ATIVIDADE - DEPARTAMENTOS DE CONTABILIDADE

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GRUPO REGIONAL DE CURSOS - GRC 
PROFESSOR: Adm. João Silva
Aluno(a______________________________________________________
Turma: ( )Segunda ( )Terça ( )Quarta ( )Quinta ( )Sexta ( )Sábado 
Horário: ( ) 8h ( )9h	( )10h ( )12h ( )14h ( )15h ( )16h 
1. 
2. Ao realizar a conciliação bancária, você identifica uma diferença entre o saldo do extrato bancário e o saldo contábil. Qual pode ser a razão dessa diferença e como você resolveria essa situação?
a) Erro na contabilização de uma despesa.
b) Depósito não registrado no extrato.
c) Cheque emitido e não descontado.
d) Venda de mercadorias a prazo.
3. Durante o fechamento mensal, percebe-se que uma despesa foi erroneamente classificada como receita. Como corrigir essa situação?
a) Debitar a conta de despesa e creditar a conta de receita.
b) Manter como está para não afetar o resultado líquido.
c) Estornar a transação e lançar corretamente.
d) Ajustar na próxima conciliação bancária.
4. A empresa recebeu uma fatura de serviços, mas o pagamento será efetuado apenas no próximo mês. Como contabilizar essa despesa?
a) Registrar no mês de recebimento da fatura.
b) Registrar no mês de pagamento.
c) Registrar metade no mês de recebimento e metade no mês de pagamento.
d) Ignorar, pois a despesa ainda não foi paga.
5. Um cliente solicita um desconto por volume de compra. Como isso impacta o faturamento e como você comunicaria essa situação ao cliente?
a) Aumenta o faturamento; comunica por e-mail.
b) Reduz o faturamento; comunica por telefone.
c) Aumenta o faturamento; comunica por carta.
d) Reduz o faturamento; comunica por e-mail.
6. Durante o processo de faturamento, você identifica um erro na quantidade de produtos enviados a um cliente. Como corrigir essa situação?
a) Emitir uma nota de crédito.
b) Ignorar o erro.
c) Emitir uma nova fatura com a quantidade correta.
d) Avisar o cliente e aguardar instruções.
7. Um cliente contesta uma cobrança, alegando que não recebeu os produtos. Como você abordaria essa situação?
a) Ignorar a contestação.
b) Verificar o histórico de entrega.
c) Emitir uma nova fatura.
d) Sugerir ao cliente comprar novamente.
8. O departamento de tesouraria identifica um excesso de caixa. Qual é a melhor estratégia para investir esse valor temporariamente?
a) Investir em ações de alto risco.
b) Manter em uma conta corrente.
c) Aplicar em títulos de curto prazo.
d) Distribuir como dividendos.
8. A empresa recebe uma grande quantia em dinheiro e precisa efetuar um pagamento significativo no próximo mês. Como a tesouraria deve gerenciar essa situação?
a) Pagar imediatamente e solicitar um empréstimo.
b) Investir o dinheiro e pagar quando devido.
c) Manter em caixa até o vencimento do pagamento.
d) Utilizar uma linha de crédito.
9. O controle de despesas revela que as retiradas em dinheiro pelos funcionários estão acima do esperado. Como a tesouraria deve lidar com isso?
a) Aumentar os limites de retirada.
b) Implementar uma política de reembolso.
c) Monitorar e comunicar a situação aos funcionários.
d) Ignorar, pois são decisões individuais.
10. Um cliente solicita um prazo adicional para o pagamento de uma fatura devido a problemas financeiros. Como o departamento de contas a receber deve lidar com essa solicitação?
a) Negar o pedido e cobrar juros.
b) Aceitar o pedido e ajustar a data de vencimento.
c) Ignorar a solicitação.
d) Enviar imediatamente para cobrança.
11. Uma venda foi realizada com pagamento parcelado, mas o cliente alega não ter recebido os produtos. Como proceder?
a) Ignorar a reclamação.
b) Suspender os pagamentos parcelados.
c) Verificar o histórico de entrega e resolver o problema.
d) Avisar o cliente que a entrega é responsabilidade do transportador.
12. Um cliente está inadimplente há vários meses. Qual seria a melhor abordagem para recuperar a dívida?
a) Enviar lembretes amigáveis.
b) Contratar uma agência de cobrança.
c) Ignorar a dívida.
d) Oferecer descontos para quitar a dívida.
13. Uma fatura de um fornecedor é recebida, mas você identifica que os valores estão incorretos. Como proceder?
a) Pagar conforme a fatura, evitando complicações.
b) Ignorar a fatura e solicitar uma nova.
c) Comunicar o fornecedor e corrigir os valores antes do pagamento.
d) Suspender todos os pagamentos ao fornecedor.
14. Como o departamento de contas a pagar deve lidar com uma situação em que um fornecedor oferece desconto por pagamento antecipado?
a) Pagar apenas na data de vencimento.
b) Ignorar o desconto e pagar normalmente.
c) Negociar um desconto maior.
d) Pagar antecipadamente para aproveitar o desconto.