II. B II - I - III. C II - III - I. D III - II - I. Apesar de não ser novo, o termo Compliance passou a ser mais abordado nos últimos anos. As empresas passaram a se preocupar mais com o Compliance, pois agir em conformidade com as normas é importante para o sucesso e continuidade de suas atividades. Mas não foi somente sua ampla utilização nas empresas que disseminou sua popularidade. Os jornais costumam abordar nos últimos anos esse termo devido a qual fator? A À criação de disciplina obrigatória sobre Compliance no ensino básico. B À facilidade de viajar e realizar negócios mais globalizados. C Aos escândalos de corrupção que chocaram a comunidade. D Ao debate sobre uma nova forma de substituição da teoria do Compliance. Como exemplos de Referências ao Compliance, podemos citar quatro principais bases. Elas são importantes, pois, dependendo da área de ação da organização, conseguem auxiliar a mitigar riscos futuros. Assinale a alternativa CORRETA que traz um exemplo de referência de Normativas Técnicas Nacionais e Internacionais: A Norma IFRS. B Termos de Aceitação e Uso. C Lei de Conflito de Interesses. D Instruções Normativas da RFB. O assunto Compliance tem relação direta com outros termos importantes na gestão das empresas. Compreender essas definições é fundamental para uma visão mais completa do tema. Sobre isso, analise as afirmativas a seguir: I- Toda operação empresarial desenvolve um Risco Operacional, e o Compliance auxilia a mitigar riscos, através do desenvolvimento de ferramentas eficazes para o Sistema de Controles Internos. II- O Compliance deve disseminar a cultura de controles internos em toda organização, de forma a assegurar o cumprimento das leis, normas, regulamentos internos e externos existentes. III- Uma vez que as referências e bases para o Compliance estejam definidas, não há a necessidade de revisá-lo constantemente. Assinale a alternativa CORRETA: 3 4 5 25/10/2023, 09:55 Avaliação disciplina on-line about:blank 3/5 A As afirmativas I e III estão corretas. B As afirmativas I e II estão corretas. C As afirmativas II e III estão corretas. D Somente a afirmativa I está correta. Quando se trata de investigações de crimes financeiros, o acordo de leniência é de grande valia. Entende-se como um acordo celebrado entre as partes, no qual os autores de infração contra a ordem econômica concordam em colaborar nas investigações. A Lei Anticorrupção (LAC) aborda a questão do Acordo de Leniência. Sobre ele, analise as sentenças a seguir: I- A celebração do Acordo de Leniência reduz em até 50% o valor da multa aplicável. II- A LAC aborda o Acordo de Leniência, porém somente para proibir sua utilização. III- Se o acordo for descumprido, a pessoa jurídica ficará impedida de celebrar novo acordo pelo prazo de três anos a partir do conhecimento do descumprimento. IV- A Controladoria Geral da União é o órgão competente para celebrar os Acordos de Leniência no âmbito do Poder Executivo federal. Assinale a alternativa CORRETA: FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020. A As sentenças I e IV estão corretas. B As sentenças III e IV estão corretas. C As sentenças I, III e IV estão corretas. D As sentenças II, III e IV estão corretas. A empresa Aliança, apesar de possuir políticas de Compliance estruturadas, incorreu em processo administrativo decorrente de ato lesivo. Porém, contratou um advogado especializado, pois foram acusados de ato lesivo contra o patrimônio público estrangeiro. Tratando desse processo de responsabilização, assinale a alternativa CORRETA: A Como a empresa é brasileira, somente podem ser acusados de atos lesivos de situações lesivas ao patrimônio nacional. B Atos lesivos à administração pública estrangeira também são cabíveis de responsabilização. C A tratativa de responsabilização é definida por jurisprudência, logo, segue o estipulado pela vontade do juiz que atender o caso. D As empresas brasileiras podem ser responsabilizadas por atos lesivos à administração pública estrangeira, desde que tenham ao menos uma filial no exterior. 6 7 25/10/2023, 09:55 Avaliação disciplina on-line about:blank 4/5 Durante os estudos da disciplina, aprendemos vários conceitos sobre Compliance. Os estudiosos foram além, estipulando uma diferenciação entre "ser" e "estar" em consonância com o Compliance. Sobre o assunto, associe os itens, utilizando o código a seguir: I- Conhecer as normas da organização e seguir os procedimentos recomendados. II- Conformidade com leis e regulamentos internos e externos. III- Cultura a ser colocada em prática pelas organizações empresariais. ( ) Estar em Compliance. ( ) Ser Compliance. ( ) Compliance. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: A I - II - III. B II - III - I. C II - I - III. D III - I - II. Um assessor foi contratado por uma empresa para auxiliar na estruturação de melhorias em seus processos de Compliance internos. Assim que conseguiu entender um pouco da situação atual da empresa, o gestor o informou que, apesar de suas extensivas pesquisas, ainda não havia entendido completamente como tal estruturação poderia ser possível. O assessor esclareceu sobre as principais referências utilizadas no Compliance. Sobre essas referências, classifique V para as sentenças verdadeiras e F para as falsas: ( ) As Políticas e Normas internas são produzidas pela organização. ( ) Apesar de existirem as legislações nacional e regulamentar, a empresa pode optar por segui-las, uma vez que o Compliance é opção da empresa. ( ) Normativas Técnicas nacionais e internacionais podem ser consideradas referências para o Compliance. ( ) As Regulações de Mercado Internacional não são válidas como referênciano Brasil. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: A F - F - V - V. B F - V - V - F. C V - V - F - F. D V - F - V - F. Há algumas particularidades nos casos de sanções contra as pessoas jurídicas no que tange à Lei Anticorrupção. Uma delas é que, em caso de responsabilização administrativa, alguns aspectos devem ser levados em consideração. Considerando tais aspectos, analise as afirmativas a seguir: 8 9 10 25/10/2023, 09:55 Avaliação disciplina on-line about:blank 5/5 I- A quantidade de funcionários. II- A gravidade da infração. III- A vantagem auferida pelo infrator. IV- A existência de procedimentos internos de auditoria. Assinale a alternativa CORRETA: A As afirmativas II, III e IV estão corretas. B As afirmativas I e II estão corretas. C As afirmativas I, II e IV estão corretas. D As afirmativas I e IV estão corretas. Imprimir
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