TCO M1 UC04 - ATIVIDADE 1 - AUXILIAR NA EXECUCAO DE ROTINAS FISCAIS - CONTABILIDADE - SENAC

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CARTÃO CNPJ X
CADASTRO DO 
CLIENTE
Informações para 
o DANFE 
DANFE (NF-e)
E-MAIL
TAREFA 1: Fazer a verificação dos dados do cliente no 
sistema ERP da Empresa x Informações no Cartão CNPJ do 
Cliente:
TAREFA 2: O seu gestor pediu para você realizar a emissão 
de uma NF-e (Nota Fiscal Eletrônica) de venda para um 
cliente do estado do Rio Grande do Sul,
TAREFA 3: Responda ao e-mail de acordo com as técnicas de arquivamento e a legislação vigente para documentos fiscais (Para mais 
informações, consulte a legislação nos artigos 173 e 174 do Código Tributário Nacional (CTN) – Lei n.º 5.172, de 25 de outubro de 
1966. Também consulte a Lei de Liberdade Econômica, no seu artigo 3.º, inciso X – Lei n.º 13.874, de 20 de setembro de 2019). Obs.: 
Especificar o tempo de guarda dos documentos conforme a lei.
Aprovado pela Instrução Normativa RFB nº 1.863, de 27 de dezembro de 2018. 
Emitido no dia 25/09/2023 às 16:35:14 (data e hora de Brasília). Página: 1/1
25/09/2023 16:35
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ERP 360º
RAZÃO SOCIAL CÓDIGO DO CLIENTE
NOME FANTASIA
CNPJ INSCRIÇÃO ESTADUAL
ENDEREÇO NÚMERO
BAIRRO CENTRO CIDADE GRAMADO CNAE PRINCIPAL 47.53-9-00
CEP 15.255-020 UF RS CNAE SECUNDÁRIO 47.13-0-04
PORTE DEMAIS TELEFONE (51) 3225-6555 DATA ABERTURA 25/09/2013
E-MAIL
CONTATO CARGO
JR MAGAZINE ACESSÓRIOS E ELETRÔNICOS 5645
****************
ERP - SISTEMA INTEGRADO 
(Compras/produção/estoque/logística/vendas/recursos 
humanos/financeiro/contabilidade)
CADASTRO DE CLIENTES PESSOA JURÍDICA
ÁREA DE ATUAÇÃO DA EMPRESA COMPRAS
ATUALIZAÇÃO DOS DADOS DO 
CLIENTE NÃO FOI REALIZADA
34.041.250/0486-02 019/0104487
jrmagazine@acessórios.com.br
MAURO DIAS SUPERVISOR DE COMPRAS
AV. DAS HORTÊNSIAS 453
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Informações sobre a venda: 
FRITADEIRA
Código do produto 333490
Descrição dos produtos/serviços
FRITADEIRA AIR FRY INOX BFR11PI PT
BRITÂNIA
NCM/SH 85167920
CST 200
CFOP 6102
UNID. PC
Quantidade 1
V. unitário 299,9
V. do desconto 0
V. total 299,9
BC ICMS 299,9
V. ICMS 12
V. IPI 0
Alíquota ICMS 4%
Alíquota IPI 0
Data da emissão A data que você realizar a atividade.
Data da saída A data que você realizar a atividade.
Hora da saída A hora que você encerrar a nota fiscal.
ASPIRADOR DE PÓ
Código do produto 178317
Descrição dos produtos/serviços ASPIRADOR A10N1 1250W ELECTROLUX
NCM/SH 85081100
CST 500
CFOP 6102
UNID. PC
Quantidade 1
V. unitário 399,9
V. do desconto 0
V. total 399,9
BC ICMS 399,9
V. ICMS 47,99
V. IPI 0
Alíquota ICMS 12%
Alíquota IPI 0
Data da emissão A data que você realizar a atividade.
Data da saída A data que você realizar a atividade.
Hora da saída A hora que você encerrar a nota fiscal.
Dicas para cálculo do imposto 
Base de cálculo do ICMS 
É a soma da base de cálculo do ICMS dos dois
produtos.
Valor do ICMS É a soma do ICMS dos dois produtos.
Valor total dos produtos É a soma do valor total dos dois produtos. 
Valor total da nota É a soma do valor total dos produtos.
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UF
RS
Ok Ok Ok
Ok
UF
UF
SP
ICMS IPI
333490 85167920 200 6102 PC 1 299,90 0,00 299,90 299,90 12,00 0,00 4% 0,00
178317 85081100 500 6102 PC 1 399,90 0,00 399,90 399,90 47,99 0,00 12% 0,00
Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok
Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok Ok
NATUREZA DA OPERAÇÃO
VENDAS E-COMMERCE DESPACHO LOJA
PROTOCOLO DE AUTORIZAÇÃO DE USO 
141200185848115 23/12/2023 11:23:48
INSCRIÇÃO ESTADUAL
258560711
INSCRIÇÃO ESTADUAL DO SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO CNPJ / CPF
79.379.491/0119-75
DESTINATÁRIO / REMETENTE
Recebemos de LOJAS CÍRCULO os produtos e/ou serviços constantes da Nota Fiscal Eletrônica indicada ao lado.
NF-e
N° 50680
Série 1
DATA DO RECEBIMENTO IDENTIFICAÇÃO E ASSINATURA DO RECEBEDOR
CONTROLE DO FISCO
CHAVE DE ACESSO
4221 0779 3794 9101 1975 5500 1000 0506 8013 3988 5847
Consulta de autenticidade no portal nacional da NF-e www.nfe.fazenda.gov.br/portal ou 
no site da Sefaz autorizadora
ENDEREÇO BAIRRO / DISTRITO CEP DATA DA SAÍDA
AV. DAS HORTÊNSIAS, 453 CENTRO 15.255-020 24/06/2024
NOME / RAZÃO SOCIAL CNPJ / CPF DATA DA EMISSÃO
JR MAGAZINE ACESSÓRIOS E ELETRÔNICOS 34.041.250/0486-02 24/06/2024
CÁLCULO DO IMPOSTO
BASE DE CÁLCULO DO ICMS VALOR DO ICMS BASE DE CÁLCULO DO ICMS SUBST. VALOR DO ICMS SUBST. VALOR TOTAL DOS PRODUTOS
MUNICÍPIO TELEFONE / FAX INSCRIÇÃO ESTADUAL HORA DA SAÍDA
GRAMADO (51) 3225-6555 019/0104487 14:50:00
699,80 59,99 0,00 0,00 699,80
VALOR DO FRETE VALOR DO SEGURO DESCONTO OUTRAS DESPESAS ACESSÓRIAS VALOR DO IPI
TRANSPORTADOR / VOLUMES TRANSPORTADOS
NOME / RAZÃO SOCIAL FRETE POR CONTA CÓDIGO ANTT PLACA DO VEÍCULO CNPJ / CPF
VALOR TOTAL DA NOTA
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 699,80
206214714111
DADOS DOS PRODUTOS / SERVIÇOS
CÓDIGO PRODUTO DESCRIÇÃO DO PRODUTO / SERVIÇO NCM/SH CST CFOP UNID.
TEX COURIER 0 - REMETENTE 73.939.449/0001-93
ENDEREÇO MUNICÍPIO INSCRIÇÃO ESTADUAL
QTDE VALOR 
UNITÁRIO
VALOR 
DESCONTO
VALOR 
TOTAL
BASE DE 
CÁLC. ICMS
VLR 
ICMS
AV PIRACEMA, 155 - TAMBORE BARUERI
FRITADEIRA AIR FRY INOX BFR11Pl PT BRITÂNIA
ASPIRADOR A10N11250W ELECTROLUX
Ok
Ok
INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES
Pre-venda: CRC131427-40. Pedido 4965856. Entrega p/ JR MAGAZINE ACESSÓRIOS E ELETRÔNICOS. Telefone: 51- 3225-6555
Lojas Círculo S.A. 
Av. São José da Rocha 
Nº 814
Centro 
Videira – SC 
CEP 88524-260
Fone: 4934137361
DANFE
Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica
 0 - ENTRADA
 1 - SAÍDA
Nº 50680
Série 1
Folha 1/1
DADOS ADICIONAIS
VLR 
IPI
ALÍQ. %
1
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Para: tfarias@firma.com.br
c/c contabilidade@gestaoeficiente.com.br
cco
Obs.: Especificar o tempo de guarda dos documentos conforme a Lei.
Dúvidas sobre documentos fiscais
Oi, colega! Tudo bem?
Poderia me ajudar?
Recebi um DANFE de retorno de mercadoria de um cliente e gostaria de
informações sobre como proceder nesse caso. Qual seria o procedimento
a ser adotado com o DANFE? Poderia me explicar mais detalhadamente?
Também tenho dúvidas sobre o que devo fazer com o arquivo XML
referente à NF-e, que foi gerado no envio.
Aguardo seu retorno.
Obrigado!
Tiago Farias
Auxiliar Fiscal
Boa tarde Tiago,
Tudo bem? Espero que sim!
Em resposta ao seu e-mail sobre o recebimento do DANFE de retorno de mercadoria, seguem as orientações detalhadas sobre como proceder:
Procedimentos com o DANFE de Retorno de Mercadoria:
* Recebimento e Conferência:
Verifique todas as informações contidas no DANFE, especialmente a descrição da mercadoria, quantidades e valores, para garantir que correspondem à NF-e emitida originalmente.
* Registro do Retorno:
Registre o recebimento da mercadoria no sistema de gestão ou ERP da empresa.
Atualize o estoque para refletir a mercadoria que retornou.
* Emissão de Nota Fiscal de Entrada:
Dependendo da legislação aplicável, pode ser necessário emitir uma NF-e de entrada para registrar oficialmente o retorno da mercadoria no estabelecimento.
Utilize as informações do DANFE de retorno para emitir essa NF-e de entrada.
Procedimentos com o Arquivo XML da NF-e:
* Armazenamento:
De acordo com os artigos 173 e 174 do Código Tributário Nacional (CTN) - Lei nº 5.172 de 25 de outubro de 1966, o arquivo XML da NF-e deve ser armazenado pelo prazo mínimo 
de 5 anos, contados a partir do primeiro dia do exercício seguinte ao qual se refere a NF-e.
A Lei de Liberdade Econômica (Lei n.º 13.874 de 20 de setembro de 2019) reforça a importância do armazenamento correto e seguro dos documentos fiscais.
* Validação:
Realize a validação do XML junto ao SEFAZ para garantir que está devidamente autorizado e sem inconsistências.
Utilize ferramentas específicas ou o próprio sistema de gestão para esta validação.
* Associação ao Processo de Retorno:
Relacione o XML da NF-e original de envio ao processo de retorno de mercadoria para facilitar auditorias futuras e o controle interno.
* Tempo de Guarda dos Documentos:
Conforme a legislação vigente, especialmente os artigos 173 e 174 do CTN, e a Lei de Liberdade Econômica, é obrigatório manter os arquivos XML da NF-e e os DANFEs 
armazenados por um período mínimo de 5 anos.
Este prazoé importante para atender às possíveis fiscalizações e auditorias por parte das autoridades competentes.
Resumo do Passo a Passo:
- Receba e confira o DANFE.
- Registre o retorno no sistema de gestão.
- Atualize o estoque.
- Verifique a necessidade de emitir uma NF-e de entrada.
- Armazene e valide o XML da NF-e.
- Relacione o XML com o processo de retorno.
Espero que estas informações sejam úteis. Caso tenha mais alguma dúvida ou precise de assistência adicional, estou à disposição.
Atenciosamente,
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Técnica em Contabilidade
Gestão Eficiente
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Re: Dúvidas sobre documentos fiscais