GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE1

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Disc.: GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE   
Aluno(a): PATRICIA SOARES DE FREITAS 202108102474
Acertos: 1,6 de 2,0 06/11/2023
Acerto: 0,2  / 0,2
Em uma sociedade empresária foi realizada a análise SWOT, com isso, foi constatada uma crise sanitária
(pandemia) capaz de provocar prejuízos �nanceiros em virtude da legislação que obrigou o fechamento das
empresas por um longo período. Com base nesse diagnóstico da análise SWOT, pode-se a�rmar que se trata de
um caso de
 ameaça.
força.
oportunidade.
fraqueza.
compliance.
Respondido em 06/11/2023 13:59:23
Explicação:
As ameaças representam os cenários alheios à organização que podem trazer-lhe algum tipo de risco ou danos. São
aqueles produtos ou serviços ofertados por concorrentes que se assemelham às atividades da empresa. Elas também
podem indicar as possibilidades de novos entrantes no mercado ou de novas regulações e leis.
Acerto: 0,2  / 0,2
Os riscos das organizações devem ser mapeados e gerenciados. Nesse contexto, uma organização internacional
chamada International Organization for Standardization possui uma normatização para o gerenciamento de
riscos. Qual é a principal norma internacional que estabelece diretrizes e princípios de apoio às organizações
para a gestão de riscos?
ABNT 31000.
ISO 14001.
ISO 9001.
OHSAS 18001.
 ISO 31000.
Respondido em 06/11/2023 14:03:16
Explicação:
 Questão1
a
 Questão2
a
https://simulado.estacio.br/alunos/inicio.asp
https://simulado.estacio.br/alunos/inicio.asp
javascript:voltar();
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O gerenciamento dos riscos possui uma normatização dada por meio da organização internacional International
Organization for Standardization, mais conhecida como ISSO. Trata-se da principal instituição do mundo quando um
assunto versa sobre normas e padrões. A norma que trata da gestão de risco é a ISO 31000, de 2009, sendo a
responsável por fornecer as diretrizes e os princípios de apoio às organizações (de todos os tipos). Dessa forma, ela é
utilizada como um guia técnico para a implementação do modelo de gestão de risco a ser adotado.
Acerto: 0,2  / 0,2
Diante do contexto da governança corporativa, o conceito de permanente deliberação ética, que ajuda a
consolidar a identidade da organização, reforçar a cultura, conferindo mais estabilidade para o planejamento de
longo prazo e contribuindo para a geração de valor econômico e para o bem comum, refere-se a:
Governança Familiar.
Conselho da Administração.
Comitê de Conduta.
 Compliance.
Conselho Fiscal.
Respondido em 06/11/2023 14:20:04
Explicação:
Trata-se do conceito de Compliance pelo Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC, 2020), conforme
abaixo:
"Em seu Código das Melhores Práticas de Governança Corporativa, o IBGC aponta ainda o compliance como parte dos
processos de �scalização e controle de boas práticas nas companhias. A publicação sugere que as ações relacionadas a
gerenciamento de riscos, controles internos e sistema de conformidade (compliance) devem estar fundamentadas no
uso de critérios éticos re�etidos no código de conduta da organização. O cumprimento de leis, regulamentos e normas
externas e internas deve ser garantido por um processo de acompanhamento da conformidade (compliance) de todas
as atividades da organização."
"Autonomia, independência e conhecimento técnico são características essenciais para os pro�ssionais especializados
na gestão da área de compliance. Mais que uma atividade operacional orientada para o cumprimento de regras
contratuais ou legais, o compliance deve ser compreendido como um guia de princípios e valores que compõem a
identidade da organização, com foco em sua longevidade.
Segundo publicação do IBGC, Compliance à luz da governança corporativa, além de dominar ferramentas
tecnológicas, o encarregado pelo zelo da conformidade nas empresas deve ter a capacidade de gerenciar riscos e
relacionamentos com partes interessadas internas e externas, como reguladores e terceirizados."
Acerto: 0,2  / 0,2
A implementação da governança corporativa, compliance e gerenciamento de riscos além de permitir benefícios
diretos, também colabora com a diminuição das chances de ocorrências de algumas situações negativas.
Algumas dessas situações estão listadas a seguir:
I. Evita a ocorrência de eventos não esperados nos resultados �nanceiros que podem afetar o prestígio da
instituição e a imagem da marca;
II. Evita práticas frágeis de gestão podem resultar em aumento do custo de capital;
III. Evita a concorrência entre os mercados nos quais opera;
IV. Evita custos indevidos resultantes de controles duplicados, quando a atividade de compliance não age de
maneira proativa.
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
 Questão3
a
 Questão4
a
II, III e IV, apenas.
I e III, apenas.
II e IV, apenas.
 I, II e IV, apenas.
I, II e III, apenas.
Respondido em 06/11/2023 14:20:21
Explicação:
I. Evita a ocorrência de eventos não esperados nos resultados �nanceiros que podem afetar o prestígio da instituição e
a imagem da marca; - correto.
II. Evita práticas frágeis de gestão podem resultar em aumento do custo de capital; - correto
III. Evita a concorrência entre os mercados nos quais opera; - incorreto. O sistema GRC não evita a concorrência entre
mercados.
IV. Evita custos indevidos resultantes de controles duplicados, quando a atividade de compliance não age de maneira
proativa. - correto.
Acerto: 0,0  / 0,2
Uma notícia publicada no portal FGV pelo professor da Escola Brasileira de Educação Pública e de Empresas,
professor Joaquim Rubens Fontes Filho, sobre economia no tempo de COVID-19, destaca:
"Governança corporativa tem papel fundamental em tempos de crise".
"É importante que controladores, conselheiros e administradores tenham um bom canal de relacionamento
explicando claramente a sociedade e seus pequenos acionistas o que está ocorrendo e o que está sendo feito
para melhorar a situação da empresa pelo menos no médio prazo",
Joaquim Rubens destaca que, nesse momento a governança corporativa assume um papel fundamental, pois
trata da relação entre os sócios e com a própria sociedade. Ele lembra de dois grupos importantes nessa
estrutura. O primeiro deles são os pequenos investidores, que, com menos possibilidade de diversi�carem suas
aplicações, serão severamente impactados pela crise. Ele destaca que a saída desses agentes pode trazer
problemas de liquidez para as empresas, que terão muito mais di�culdades de captar recursos. Outro grupo
importante são os empregados, que fazem parte do conjunto fundamental de stakeholders de uma empresa.
"Governança corporativa signi�ca equidade de tratamento dos sócios e transparência nas relações. É
importante então que controladores, conselheiros e administradores tenham um bom canal de relacionamento
explicando claramente a sociedade e seus pequenos acionistas o que está ocorrendo e o que está sendo feito
para melhorar a situação da empresa pelo menos no médio prazo", destaca. Disponível em
https://portal.fgv.br/noticias/governanca-corporativa-tem-papel-fundamental-tempos-crise-destaca-
especialista. acesso em 13/09/20 (adaptado)
Sobre Governança Corporativa, analise os itens abaixo e assinale a única alternativa correta.
I - Sistema que, usando principalmente o conselho de administração, a auditoria externa e o conselho �scal,
estabelece regras e poderes para conselhos, comitês, diretoria e outros gestores, procurando prevenir abusos
de poder e criando instrumentos de �scalização, princípios e regras que possibilitem uma gestão e�ciente e
e�caz.
II - As boas práticas de Governança Corporativa têm a �nalidade de aumentar o valor da sociedade, facilitar seu
acesso ao capital e contribuir para sua perenidade.
III - Sistema para recuperar e garantir a con�abilidade em uma determinada empresa para os seus acionistas,
criando um conjunto e�ciente de mecanismos, tanto de incentivos como de monitoramento, a �m de assegurarque o comportamento dos executivos esteja sempre alinhado com o interesse dos acionistas, cujas ações serão
executadas pelo Conselho de Administração.
IV - Contribui para um desenvolvimento econômico sustentável, proporcionando melhorias no desempenho das
empresas. Por estes motivos, torna-se tão importante ter conselheiros indicados pelo fundador, por questão de
 Questão5
a
con�ança, independente da quali�cação, e sistemas de Governança Corporativa de qualidade, evitando-se assim
diversos fracassos empresariais como abusos de poder, erros e fraudes.
Os itens III e IV estão corretos.
 Os itens I e II estão corretos.
 Apenas o item I está correto.
Apenas o item II está correto.
Os itens I, II e IV estão corretos.
Respondido em 06/11/2023 14:21:51
Explicação:
Sobre o conselho de administração, é um órgão deliberativo, não de execução; sobre a indicação dos componentes do
conselho, estes devem ser pessoas quali�cadas, não por ser indicado pelo fundador, se for o caso.
Acerto: 0,2  / 0,2
Zaccarelli (1980) identi�ca três tipos de riscos que devem ser considerados no plano estratégico. (ZACCARELLI,
S. B. A formulação de alternativas estratégicas.In: Revista de administração. São Paulo: FEA/USP, 1980.)
Assinale a alternativa que indica esses três tipos de risco.
Riscos de marca, riscos de reputação e riscos de imagem.
Riscos associados a questões �nanceiros, riscos ligados a operação e riscos inerentes ao mercado.
 Riscos relacionados à compatibilidade, riscos relacionados à evolução futura do ambiente empresarial e
riscos relacionados à avaliação do poder da empresa para alterar o ambiente.
Riscos de segurança, riscos microambientais e riscos de saúde.
Riscos internos, riscos externos e riscos macroambientais.
Respondido em 06/11/2023 14:04:08
Explicação:
Segundo Zaccarelli (1980), três riscos devem ser considerados em cada plano estratégico, pois, além de se referirem
ao relacionamento da empresa com o ambiente, não estão exclusivamente sob o controle da organização. São eles: 1.
Riscos relacionados à compatibilidade entre a instituição e o ambiente empresarial. Se a organização não acompanhar
as evoluções ambientais de um ambiente em constante mudança, �cará incompatível a sua sobrevivência no mercado.
2. Riscos relacionados à evolução futura do ambiente empresarial. A organização precisa mapear, no planejamento
estratégico, mudanças de cenários que poderão ocorrer no ambiente, além de identi�car os impactos que as podem
causar nos casos de ocorrência das evoluções do mercado. 3. Riscos relacionados à avaliação do poder da empresa
para alterar o ambiente. Neste caso, a organização deve considerar a sua capacidade de provocar as mudanças e
combater as resistências ambientais inerentes à introdução de inovações.
Acerto: 0,0  / 0,2
A Lei no 12.846/2013 é denominada de Lei Anticorrupção. No que se refere à responsabilidade das pessoas
jurídicas (pj), é verdade que
As pessoas jurídicas serão responsabilizadas objetivamente, no âmbito administrativo, sendo que
eventual responsabilização no âmbito civil depende de comprovação de culpa.
Desaparece a responsabilidade da pessoa jurídica na hipótese de alteração contratual, transformação,
incorporação, fusão ou cisão societária.
 A responsabilização da pessoa jurídica é independente da responsabilidade individual de seus dirigentes
ou administradores ou de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato ilícito.
 Questão6
a
 Questão7
a
 A responsabilização da pessoa jurídica depende da responsabilização individual de seus dirigentes ou
administradores ou de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato ilícito.
As sociedades controladoras, controladas, coligadas ou, no âmbito do respectivo contrato, as
consorciadas serão subsidiariamente responsáveis pela prática dos atos previstos na Lei Anticorrupção,
restringindo-se tal responsabilidade à obrigação de pagamento de multa e reparação integral do dano
causado.
Respondido em 06/11/2023 14:19:25
Explicação:
De acordo com a Lei Anticorrupção a responsabilização da pessoa jurídica é independente da responsabilidade
individual de seus dirigentes ou administradores ou de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato
ilícito.
Acerto: 0,2  / 0,2
Muitas vezes as práticas de compliance e gerenciamento de riscos enfrentarão resistência dentro das
organizações. Nesse contexto, qual é a importância da alta administração na implementação de ações de
compliance e gerenciamento de riscos?
A alta administração deve ser responsável por toda a implementação sem a necessidade de apoio de
outros setores.
 A alta administração deve apoiar e concordar com as mudanças propostas.
A alta administração deve apenas demonstrar concordância com as mudanças propostas, mas não
precisa apoiar a adesão.
A alta administração não tem nenhum papel na implementação dessas ações.
A alta administração deve apenas apoiar a adesão, mas não precisa concordar com as mudanças
propostas.
Respondido em 06/11/2023 14:18:41
Explicação:
Se ainda não constitui uma prática da organização, é natural (e, até certo ponto, esperado) que a adoção de ações de
compliance e de gerenciamento de riscos encontre algumas resistências para a sua implementação. Essas ferramentas
envolvem a mudança no padrão de comportamento e o desenvolvimento de uma nova cultura organizacional. Dessa
forma, é muito importante que não só a alta administração apoie a adesão, como também demonstre concordância
com as mudanças propostas (ROCHA JUNIOR; GIZZI, 2018).
 
ROCHA JÚNIOR, F. A. R. M.; GIZZI, G. F. T. B. Fraudes corporativas e programas de compliance. Curitiba: InterSaberes,
2018.
Acerto: 0,2  / 0,2
Ética empresarial e governança corporativa são conceitos distintos, mas relacionados. Sobre eles podemos
a�rmar que:
Têm como objetivos demarcar os princípios que guiarão as ações a serem realizadas e em quanto tempo
o resultado será alcançado.
 Embora a ética empresarial não seja um princípio da governança corporativa, representa a base que
sustenta sua prática nas organizações.
É uma ferramenta de gestão fundamental para a realização da análise ambiental, constituindo a base do
planejamento estratégico das organizações.
 Questão8
a
 Questão9
a
Visam o planejamento de longo prazo e abordam a responsabilidade dos níveis mais altos da
administração em formular e reformular suas estratégias empresariais.
Determinam os padrões de desempenho operacional, gestão centralizadora e consideram as prioridades
organizacionais acima das demandas da sociedade.
Respondido em 06/11/2023 14:16:34
Explicação:
Os princípios da governança corporativa são: participação, estado de direito, transparência, responsabilidade,
orientação por consenso, igualdade e inclusividade, efetividade e e�ciência. Esses princípios só poderão ser
legitimados se estiverem pautados em comportamentos éticos.
Torna-se natural a necessidade da inclusão de princípios éticos e de responsabilidade social no conceito de
governança corporativa, uma vez que todos eles possuem os mesmos interesses quando de sua utilização, sejam eles
de cunho social, ambiental ou nacional.
Acerto: 0,2  / 0,2
A análise ambiental permite que as organizações possam avaliar as tendências de mercado que afetam o
desempenho da empresa. Nesse contexto, qual é o objetivo imediato da análise ambiental nas organizações?
Ignorar a in�uência do macroambiente na organização.
Desconsiderar os fatores externos na tomada de decisão.
 Identi�car os fatores envolvidos em cada um dos ambientes e conhecer sua in�uência sobre as
estratégias organizacionais.
Reduzir a importância do ambiente interno na análise estratégica.
Aumentar o lucro da empresa através da eliminação de fatores negativos no ambiente interno.
Respondido em 06/11/2023 14:16:03
Explicação:
Compreendendo o mapeamento total, a análise ambiental tem o intuito de identi�car, classi�car e examinar todas as
variáveis incluídas no ambiente global das organizações.O ambiente total das empresas é a soma dos ambientes
interno e externo e do macroambiente. Na análise ambiental, é necessário identi�car os fatores envolvidos em cada
um deles e conhecer sua in�uência sobre as estratégias organizacionais.
 Questão10
a