Simulados CFP® - Academia Rafael Toro

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<p>Simulados</p><p>CFP®</p><p>MATERIAL ATUALIZADO</p><p>Pra ficar por dentro de todas as</p><p>novidades, siga a gente no Instagram:</p><p>Clique aqui para</p><p>acessar os outros materiais</p><p>@academiarafaeltoro</p><p>ou Escaneie o QR Code</p><p>Material: Exame 47</p><p>AAttuuaalliizzaaddoo em junho de 2024</p><p>https://www.instagram.com/academiarafaeltoro/</p><p>https://www.academiarafaeltoro.com.br/simulados-gratuitos/</p><p>Também conhecida como</p><p>ART, a Academia Rafael</p><p>Toro foi fundada em 2017,</p><p>tendo o professor Rafael</p><p>Toro como idealizador e</p><p>fundador.</p><p>Movido pela vontade de</p><p>transformar a maneira</p><p>com que as pessoas</p><p>aprendiam, o Toro, como</p><p>é chamado pelos alunos,</p><p>queria oferecer algo</p><p>diferente e desenvolveu</p><p>uma metodologia</p><p>de aprendizado que</p><p>revolucionou o mercado</p><p>de Certificações</p><p>Financeiras no Brasil.</p><p>Siga as nossas Redes Sociais</p><p>www.academiarafaeltoro.com.br</p><p>Siga as nossas Redes Sociais</p><p>www.academiarafaeltoro.com.br</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. Com metodologia própria de ensino, plataforma desenvolvida</p><p>para ajudar o aluno, suporte integral e investimento constante na criação de questões</p><p>e em tecnologia, a Academia Rafael Toro é líder em aprovação nos exames CFP.</p><p>Fale com o nosso time e comece hoje mesmo</p><p>Gostando do material?</p><p>Você sabia que temos um curso completo?</p><p>Suporte 24/7</p><p>com professores</p><p>Você nunca estará sozinho em</p><p>sua jornada de estudos. Nossos</p><p>professores estão disponíveis</p><p>para ajudá-lo sempre que</p><p>precisar em grupos exclusivos.</p><p>Estude de</p><p>qualquer lugar</p><p>Com nossa metodologia, você</p><p>tem acesso a aulas atualizadas,</p><p>podcasts e mais, organizados</p><p>de maneira eficiente para você</p><p>estudar no seu tempo livre.</p><p>Aplicativo</p><p>para estudo</p><p>Nossa plataforma de ensino é</p><p>otimizada para proporcionar</p><p>uma rotina de estudos flexível</p><p>e dinâmica, contando com</p><p>aplicativo próprio IOS e Android.</p><p>Saiba mais</p><p>Clique no botão</p><p>abaixo e saiba mais sobre</p><p>o curso completo</p><p>Ou leia</p><p>este QR Code</p><p>https://www.instagram.com/academiarafaeltoro/</p><p>https://www.youtube.com/@academiarafaeltoro</p><p>Também conhecida como</p><p>ART, a Academia Rafael</p><p>Toro foi fundada em 2017,</p><p>tendo o professor Rafael</p><p>Toro como idealizador e</p><p>fundador.</p><p>Movido pela vontade de</p><p>transformar a maneira</p><p>com que as pessoas</p><p>aprendiam, o Toro, como</p><p>é chamado pelos alunos,</p><p>queria oferecer algo</p><p>diferente e desenvolveu</p><p>uma metodologia</p><p>de aprendizado que</p><p>revolucionou o mercado</p><p>de Certificações</p><p>Financeiras no Brasil.</p><p>Siga as nossas Redes Sociais</p><p>www.academiarafaeltoro.com.br</p><p>Siga as nossas Redes Sociais</p><p>www.academiarafaeltoro.com.br</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. Com metodologia própria de ensino, plataforma desenvolvida</p><p>para ajudar o aluno, suporte integral e investimento constante na criação de questões</p><p>e em tecnologia, a Academia Rafael Toro é líder em aprovação nos exames CFP.</p><p>Fale com o nosso time e comece hoje mesmo</p><p>Gostando do material?</p><p>Você sabia que temos um curso completo?</p><p>Suporte 24/7</p><p>com professores</p><p>Você nunca estará sozinho em</p><p>sua jornada de estudos. Nossos</p><p>professores estão disponíveis</p><p>para ajudá-lo sempre que</p><p>precisar em grupos exclusivos.</p><p>Estude de</p><p>qualquer lugar</p><p>Com nossa metodologia, você</p><p>tem acesso a aulas atualizadas,</p><p>podcasts e mais, organizados</p><p>de maneira eficiente para você</p><p>estudar no seu tempo livre.</p><p>Aplicativo</p><p>para estudo</p><p>Nossa plataforma de ensino é</p><p>otimizada para proporcionar</p><p>uma rotina de estudos flexível</p><p>e dinâmica, contando com</p><p>aplicativo próprio IOS e Android.</p><p>Saiba mais</p><p>Clique no botão</p><p>abaixo e saiba mais sobre</p><p>o curso completo</p><p>Ou leia</p><p>este QR Code</p><p>https://api.whatsapp.com/send?phone=555197449565&text=Ol%C3%A1!%20Gostaria%20de%20entrar%20em%20contato</p><p>https://www.academiarafaeltoro.com.br/cursos/cfp-60-dias/</p><p>Sumário</p><p>Simulados CFP Exame 47</p><p>SIMULADO 1</p><p>Módulo I – Planejamento Financeiro & Ética ...................................................................................... 04</p><p>Módulo II – Gestão de Carteiras & Investimentos ............................................................................... 21</p><p>Módulo III – Planejamento de Aposentadoria ..................................................................................... 29</p><p>Módulo IV – Gestão de Riscos & Seguros ............................................................................................ 33</p><p>Módulo V – Planejamento Fiscal ......................................................................................................... 37</p><p>Módulo VI – Planejamento Sucessório ................................................................................................ 42</p><p>SIMULADO 2</p><p>Módulo I – Planejamento Financeiro & Ética ...................................................................................... 47</p><p>Módulo II – Gestão de Carteiras & Investimentos ............................................................................... 65</p><p>Módulo III – Planejamento de Aposentadoria ..................................................................................... 73</p><p>Módulo IV – Gestão de Riscos & Seguros ............................................................................................ 77</p><p>Módulo V – Planejamento Fiscal ......................................................................................................... 81</p><p>Módulo VI – Planejamento Sucessório ................................................................................................ 85</p><p>SIMULADO 3</p><p>Módulo I – Planejamento Financeiro & Ética ...................................................................................... 89</p><p>Módulo II – Gestão de Carteiras & Investimentos ............................................................................. 105</p><p>Módulo III – Planejamento de Aposentadoria ................................................................................... 114</p><p>Módulo IV – Gestão de Riscos & Seguros .......................................................................................... 120</p><p>Módulo V – Planejamento Fiscal ....................................................................................................... 125</p><p>Módulo VI – Planejamento Sucessório .............................................................................................. 130</p><p>SIMULADO 4</p><p>Módulo I – Planejamento Financeiro & Ética .................................................................................... 134</p><p>Módulo II – Gestão de Carteiras & Investimentos ............................................................................. 152</p><p>Módulo III – Planejamento de Aposentadoria ................................................................................... 160</p><p>Módulo IV – Gestão de Riscos & Seguros .......................................................................................... 165</p><p>Módulo V – Planejamento Fiscal ....................................................................................................... 169</p><p>Módulo VI – Planejamento Sucessório .............................................................................................. 173</p><p>SIMULADO 5</p><p>Módulo I – Planejamento Financeiro & Ética .................................................................................... 178</p><p>Módulo II – Gestão de Carteiras & Investimentos ............................................................................. 195</p><p>Módulo III – Planejamento de Aposentadoria ................................................................................... 202</p><p>Módulo IV – Gestão de Riscos & Seguros .......................................................................................... 207</p><p>Módulo V – Planejamento Fiscal .......................................................................................................</p><p>Alberto, advogado, casado, pai de dois filhos em idade escolar,</p><p>com casa própria quitada e com uma remuneração bruta anual superior a R$ 500 mil.</p><p>Ricardo recomendou a Alberto que guardasse seu 13º salário para iniciar o plano para</p><p>aposentadoria. Após 6 meses, quando foi agendada a revisão do planejamento financeiro,</p><p>a fim de acompanhar o que havia sido feito no período, Ricardo indaga a Alberto se ele</p><p>conseguiu seguir o plano, porém Alberto lhe informa que usou o dinheiro para reformar a</p><p>casa e construir uma piscina, mas que no próximo ano irá seguir com o planejado. Dentre</p><p>as premissas das finanças comportamentais, podemos explicar essa tomada de decisão</p><p>segundo o viés denominado:</p><p>a) Ancoragem</p><p>b) Desconto hiperbólico</p><p>c) Disponibilidade</p><p>d) Efeito framing</p><p>05 [104186] O Comite de Politica Monetária COPOM, em ata de sua reunião ordinária</p><p>informou que, diante dos sinais de forte recuperação da demanda doméstica, pode-se</p><p>projetar uma elevação da média dos índices de inflação. Um especialista em investimento,</p><p>após a leitura desse documento, enquanto perdurar tais expectativas quanto aos índices</p><p>de inflação, recomendará a seus clientes que:</p><p>I – reduzam as aplicações em Letras Financeiras do Tesouro - LFT.</p><p>II – aumentem as aplicações indexadas ao DI.</p><p>III – aumentem o prazo médio das aplicações de renda fixa prefixadas.</p><p>Está correto o que se afirma em</p><p>a) I, II e III.</p><p>b) II e III, apenas.</p><p>c) III, apenas.</p><p>d) II, apenas.</p><p>06 [204134] Um investidor está desejando aplicar seus recursos em ativos de renda fixa</p><p>que possuem cobertura pela FGC (Fundo Garantidor de Crédito). Diante disso, ele se</p><p>depara com os seguintes produtos financeiros:</p><p>I – Letra Imobiliária</p><p>II – Letra Hipotecária</p><p>III – Letra Imobiliária Garantida</p><p>IV – Letra de Câmbio</p><p>V – Letra Financeira sem cláusula de subordinação</p><p>VI – Letra Financeira com cláusula de subordinação.</p><p>Dentre as opções acima, um profissional deveria ofertar a este investidor apenas:</p><p>a) I e IV</p><p>b) II e IV</p><p>c) I, III e V</p><p>d) II, IV e VI</p><p>07 [303118] Uma debênture brasileira, com vencimento em 20 anos e com taxa de cupom</p><p>de 10% a.a., está sendo negociada pelo valor de R$ 1.197,93. Sabendo que esses cupons</p><p>são pagos semestralmente, o YTM (Yield to Maturity), aproximado desse título é de:</p><p>a) 4% a.a.</p><p>b) 6% a.a.</p><p>c) 7% a.a.</p><p>d) 8% a.a.</p><p>22 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>08 [303148] Uma carteira de investimentos possui uma Duration de Macaulay de 5 anos e</p><p>uma Duration Modificada de 4,48. Com base nessas informações, pode-se afirmar que:</p><p>a) a carteira possui prazo médio de 4,48.</p><p>b) A cada 1,00 ponto percentual de mudança na taxa de juros, a carteira tem um</p><p>impacto de 5%.</p><p>c) A cada 1,00 ponto percentual de aumento na taxa de juros, a carteira</p><p>desvaloriza 4,48%.</p><p>d) A cada 1,00 ponto percentual de aumento na taxa de juros, a carteira valoriza</p><p>4,48%.</p><p>09 [104257] O direito de subscrição assegura aos atuais sócios o direito de preferência do</p><p>acionista para adquirir novas ações ou ativos conversíveis em ações de uma companhia</p><p>em decorrência da proporção das ações que possui quando há aumento de capital desta.</p><p>Dentre as alternativas abaixo, está correto que o direito de subscrição:</p><p>a) Será exercido dentro de um prazo limitado, definido pelo estatuto social ou em</p><p>Assembleia, a não ser que o acionista manifeste sua intenção de não adquirir</p><p>esses novos ativos.</p><p>b) Pode ser negociado no mercado secundário e tem um período de validade que,</p><p>quando atingido, implica na extinção dos direitos.</p><p>c) Não pode ser negociado no mercado secundário e tem um período de validade</p><p>que, quando atingido, implica na extinção dos direitos.</p><p>d) Caso o acionista detentor do direito de subscrição não tenha o interesse de</p><p>exercer o seu direito, ele poderá repassar apenas para outros acionistas da</p><p>companhia, negociando através do mercado secundário.</p><p>10 [104217-A] Ne mês de agosto de 2021, uma empresa fez uma oferta pública para</p><p>aquisição de ações ordinárias de uma empresa brasileira que possuía ações ordinárias e</p><p>preferenciais negociadas na Bolsa de Valores. As ações ordinárias se valorizaram e as</p><p>ações preferenciais se desvalorizaram, após o anúncio da oferta pública, conforme o</p><p>gráfico abaixo</p><p>a) free float</p><p>b) green shoe</p><p>c) tag along</p><p>d) drag along</p><p>23</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>11 [204257] Um investidor deseja comprar algumas empresas na bolsa de valores</p><p>brasileira. Ele faz uma análise fundamentalista minuciosa para tomar essa decisão,</p><p>adquirindo ações de algumas companhias do Ibovespa. Para essa tomada de decisão,</p><p>podemos afirmar que ele incorreu das seguintes técnicas:</p><p>I – Modelo de Gordon, calculando o preço das ações através do valor dos dividendos.</p><p>II – P/PVA, que corresponde ao valor que os investidores estão dispostos a pagar pelo</p><p>patrimônio líquido da empresa .</p><p>III – IFR (Índice de Força Relativa).</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III, apenas.</p><p>12 [303241] Um investidor é detentor de ações de uma companhia cuja Assembleia de</p><p>Acionistas autorizou um aumento de capital de 30%. O preço unitário de mercado é de R$</p><p>2,50 por ação e a companhia concedeu um direito de subscrição aos atuais acionistas pelo</p><p>preço de R$ 2,40 por ação. Após o exercício do direito de subscrição pelos atuais</p><p>acionistas, o valor teórico de mercado das ações deverá ser, aproximadamente, de</p><p>a) R$ 2,40</p><p>b) R$ 2,45</p><p>c) R$ 2,48</p><p>d) R$ 2,50</p><p>13 [422004] A empresa XYZ não paga dividendos, mas espera-se que em 4 anos pague R$</p><p>2,00 por ação e que a partir daí, esses dividendos cresçam a uma taxa de 4% ao ano. Qual</p><p>seria o preço adequado dessa ação para hoje? Dada a característica da empresa, a taxa de</p><p>desconto adequada é de 10%aa.</p><p>a) R$ 25,04.</p><p>b) R$ 26,04.</p><p>c) R$ 33,33.</p><p>d) R$ 34,66.</p><p>14 [422009] Rafael está analisando uma ação que possui as seguintes projeções:</p><p>• Valor da Ação: R$ 3,00</p><p>• Dividendos de R$ 0,40 por ano nos primeiros 5 anos</p><p>• Dividendos de R$ 0,70 por ano a partir do sexto ano</p><p>Considerando um retorno exigido pelo mercado de 20% ao ano, Rafael deveria:</p><p>a) Comprar a ação, pois ela está acima do seu preço justo.</p><p>b) Comprar a ação, pois ela está abaixo do seu preço justo.</p><p>c) Vender a ação, pois ela está acima do seu preço justo.</p><p>d) Vender a ação, pois ela está abaixo do seu preço justo.</p><p>24</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>11 [204257] Um investidor deseja comprar algumas empresas na bolsa de valores</p><p>brasileira. Ele faz uma análise fundamentalista minuciosa para tomar essa decisão,</p><p>adquirindo ações de algumas companhias do Ibovespa. Para essa tomada de decisão,</p><p>podemos afirmar que ele incorreu das seguintes técnicas:</p><p>I – Modelo de Gordon, calculando o preço das ações através do valor dos dividendos.</p><p>II – P/PVA, que corresponde ao valor que os investidores estão dispostos a pagar pelo</p><p>patrimônio líquido da empresa .</p><p>III – IFR (Índice de Força Relativa).</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III, apenas.</p><p>12 [303241] Um investidor é detentor de ações de uma companhia cuja Assembleia de</p><p>Acionistas autorizou um aumento de capital de 30%. O preço unitário de mercado é de R$</p><p>2,50 por ação e a companhia concedeu um direito de subscrição aos atuais acionistas pelo</p><p>preço de R$ 2,40 por ação. Após o exercício do direito de subscrição pelos atuais</p><p>acionistas, o valor teórico de mercado das ações deverá ser, aproximadamente, de</p><p>a) R$ 2,40</p><p>b) R$ 2,45</p><p>c) R$ 2,48</p><p>d) R$ 2,50</p><p>13 [422004] A empresa XYZ não paga dividendos, mas espera-se que em 4 anos pague R$</p><p>2,00 por ação e que a partir daí, esses dividendos cresçam a uma taxa de 4% ao ano. Qual</p><p>seria o preço adequado dessa ação para hoje? Dada a característica da empresa, a taxa de</p><p>desconto adequada é de 10%aa.</p><p>a) R$ 25,04.</p><p>b) R$ 26,04.</p><p>c) R$ 33,33.</p><p>d) R$ 34,66.</p><p>14 [422009] Rafael está analisando uma ação que possui as seguintes projeções:</p><p>• Valor da Ação: R$ 3,00</p><p>• Dividendos de R$ 0,40 por ano nos primeiros 5 anos</p><p>• Dividendos de R$ 0,70 por ano a partir do sexto</p><p>ano</p><p>Considerando um retorno exigido pelo mercado de 20% ao ano, Rafael deveria:</p><p>a) Comprar a ação, pois ela está acima do seu preço justo.</p><p>b) Comprar a ação, pois ela está abaixo do seu preço justo.</p><p>c) Vender a ação, pois ela está acima do seu preço justo.</p><p>d) Vender a ação, pois ela está abaixo do seu preço justo.</p><p>24 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>15 [105341] Um Fundo de Investimento de Renda Fixa adquiriu para a sua carteira um lote</p><p>de Nota do Tesouro Nacional série B (NTN-B), com vencimento em 15/05/2020. Sobre o</p><p>conceito denominado marcação a mercado, um especialista em investimento explicará ao</p><p>seu diente que se:</p><p>I – o fundo permanecer com esse título em sua carteira até o vencimento, a sua</p><p>rentabilidade refletirá a taxa de juros acordada na aquisição, caso os recebimentos de</p><p>cupom sejam reinvestidos pela mesma taxa de aquisição.</p><p>II – ocorrer queda na Taxa Selic, esse título poderá ter seu cupom desvalorizado.</p><p>III – a taxa de juros de mercado estiver sendo negociada acima da taxa de juros na data de</p><p>aquisição, a cota do fundo poderá apresentar rentabilidade negativa.</p><p>Está correto o que se afirma em</p><p>a) I e III, apenas.</p><p>b) I, II e III.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I e II apenas.</p><p>16 [304305] Um investidor está aplicando R$ 2.200.000,00 em fundo de investimentos</p><p>capital protegido com as seguintes características de remuneração:</p><p>− 120% da Taxa DI do período, se ocorrer alta superior a 30% do Ibovespa</p><p>− 110% da Taxa DI do período, se a variação do Ibovespa ficar entre 10% e 20%</p><p>− 100% da Taxa DI do periodo, se a variação do Ibovespa ficar entre 0% e 10%</p><p>− 0%, se a variação do Ibovespa for negativa ao final desse período</p><p>Considere os seguintes dados realizados:</p><p>− Ibovespa, em pontos, no dia da aplicação: 102.345</p><p>− Ibovespa, em pontos, no dia do resgate: 115.265</p><p>− Taxa DI acumulada no período do investimento: 6,80%</p><p>− despreze os custos de transação e taxas de administração</p><p>Pode-se afirmar que o rendimento bruto será:</p><p>a) R$ 149.600,00</p><p>b) R$ 164.560,00</p><p>c) R$ 179.520,00</p><p>d) R$ 277.728,00</p><p>17 [426111] Considere as seguintes afirmativas sobre investimentos em imóveis:</p><p>I – Diversificar a carteira de imóveis entre várias regiões geográficas colabora para reduzir</p><p>o risco desse investimento.</p><p>II – O investimento em imóveis tem como vantagem a homogeneidade das informações a</p><p>respeito dessas aplicações, que são geralmente fáceis de serem obtidas.</p><p>Pode-se afimar que:</p><p>a) ambas afirmativas estão corretas.</p><p>b) a primeira afirmativa está correta e a segunda, incorreta</p><p>c) a primeira afirmativa está incorreta e a segunda, correta.</p><p>d) ambas estão incorretas.</p><p>25</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>18 [204357] Uma ação está sendo negociado a R$ 42,00 e seu cliente decide comprar uma</p><p>put com preço de exercício de R$ 40,00, pagando um prêmio de R$ 3,00 por opção. Diante</p><p>disso, seu cliente terá um ganho financeiro quando:</p><p>a) ação estiver sendo negociada acima de R$ 43,00.</p><p>b) ação estiver entre R$ 40,00 e 43,00.</p><p>c) ação estiver entre R$ 37,00 e R$ 43,00.</p><p>d) ação estiver abaixo de R$ 37,00.</p><p>19 [425201] No caso de falência de uma empresa americana, a ordem de recebimento</p><p>seria primeiro para os investidores detentores de:</p><p>a) Common stock, Bonds e Preferred stock.</p><p>b) Bonds, Common stock e Preferred stock</p><p>c) Preferred stock, Common stock e bonds.</p><p>d) Bonds, Preferred stocks e Common stocks.</p><p>20 [425308] Em relação ao índice VIX, o conhecido índice do medo, pode-se afirmar que</p><p>ele é mensurado através da:</p><p>a) Volatilidade implícita das opções do S&P 500.</p><p>b) Volatilidade implícita das opções do Dow Jones.</p><p>c) Volatilidade histórica do índice do S&P 500.</p><p>d) Volatilidade histórica do índice do Dow Jones.</p><p>21 [425324] Um fundo de Private Equity analisa as empresas X e Z, conforme a seguir:</p><p>• Empresa X: iniciou suas atividades recentemente e apresenta um grande potencial de</p><p>crescimento;</p><p>• Empresa Z: Com dez anos de mercado, vem apresentando expressivas taxas de</p><p>crescimento nos últimos cinco anos.</p><p>O estágio do investimento do Private Equity mais adequado às empresas X e Z,</p><p>respectivamente, é:</p><p>a) Venture Capital e Buyout.</p><p>b) Venture Capital e Investidor-anjo.</p><p>c) Buyout e Venture Capital.</p><p>d) Buyout e Investidor-anjo.</p><p>22 [207337] Após análise diária de um fundo de investimentos, durante os últimos 20</p><p>dias, foi mensurado um Value at Risk (VaR) de R$ 120.000,00, para um intervalo de</p><p>confiança de 95%. Desta forma, podemos afirmar que:</p><p>a) Há uma probabilidade de 95% de o investidor perder mais que R$ 120.000,00</p><p>depois de 20 dias.</p><p>b) O investidor tem uma probabilidade de 5% de perder mais que R$ 120.000,00</p><p>após o período de 20 dias.</p><p>c) A cada 20 dias, é possível que o investidor tenha um prejuízo maior que R$</p><p>120.000,00 em um único dia.</p><p>d) A cada 20 dias, o investidor tem 95% de confiança de perder no máximo R$</p><p>120.000,00 no período.</p><p>26</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>18 [204357] Uma ação está sendo negociado a R$ 42,00 e seu cliente decide comprar uma</p><p>put com preço de exercício de R$ 40,00, pagando um prêmio de R$ 3,00 por opção. Diante</p><p>disso, seu cliente terá um ganho financeiro quando:</p><p>a) ação estiver sendo negociada acima de R$ 43,00.</p><p>b) ação estiver entre R$ 40,00 e 43,00.</p><p>c) ação estiver entre R$ 37,00 e R$ 43,00.</p><p>d) ação estiver abaixo de R$ 37,00.</p><p>19 [425201] No caso de falência de uma empresa americana, a ordem de recebimento</p><p>seria primeiro para os investidores detentores de:</p><p>a) Common stock, Bonds e Preferred stock.</p><p>b) Bonds, Common stock e Preferred stock</p><p>c) Preferred stock, Common stock e bonds.</p><p>d) Bonds, Preferred stocks e Common stocks.</p><p>20 [425308] Em relação ao índice VIX, o conhecido índice do medo, pode-se afirmar que</p><p>ele é mensurado através da:</p><p>a) Volatilidade implícita das opções do S&P 500.</p><p>b) Volatilidade implícita das opções do Dow Jones.</p><p>c) Volatilidade histórica do índice do S&P 500.</p><p>d) Volatilidade histórica do índice do Dow Jones.</p><p>21 [425324] Um fundo de Private Equity analisa as empresas X e Z, conforme a seguir:</p><p>• Empresa X: iniciou suas atividades recentemente e apresenta um grande potencial de</p><p>crescimento;</p><p>• Empresa Z: Com dez anos de mercado, vem apresentando expressivas taxas de</p><p>crescimento nos últimos cinco anos.</p><p>O estágio do investimento do Private Equity mais adequado às empresas X e Z,</p><p>respectivamente, é:</p><p>a) Venture Capital e Buyout.</p><p>b) Venture Capital e Investidor-anjo.</p><p>c) Buyout e Venture Capital.</p><p>d) Buyout e Investidor-anjo.</p><p>22 [207337] Após análise diária de um fundo de investimentos, durante os últimos 20</p><p>dias, foi mensurado um Value at Risk (VaR) de R$ 120.000,00, para um intervalo de</p><p>confiança de 95%. Desta forma, podemos afirmar que:</p><p>a) Há uma probabilidade de 95% de o investidor perder mais que R$ 120.000,00</p><p>depois de 20 dias.</p><p>b) O investidor tem uma probabilidade de 5% de perder mais que R$ 120.000,00</p><p>após o período de 20 dias.</p><p>c) A cada 20 dias, é possível que o investidor tenha um prejuízo maior que R$</p><p>120.000,00 em um único dia.</p><p>d) A cada 20 dias, o investidor tem 95% de confiança de perder no máximo R$</p><p>120.000,00 no período.</p><p>26 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>23 [306369] Uma determinada empresa possui coeficiente beta de 1,20. No ano passado,</p><p>o retorno do ativo livre de risco era 4,00% ao ano e, o prêmio pelo risco de mercado,</p><p>10,00% ao ano. Atualmente, o beta da empresa e o retorno do ativo livre de risco</p><p>permaneceram, porém, em função do aumento da aversão ao risco dos investidores, o</p><p>prêmio pelo risco de mercado aumentou 50,00%, resultando no novo valor de 15,00% ao</p><p>ano. Pelo Capital Asset Pricing Model (CAPM), a taxa de retorno demandada para as ações</p><p>da empresa neste ano, comparativamente ao ano anterior,</p><p>a) diminuiu 50,00%.</p><p>b) não sofreu impacto.</p><p>c) aumentou 37,50%.</p><p>d) aumentou 50,00%.</p><p>24 [306411] Considere a tabela:</p><p>a) VALOR e MAJIMBU.</p><p>b) MAJIMBU e PEGASUS.</p><p>c) VALOR e POTENCIAL.</p><p>d) POTENCIAL e PEGASUS</p><p>25 [306513] Um investidor possui as seguintes aplicações:</p><p>a) Vender a NTN-F; e comprar LFT e LTN.</p><p>b) Vender LFT; e comprar LTN e NTN-F.</p><p>c)</p><p>Vender LTN e NTN-F; e comprar LFT.</p><p>d) Manter a carteira com está.</p><p>27</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>26 [427312] Um gestor decide gerir a carteira de seu cliente, avaliada em R$ 50 milhões,</p><p>pelo método CPPI. Ele trabalhará somente com dois tipos de ativo, com e sem risco, e</p><p>define os seguintes parâmetros:</p><p>• Piso = R$ 40 milhões</p><p>• Multiplicador = 3</p><p>No momento do primeiro rebalanceamento, os ativos com risco registraram valorização de</p><p>10%, frente ao valor inicialmente alocado. Com isso, o gestor deve:</p><p>a) comprar mais R$ 6 milhões do ativo livre de risco.</p><p>b) vender R$ 33 milhões do ativo livre de risco.</p><p>c) comprar R$ 14 milhões do ativo com risco.</p><p>d) comprar mais R$ 6 milhões do ativo com risco.</p><p>28</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>26 [427312] Um gestor decide gerir a carteira de seu cliente, avaliada em R$ 50 milhões,</p><p>pelo método CPPI. Ele trabalhará somente com dois tipos de ativo, com e sem risco, e</p><p>define os seguintes parâmetros:</p><p>• Piso = R$ 40 milhões</p><p>• Multiplicador = 3</p><p>No momento do primeiro rebalanceamento, os ativos com risco registraram valorização de</p><p>10%, frente ao valor inicialmente alocado. Com isso, o gestor deve:</p><p>a) comprar mais R$ 6 milhões do ativo livre de risco.</p><p>b) vender R$ 33 milhões do ativo livre de risco.</p><p>c) comprar R$ 14 milhões do ativo com risco.</p><p>d) comprar mais R$ 6 milhões do ativo com risco.</p><p>28 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(1) Simulado CFP: Módulo III - Planejamento de Aposentadoria</p><p>01 [305316] Em relação a previdência social de um funcionário público, que está vinculado</p><p>ao regime RPPS, podemos afirmar que ele:</p><p>I – Caso seja contratado por uma empresa privada, deverá aderir de forma obrigatória, ao</p><p>regime RGPS.</p><p>II – Poderá contribuir de forma voluntária ao RGPS.</p><p>III – Poderá portabilizar sua previdência do regime RPPS para o RGPS.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>02 [305320] O benefício do INSS é corrigido anualmente pelo:</p><p>a) IPCA</p><p>b) INPC</p><p>c) IGP-M</p><p>d) TR</p><p>03 [307210] Rafael possui aplicações no valor de R$ 2 milhões em renda fixa. Agora que</p><p>se tornou viúvo, decidiu se aposentar e buscou aconselhamentos de um consultor de</p><p>investimentos. Rafael avalia que necessita de R$ 120.000,00 por ano para manter seu</p><p>padrão de vida atual e sustentar seu filho, nora e três netos, sendo que R$ 80.000,00 por</p><p>ano é para suas próprias necessidades e R$ 40.000,00 por ano para a família do seu filho.</p><p>O consultor detecta que Rafael tem alguma aceitação ao risco. Desta forma, qual deveria</p><p>ser a orientação de investimento, de forma a atender ao retorno desejado e ao nível de</p><p>tolerância ao risco? Considere os seguintes dados:</p><p>● Inflação de 4,5% a.a.</p><p>● Retorno real de renda fixa = 4% a.a.</p><p>● Prêmio pelo risco de renda variável = 10% a.a.</p><p>a) 100% renda fixa.</p><p>b) 90% renda fixa e 10% renda variável.</p><p>c) 80% renda fixa e 20% renda variável.</p><p>d) 50% renda fixa e 50% renda variável.</p><p>04 [305101] Djan, assessor de investimentos, compra uma NTN-B (Tesouro IPCA+) com</p><p>vencimento em 20 anos, com intuito de resgatar apenas no vencimento. A taxa contratada</p><p>nesse título é de 6,5% ao ano e inflação constante para todo o período de 4,5% ao ano.</p><p>Desta forma, a taxa real líquida que Djan terá quando resgatar será de:</p><p>a) 6,50% a.a.</p><p>b) 5,53% a.a.</p><p>c) 4,88% a.a.</p><p>d) 5,75% a.a.</p><p>29</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [305213] Guilherme tem 45 anos e pretende se aposentar aos 67 anos. Diante disso,</p><p>ele começa a fazer aportes mensais de R$ 2.000,00 em uma aplicação financeira com</p><p>rentabilidade 0,20% ao mês. Sabendo que seu intuito é acumular R$ 3.000.000,00 e que</p><p>ele possui hoje R$ 800 mil, quanto ele precisa adicionar mensalmente para atingir o seu</p><p>objetivo?</p><p>a) R$ 2.734,00</p><p>b) R$ 4.734,00</p><p>c) R$ 6.638,00</p><p>d) R$ 8.638,00</p><p>06 [106343] Antônio possui um plano de previdência pela modalidade Benefício Definido</p><p>(BD) e converte em renda, após 20 anos de contribuição. Em relação a tributação,</p><p>podemos afirmar que:</p><p>a) Será de 10% exclusivo e definitivo na fonte.</p><p>b) Será de 15% na fonte, com ajuste na DIR-PF (Declaração de Imposto de Renda –</p><p>Pessoa Física).</p><p>c) Dependerá da escolha que Antônio teve no início do seu plano. Se ele decidiu</p><p>por regressiva, será de 10% exclusiva e definita na fonte e caso for progressiva,</p><p>ocorrerá a tributação conforme tabela progressiva com ajuste na DIR-PF</p><p>(Declaração de Imposto de Renda – Pessoa Física).</p><p>d) Haverá incidência de IR conforme tabela progressiva como antecipação do</p><p>Imposto de Renda, ocorrendo o ajuste na DIR-PF (Declaração de Imposto de</p><p>Renda – Pessoa Física).</p><p>07 [106344] Em relação aos planos de previdência VGBL e PGBL podemos afirmar que:</p><p>I – As pessoas físicas são cotistas do FIE (Fundos de Investimentos).</p><p>II – Os únicos quotistas dos FIE são, direta ou indiretamente, as seguradoras e as</p><p>Entidades Abertas de Previdência Complementar (EAPC)</p><p>III – São planos de previdência fiscalizados pela PREVIC.</p><p>IV – O gestor do FIE deve ser registrado na CVM e seguir as mesmas obrigações.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e III, apenas.</p><p>b) I e IV, apenas.</p><p>c) II e IV, apenas.</p><p>d) II, III e IV, apenas.</p><p>08 [106357] Com relação ao tipo de plano classificado como Contribuição Definida (CD),</p><p>podemos afirmar que o seu benefício:</p><p>a) Possui risco de déficit atuarial.</p><p>b) Dependerá da reserva matemática.</p><p>c) Será conhecido no início do plano.</p><p>d) Dependerá do impacto da inflação.</p><p>30</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [305213] Guilherme tem 45 anos e pretende se aposentar aos 67 anos. Diante disso,</p><p>ele começa a fazer aportes mensais de R$ 2.000,00 em uma aplicação financeira com</p><p>rentabilidade 0,20% ao mês. Sabendo que seu intuito é acumular R$ 3.000.000,00 e que</p><p>ele possui hoje R$ 800 mil, quanto ele precisa adicionar mensalmente para atingir o seu</p><p>objetivo?</p><p>a) R$ 2.734,00</p><p>b) R$ 4.734,00</p><p>c) R$ 6.638,00</p><p>d) R$ 8.638,00</p><p>06 [106343] Antônio possui um plano de previdência pela modalidade Benefício Definido</p><p>(BD) e converte em renda, após 20 anos de contribuição. Em relação a tributação,</p><p>podemos afirmar que:</p><p>a) Será de 10% exclusivo e definitivo na fonte.</p><p>b) Será de 15% na fonte, com ajuste na DIR-PF (Declaração de Imposto de Renda –</p><p>Pessoa Física).</p><p>c) Dependerá da escolha que Antônio teve no início do seu plano. Se ele decidiu</p><p>por regressiva, será de 10% exclusiva e definita na fonte e caso for progressiva,</p><p>ocorrerá a tributação conforme tabela progressiva com ajuste na DIR-PF</p><p>(Declaração de Imposto de Renda – Pessoa Física).</p><p>d) Haverá incidência de IR conforme tabela progressiva como antecipação do</p><p>Imposto de Renda, ocorrendo o ajuste na DIR-PF (Declaração de Imposto de</p><p>Renda – Pessoa Física).</p><p>07 [106344] Em relação aos planos de previdência VGBL e PGBL podemos afirmar que:</p><p>I – As pessoas físicas são cotistas do FIE (Fundos de Investimentos).</p><p>II – Os únicos quotistas dos FIE são, direta ou indiretamente, as seguradoras e as</p><p>Entidades Abertas de Previdência Complementar (EAPC)</p><p>III – São planos de previdência fiscalizados pela PREVIC.</p><p>IV – O gestor do FIE deve ser registrado na CVM e seguir as mesmas obrigações.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e III, apenas.</p><p>b) I e IV, apenas.</p><p>c) II e IV, apenas.</p><p>d) II, III e IV, apenas.</p><p>08 [106357] Com relação ao tipo de plano classificado como Contribuição Definida (CD),</p><p>podemos afirmar que o seu benefício:</p><p>a) Possui risco de déficit atuarial.</p><p>b) Dependerá da reserva matemática.</p><p>c) Será conhecido no início do plano.</p><p>d) Dependerá do impacto da inflação.</p><p>30 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>09 [106360] A legislação através do artigo 20 da Circular SUSEP 563, determina que o</p><p>segurado poderá solicitar, independentemente do número de prêmios pagos, resgate,</p><p>parcial ou total, de recursos do saldo da provisão matemática de benefícios a conceder</p><p>dos seus planos de PGBL e VGBL, desde que respeite o período de carência. Em relação a</p><p>este período, podemos afirmar que:</p><p>I – Como regra geral, não poderão ser estipulados resgates com intervalo inferior ao</p><p>estabelecido</p><p>no plano, que deverá estar compreendido entre 60 e 180 dias.</p><p>II – Para planos destinados a proponentes qualificados, o limite máximo do intervalo entre</p><p>resgates, será estendido para vinte e quatro meses.</p><p>III – Para planos destinados a proponentes qualificados, o prazo mínimo de carência é de</p><p>vinte e quatro meses.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>10 [305409] Um investidor, residente e domiciliado no Brasil, procurou um especialista em</p><p>investimento para aconselhá-lo na escolha de um plano de previdência complementar da</p><p>modalidade Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) no qual pretende permanecer por 10</p><p>anos, realizando um único aporte no valor de R$ 25.000,00. Quatro opções de planos de</p><p>mesma modalidade são apresentadas ao investidor que diferem, apenas nas taxas de</p><p>carregamento de entrada e administração. Ao considerar um rendimento projetado da</p><p>carteira de 14,00% a.a. para todo o período, a MELHOR opção de composição que</p><p>contempla as taxas de carregamento e administração e, respectivamente,</p><p>a) 3,00% e 0,80% a.a</p><p>b) 1,00% e 1,40% a.a.</p><p>c) 2,00% e 1,10% a.a.</p><p>d) 4,00% e 0,50% a.a.</p><p>11 [106522] Um cliente possui dois planos de previdência com os mesmos valores</p><p>acumulados e mesmos prazos, decidiu fazer um resgate total. O primeiro plano era um</p><p>PGBL regressivo e o segundo, um VGBL progressivo. No momento dele realizar o resgate,</p><p>o cliente pergunta ao seu gerente como ele deverá declarar esses valores no seu Imposto</p><p>de Renda. Este gerente responde corretamente que os valores resgatados deverão ser</p><p>declarados, respectivamente, em:</p><p>a) Rendimentos Tributáveis recebidos de Pessoa Jurídica e Rendimentos Sujeitos à</p><p>Tributação Exclusiva.</p><p>b) Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva e Rendimentos Tributáveis</p><p>recebidos de Pessoa Jurídica.</p><p>c) Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva, ambos os valores.</p><p>d) Rendimentos Tributáveis recebidos de Pessoa Jurídica, ambos os valores.</p><p>12 [305513] Rafael possui uma renda bruta anual de R$ 204.000,00. Sua declaração de</p><p>ajuste anual do imposto de renda é feita pelo modelo completo e ele é um contribuinte do</p><p>INSS. Ele decide efetuar contribuições em um PGBL para usufruir do incentivo fiscal. Qual</p><p>é o valor de postergação máxima de IR que ele conseguirá obter em um ano?</p><p>a) R$ 56.109,00</p><p>b) R$ 24.480,00</p><p>c) R$ 9.504,00</p><p>d) R$ 6.732,00</p><p>31</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [305518] Rafael, um profissional liberal, fez um aporte de R$ 500.000,00 em um plano</p><p>de previdência do tipo VGBL. Após 12 anos rendendo 11,25% ao ano, ele decidiu realizar</p><p>um resgate total deste plano. Sabendo que ele havia decidido pela tributação definitiva no</p><p>início do plano, qual será o valor líquido que ele receberá no resgate?</p><p>a) R$ 1.527.527,95</p><p>b) R$ 1.602.527,95</p><p>c) R$ 1.617.382,54</p><p>d) R$ 1.667.382,54</p><p>14 [305531] Miguel possui um plano de previdência do tipo PGBL com tributação</p><p>progressiva há mais de 20 anos. Conversando com seu gerente, ele decide fazer uma</p><p>portabilidade, modificando a tributação para regressiva e incluindo sua esposa Tatiana</p><p>como beneficiária do plano. Passados 30 meses, Miguel vem a falecer quando o seu plano</p><p>PGBL estava com saldo de R$ 2.000.000,00. Desta forma, o valor líquido que Tatiana irá</p><p>receber será:</p><p>a) R$ 1.400.000,00</p><p>b) R$ 1.500.000,00</p><p>c) R$ 1.700.000,00</p><p>d) R$ 1.800.000,00</p><p>15 [106608] Rafael possui um plano VGBL com tabela progressiva e está estudando a</p><p>possibilidade de fazer uma portabilidade para um outro plano VGBL com tabela</p><p>regressiva. Desta forma, Rafael conversa com seu consultor de investimentos e lhe diz</p><p>que o seu intuito é de converter em renda por prazo certo no futuro. Desta forma, o</p><p>profissional deveria recomendar migrar para outro plano desde que o plano possua:</p><p>a) maior taxa de administração, maior taxa de carregamento e desde que consiga</p><p>migrar para uma tabua mais antiga.</p><p>b) menor taxa de administração, menor taxa de carregamento e consiga pelo</p><p>menos manter a mesma tábua atuarial.</p><p>c) menor taxa de administração, menor taxa de carregamento e obrigatoriamente</p><p>migre para uma tábua atuarial mais antiga.</p><p>d) menor taxa de administração, menor taxa de carregamento, sendo indiferente a</p><p>escolha da tábua atuarial.</p><p>16 [106614] Um cliente está na dúvida se ele deve aplicar em um previdência</p><p>complementar do tipo VGBL ou se ele constitui sua aposentadoria através de valores</p><p>mobiliários e ativos imobiliários para viver de renda. Um consultor CVM lhe diz que:</p><p>I – O VGBL permite a conversão do PMBAC (Provisão Matemática de Benefício a Conceder)</p><p>em renda vitalícia, garantindo um salário até a sua morte.</p><p>II – Mesmo que haja aplicações isentas de Imposto de Renda (IR) na pessoa física</p><p>disponíveis, os FIE da previdência complementar tendem a ser mais atrativos, pois não</p><p>possuem antecipação de IR e também não possuem IR na mudança de estratégia de</p><p>investimentos, quando realizada portabilidade.</p><p>III – Poderá criar uma Carteira Administrada para os valores mobiliários e no futuro,</p><p>realizar uma portabilidade para um FIE podendo converter em renda.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>32</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [305518] Rafael, um profissional liberal, fez um aporte de R$ 500.000,00 em um plano</p><p>de previdência do tipo VGBL. Após 12 anos rendendo 11,25% ao ano, ele decidiu realizar</p><p>um resgate total deste plano. Sabendo que ele havia decidido pela tributação definitiva no</p><p>início do plano, qual será o valor líquido que ele receberá no resgate?</p><p>a) R$ 1.527.527,95</p><p>b) R$ 1.602.527,95</p><p>c) R$ 1.617.382,54</p><p>d) R$ 1.667.382,54</p><p>14 [305531] Miguel possui um plano de previdência do tipo PGBL com tributação</p><p>progressiva há mais de 20 anos. Conversando com seu gerente, ele decide fazer uma</p><p>portabilidade, modificando a tributação para regressiva e incluindo sua esposa Tatiana</p><p>como beneficiária do plano. Passados 30 meses, Miguel vem a falecer quando o seu plano</p><p>PGBL estava com saldo de R$ 2.000.000,00. Desta forma, o valor líquido que Tatiana irá</p><p>receber será:</p><p>a) R$ 1.400.000,00</p><p>b) R$ 1.500.000,00</p><p>c) R$ 1.700.000,00</p><p>d) R$ 1.800.000,00</p><p>15 [106608] Rafael possui um plano VGBL com tabela progressiva e está estudando a</p><p>possibilidade de fazer uma portabilidade para um outro plano VGBL com tabela</p><p>regressiva. Desta forma, Rafael conversa com seu consultor de investimentos e lhe diz</p><p>que o seu intuito é de converter em renda por prazo certo no futuro. Desta forma, o</p><p>profissional deveria recomendar migrar para outro plano desde que o plano possua:</p><p>a) maior taxa de administração, maior taxa de carregamento e desde que consiga</p><p>migrar para uma tabua mais antiga.</p><p>b) menor taxa de administração, menor taxa de carregamento e consiga pelo</p><p>menos manter a mesma tábua atuarial.</p><p>c) menor taxa de administração, menor taxa de carregamento e obrigatoriamente</p><p>migre para uma tábua atuarial mais antiga.</p><p>d) menor taxa de administração, menor taxa de carregamento, sendo indiferente a</p><p>escolha da tábua atuarial.</p><p>16 [106614] Um cliente está na dúvida se ele deve aplicar em um previdência</p><p>complementar do tipo VGBL ou se ele constitui sua aposentadoria através de valores</p><p>mobiliários e ativos imobiliários para viver de renda. Um consultor CVM lhe diz que:</p><p>I – O VGBL permite a conversão do PMBAC (Provisão Matemática de Benefício a Conceder)</p><p>em renda vitalícia, garantindo um salário até a sua morte.</p><p>II – Mesmo que haja aplicações isentas de Imposto de Renda (IR) na pessoa física</p><p>disponíveis, os FIE da previdência complementar tendem a ser mais atrativos, pois não</p><p>possuem antecipação de IR e também não possuem IR na mudança de estratégia de</p><p>investimentos, quando realizada portabilidade.</p><p>III – Poderá criar uma Carteira Administrada para os valores mobiliários e no futuro,</p><p>realizar uma portabilidade para um FIE podendo converter em renda.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>32 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(1) Simulado CFP: Módulo IV - Gestão de Risco & Seguros</p><p>01 [441103] Após receber uma proposta de seguro empresarial, Marcelo achou o prêmio</p><p>muito elevado. Com o objetivo de reduzir o risco de incidente nas instalações de sua</p><p>empresa, ele poderia adotar as seguintes medidas:</p><p>I – Instalar sprinklers em todos os ambientes.</p><p>II – Criar um comitê de combate a incêndio internamente.</p><p>III – Realizar treinamentos de segurança contra incêndio para a sua equipe.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e II, apenas</p><p>b) I e III, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>02 [443109] Um imóvel no valor de R$ 20.000.000,00 foi segurado pela seguradora “RToro</p><p>S/A”, que tem como limite técnico a capacidade de responsabilizar-se por R$ 5 milhões do</p><p>capital segurado total. Para atender a necessidade da apólice através de pulverização das</p><p>responsabilidades, a “RToro S/A” tem como alternativa:</p><p>I – Resseguro de R$ 15 milhões com uma Resseguradora;</p><p>II – Cosseguro com outras seguradoras até somarem o total do capital segurado;</p><p>III – Acionar a comissão de membros da SUSEP, composta por 5 membros da Diretoria,</p><p>para que a mesma, juntamente com a IRB Brasil Resseguradora, para assumirem o</p><p>excedente descoberto.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>03 [444202] Rafael fez um seguro com cobertura relativa com valor máximo de garantia</p><p>de R$ 2.600.000,00. Ocorrido o sinistro, o bem foi avaliado em R$ 5.600.000,00 e o valor</p><p>do dano sendo de R$ 1.200.000,00. Desta forma, o valor da indenização será</p><p>aproximadamente de:</p><p>a) R$ 557.000,00</p><p>b) R$ 1.200.000,00</p><p>c) R$ 2.600.000,00</p><p>d) R$ 5.600.000,00</p><p>04 [445106] Considere as seguintes afirmativas sobre o Seguro Educacional:</p><p>I – O capital segurado tem como objetivo, auxiliar no pagamento das mensalidades e,</p><p>opcionalmente ou adicionalmente, de outras despesas escolares.</p><p>II – Não pode ser contratado se o beneficiário é o próprio responsável pelos pagamentos</p><p>dos estudos .</p><p>III – O valor do pagamento da indenização é destinado sempre ao beneficiário, não</p><p>podendo ser feito diretamente ao estabelecimento de ensino.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e III, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>33</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [445115] Gabriel, 65 anos, casado, pai de dois filhos, durante a primeira reunião que</p><p>vocês estão tendo, lhe comenta que acaba de se aposentar e irá viver com a renda da sua</p><p>aposentadoria. Ele também informa que seus filhos todavia estão estudando e tanto eles,</p><p>quanto a sua esposa são seus dependentes, mas que nunca contratou nenhum tipo de</p><p>seguro, pois sempre teve pouca capacidade de poupança. Diante das alternativas abaixo,</p><p>você, um profissional CFP®, recomendaria que ele contratasse:</p><p>a) Seguro de acidentes pessoais e seguro de vida vitalício.</p><p>b) Seguro de acidentes pessoais e seguro de responsabilidade civil.</p><p>c) Seguro de vida inteira e seguro saúde.</p><p>d) Seguro de vida temporário e seguro saúde.</p><p>06 [445134] Um médico contratou um seguro de vida com cobertura de Diárias por</p><p>Incapacidade Temporária (DIT) com valor de cada diária estipulada no contrato de R$</p><p>3.000,00 e franquia de 10 dias. Durante a vigência da sua apólice, a doença COVID foi</p><p>declarada como uma pandemia pela OMS (Organização Mundial da Saúde) e o médico</p><p>decide se afastar por causa do distanciamento social por 30 dias. Em relação ao seguro,</p><p>podemos afirmar que:</p><p>a) Ele irá receber o seguro por Diária de Incapacidade de Temporária (DIT) no valor</p><p>de R$ 60 mil.</p><p>b) Ele irá receber o seguro por Diária de Incapacidade de Temporária (DIT) no valor</p><p>de R$ 90 mil.</p><p>c) Ele irá receber o seguro por Diária de Incapacidade de Temporária (DIT) no valor</p><p>de R$ 90 mil, descontado do imposto de renda na fonte.</p><p>d) Ele não irá receber o valor do seguro.</p><p>07 [445144] Neto mora na casa de seus pais, sendo que eles são seus dependentes na sua</p><p>declaração do imposto de renda (DIR-PF). Neto tem bastante cuidado em manter uma</p><p>renda cuja qual consiga proporcionar uma boa vida, tanto para ele, quanto para seus pais,</p><p>vide que seu salário não é muito alto e ele precisa controlar suas despesas. Diante disso,</p><p>ele marcou uma consulta com um profissional CFP® para saber qual o seguro mais</p><p>apropriado a ser escolhido, vide a sua situação atual. Com isso, dentre as alternativas</p><p>abaixo, o profissional deveria aconselhar:</p><p>a) Um plano de assistência a saúde, pois é amplamente acessível a toda a família.</p><p>b) Qualquer tipo de seguro de vida, vide que não há diferença entre preços nos</p><p>seguros de vida, exceto se for classificado como vida inteira.</p><p>c) Um seguro de vida resgatável, pois há congelamento de faixa etária, sem</p><p>atualização de prêmio por faixa etária, podendo realizar resgate sobre a reserva</p><p>matemática, caso seja necessário.</p><p>d) Seguro de vida temporário, porque este tipo de seguro é sempre o de menor</p><p>custo e seu custo de vida não permite ter outro tipo de seguro.</p><p>08 [445145] Guilherme tem 3 apólices de seguro de vida, sendo as mesmas com limite</p><p>máximo de indenização de: R$ 100.000,00, R$ 250.000,00 e R$ 1.000.000,00. Cada uma</p><p>dessas apólices cobre morte por qualquer natureza, mas também tem cobertura por morte</p><p>acidental para o mesmo valor. Caso Guilherme venha a falecer de câncer, quanto seus</p><p>beneficiários irão receber?</p><p>a) R$ 100.000,00</p><p>b) R$ 1.000.000,00</p><p>c) R$ 1.350.000,00</p><p>d) R$ 2.700.000,00</p><p>34</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [445115] Gabriel, 65 anos, casado, pai de dois filhos, durante a primeira reunião que</p><p>vocês estão tendo, lhe comenta que acaba de se aposentar e irá viver com a renda da sua</p><p>aposentadoria. Ele também informa que seus filhos todavia estão estudando e tanto eles,</p><p>quanto a sua esposa são seus dependentes, mas que nunca contratou nenhum tipo de</p><p>seguro, pois sempre teve pouca capacidade de poupança. Diante das alternativas abaixo,</p><p>você, um profissional CFP®, recomendaria que ele contratasse:</p><p>a) Seguro de acidentes pessoais e seguro de vida vitalício.</p><p>b) Seguro de acidentes pessoais e seguro de responsabilidade civil.</p><p>c) Seguro de vida inteira e seguro saúde.</p><p>d) Seguro de vida temporário e seguro saúde.</p><p>06 [445134] Um médico contratou um seguro de vida com cobertura de Diárias por</p><p>Incapacidade Temporária (DIT) com valor de cada diária estipulada no contrato de R$</p><p>3.000,00 e franquia de 10 dias. Durante a vigência da sua apólice, a doença COVID foi</p><p>declarada como uma pandemia pela OMS (Organização Mundial da Saúde) e o médico</p><p>decide se afastar por causa do distanciamento social por 30 dias. Em relação ao seguro,</p><p>podemos afirmar que:</p><p>a) Ele irá receber o seguro por Diária de Incapacidade de Temporária (DIT) no valor</p><p>de R$ 60 mil.</p><p>b) Ele irá receber o seguro por Diária de Incapacidade de Temporária (DIT) no valor</p><p>de R$ 90 mil.</p><p>c) Ele irá receber o seguro por Diária de Incapacidade de Temporária (DIT) no valor</p><p>de R$ 90 mil, descontado do imposto de renda na fonte.</p><p>d) Ele não irá receber o valor do seguro.</p><p>07 [445144] Neto mora na casa de seus pais, sendo que eles são seus dependentes na sua</p><p>declaração do imposto de renda (DIR-PF). Neto tem bastante cuidado em manter uma</p><p>renda cuja qual consiga proporcionar uma boa vida, tanto para ele, quanto para seus pais,</p><p>vide que seu salário não é muito alto e ele precisa controlar suas despesas. Diante disso,</p><p>ele marcou uma consulta com um profissional CFP® para saber qual o seguro mais</p><p>apropriado a ser escolhido, vide a sua situação atual. Com isso, dentre as alternativas</p><p>abaixo, o profissional deveria aconselhar:</p><p>a) Um plano de assistência a saúde, pois é amplamente acessível a toda a família.</p><p>b) Qualquer tipo de seguro de vida, vide que não há diferença entre preços nos</p><p>seguros de vida, exceto se for classificado como vida inteira.</p><p>c) Um seguro de vida resgatável, pois há congelamento de faixa etária, sem</p><p>atualização de prêmio por faixa etária, podendo realizar resgate sobre a reserva</p><p>matemática, caso seja necessário.</p><p>d) Seguro</p><p>de vida temporário, porque este tipo de seguro é sempre o de menor</p><p>custo e seu custo de vida não permite ter outro tipo de seguro.</p><p>08 [445145] Guilherme tem 3 apólices de seguro de vida, sendo as mesmas com limite</p><p>máximo de indenização de: R$ 100.000,00, R$ 250.000,00 e R$ 1.000.000,00. Cada uma</p><p>dessas apólices cobre morte por qualquer natureza, mas também tem cobertura por morte</p><p>acidental para o mesmo valor. Caso Guilherme venha a falecer de câncer, quanto seus</p><p>beneficiários irão receber?</p><p>a) R$ 100.000,00</p><p>b) R$ 1.000.000,00</p><p>c) R$ 1.350.000,00</p><p>d) R$ 2.700.000,00</p><p>34 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>09 [445146] Considere as seguintes afirmativas sobre seguros de vida:</p><p>I – Seguro de vida tem caráter indenizatório e desta forma, não entra em inventário.</p><p>II – O prazo prescricional para o beneficiário reclamar de um seguro de vida é de três anos.</p><p>III – Apenas dependentes ou parentes do segurado podem ser escolhidos como</p><p>beneficiários do seguro de vida.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>10 [445306] Rafael possui 35 anos, mora perto do trabalho, e deixa seu carro no</p><p>estacionamento da empresa. Ele é o único condutor deste automóvel e sua maior</p><p>preocupação é ter que indenizar um terceiro em um alto valor, caso seja responsabilizado</p><p>em um acidente. Sabendo que ele deseja pagar o menor prêmio possível em um seguro,</p><p>mas se protegendo deste risco, você deveria recomendar a contratação de um seguro</p><p>com:</p><p>a) maior franquia e com uma menor cobertura para danos a terceiros.</p><p>b) menor franquia e com uma maior cobertura para danos a terceiros.</p><p>c) maior franquia e com uma maior cobertura para danos a terceiros.</p><p>d) menor franquia e com uma menor cobertura para danos a terceiros.</p><p>11 [445309] A casa de um cliente seu foi assaltada e levaram uma quantia aproximada de</p><p>R$ 45.000,00 de seus bens. Ele recebe esta indenização, dado que possuía uma cobertura</p><p>de R$ 50.000,00. Um mês depois deste assalto, sua casa é assaltada novamente, sendo</p><p>que sua apólice ainda continuava vigente. Sabendo que o valor aproximado dos bens</p><p>roubados desta vez foi R$ 20.000,00, o valor que seu cliente receberá da seguradora será</p><p>de:</p><p>a) R$ 20.000,00</p><p>b) R$ 50.000,00</p><p>c) R$ 5.000,00</p><p>d) Nada, pois já teve um sinistro coberto por esta apólice.</p><p>12 [445327] O Seguro de Responsabilidade Civil cobre:</p><p>a) Apenas dano moral causados a terceiros.</p><p>b) Apenas dano corporal causados a terceiros.</p><p>c) Dano moral, corporal e material sofrido.</p><p>d) Dano moral, corporal e material contra terceiros.</p><p>35</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [445330] Considere as seguintes afirmativas sobre o Seguro Rural e suas modalidades:</p><p>I – A modalidade chamada de Seguro Aquícola, garante indenização por morte e/ou outros</p><p>riscos inerentes à animais aquáticos em consequência de acidentes e doenças.</p><p>II – O Seguro Pecuário tem por objetivo cobrir os danos diretos ou indiretos ao animal</p><p>destinado à produção, englobando todas as fases de criação, bem como aos animais de</p><p>trabalho destinados a sela, trabalho por tração e transporte no manejo da fazenda.</p><p>III – É um seguro para proteger-se contra perdas decorrentes principalmente de</p><p>fenômenos climáticos adversos ao seu patrimônio rural, inclusive o crédito para</p><p>comercialização desses produtos, mas sem cobrir a vida do produtor rural.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>14 [445340] Victório fez um seguro-auto de 100% da tabela FIPE. No questionário de risco</p><p>da seguradora, Victório disse que estacionava o carro em garagem fechada, tanto na sua</p><p>residência, quanto no trabalho. Certo dia, enquanto ele entrava na garagem da sua casa,</p><p>seu carro foi roubado, antes dele estacionar. Sabendo disso, a seguradora:</p><p>a) Não irá pagar a indenização.</p><p>b) Pagará 10% da tabela FIPE.</p><p>c) Pagará 50% da tabela FIPE.</p><p>d) Pagará 100% da tabela FIPE.</p><p>36</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. Com metodologia própria de ensino, plataforma desenvolvida</p><p>para ajudar o aluno, suporte integral e investimento constante na criação de questões</p><p>e em tecnologia, a Academia Rafael Toro é líder em aprovação nos exames CFP.</p><p>Fale com o nosso time e comece hoje mesmo</p><p>Gostando do material?</p><p>Você sabia que temos um curso completo?</p><p>Suporte 24/7</p><p>com professores</p><p>Você nunca estará sozinho em</p><p>sua jornada de estudos. 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No questionário de risco</p><p>da seguradora, Victório disse que estacionava o carro em garagem fechada, tanto na sua</p><p>residência, quanto no trabalho. Certo dia, enquanto ele entrava na garagem da sua casa,</p><p>seu carro foi roubado, antes dele estacionar. Sabendo disso, a seguradora:</p><p>a) Não irá pagar a indenização.</p><p>b) Pagará 10% da tabela FIPE.</p><p>c) Pagará 50% da tabela FIPE.</p><p>d) Pagará 100% da tabela FIPE.</p><p>36</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. 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Nossos</p><p>professores estão disponíveis</p><p>para ajudá-lo sempre que</p><p>precisar em grupos exclusivos.</p><p>Estude de</p><p>qualquer lugar</p><p>Com nossa metodologia, você</p><p>tem acesso a aulas atualizadas,</p><p>podcasts e mais, organizados</p><p>de maneira eficiente para você</p><p>estudar no seu tempo livre.</p><p>Aplicativo</p><p>para estudo</p><p>Nossa plataforma de ensino é</p><p>otimizada para proporcionar</p><p>uma rotina de estudos flexível</p><p>e dinâmica, contando com</p><p>aplicativo próprio IOS e Android.</p><p>Saiba mais</p><p>Clique no botão</p><p>abaixo e saiba mais sobre</p><p>o curso completo</p><p>Ou leia</p><p>este QR Code</p><p>https://api.whatsapp.com/send?phone=555197449565&text=Ol%C3%A1!%20Gostaria%20de%20entrar%20em%20contato</p><p>https://www.academiarafaeltoro.com.br/cursos/cfp-60-dias/</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(1) Simulado CFP: Módulo V - Planejamento Fiscal</p><p>01 [451109] O governo brasileiro aprovou uma mudança nas alíquotas do COFINS e</p><p>do</p><p>Imposto de Renda (IR). Desta forma, as novas alíquotas entrarão em vigor,</p><p>respectivamente:</p><p>a) Em 90 dias e em 90 dias.</p><p>b) Em 90 dias e no próximo ano.</p><p>c) No Próximo ano e imediatamente.</p><p>d) Imediatamente e no próximo ano.</p><p>02 [452115] Em relação ao imposto de renda para pessoa física, podemos afirmar que:</p><p>I – Aplicações em CDB e LFT possuem tributação maior que LCI e CRA.</p><p>II – Salário família e royalties são isentos de imposto de renda.</p><p>III – Os custos que o empregador possui com planos de saúde pagos devem ser lançados</p><p>como despesas na DIR-PF.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>03 [452118] Fábio, engenheiro e residente no Brasil, teve uma renda bruta de R$</p><p>250.000,00 no ano, sendo que a empresa na qual ele é funcionário, reteve na fonte o IR no</p><p>valor de R$ 62.500,00. Neste mesmo ano, ele lhe contou que aplicou R$ 40.000,00 em um</p><p>plano de VGBL, teve despesas de R$ 15.000,00 com dentista e que também doou R$</p><p>2.000,00 para um partido político. Sabendo que ele teve R$ 5.000,00 de IR retido por um</p><p>resgate em CDB e que não possui dependentes, se ele fizer a declaração de IR pelo</p><p>modelo completo, teria a restituir/pagar de:</p><p>Dados a serem considerados:</p><p>• Despesas com instrução: dedução permitida de R$ 3.561,50 por dependente.</p><p>• Valor de recolhimento mensal de INSS: R$ 608,44</p><p>• Dados da tabela progressiva: alíquota de 27,5%.</p><p>• Desconto da Parcela Simplificada limitada a R$ 16.754,34.</p><p>• Parcela a deduzir do IR: R$ 10.432,32</p><p>a) R$ 3.289,17 a pagar.</p><p>b) R$ 10.315,17 a restituir.</p><p>c) R$ 10.865,17 a restituir.</p><p>d) R$ 19.115,17 a restituir.</p><p>37</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(1) Simulado CFP: Módulo V - Planejamento Fiscal</p><p>01 [451109] O governo brasileiro aprovou uma mudança nas alíquotas do COFINS e do</p><p>Imposto de Renda (IR). Desta forma, as novas alíquotas entrarão em vigor,</p><p>respectivamente:</p><p>a) Em 90 dias e em 90 dias.</p><p>b) Em 90 dias e no próximo ano.</p><p>c) No Próximo ano e imediatamente.</p><p>d) Imediatamente e no próximo ano.</p><p>02 [452115] Em relação ao imposto de renda para pessoa física, podemos afirmar que:</p><p>I – Aplicações em CDB e LFT possuem tributação maior que LCI e CRA.</p><p>II – Salário família e royalties são isentos de imposto de renda.</p><p>III – Os custos que o empregador possui com planos de saúde pagos devem ser lançados</p><p>como despesas na DIR-PF.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>03 [452118] Fábio, engenheiro e residente no Brasil, teve uma renda bruta de R$</p><p>250.000,00 no ano, sendo que a empresa na qual ele é funcionário, reteve na fonte o IR no</p><p>valor de R$ 62.500,00. Neste mesmo ano, ele lhe contou que aplicou R$ 40.000,00 em um</p><p>plano de VGBL, teve despesas de R$ 15.000,00 com dentista e que também doou R$</p><p>2.000,00 para um partido político. Sabendo que ele teve R$ 5.000,00 de IR retido por um</p><p>resgate em CDB e que não possui dependentes, se ele fizer a declaração de IR pelo</p><p>modelo completo, teria a restituir/pagar de:</p><p>Dados a serem considerados:</p><p>• Despesas com instrução: dedução permitida de R$ 3.561,50 por dependente.</p><p>• Valor de recolhimento mensal de INSS: R$ 608,44</p><p>• Dados da tabela progressiva: alíquota de 27,5%.</p><p>• Desconto da Parcela Simplificada limitada a R$ 16.754,34.</p><p>• Parcela a deduzir do IR: R$ 10.432,32</p><p>a) R$ 3.289,17 a pagar.</p><p>b) R$ 10.315,17 a restituir.</p><p>c) R$ 10.865,17 a restituir.</p><p>d) R$ 19.115,17 a restituir.</p><p>37 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>04 [452125] Guilherme, 40 anos, deseja dar saída definitiva do Brasil para ir morar nos</p><p>Estados Unidos. Ele lhe procura para saber como deve proceder com a parte burocrática,</p><p>pois ainda possui aplicações financeiras em um FIDC (Fundo de Investimentos em Direitos</p><p>Creditórios). Desta forma, você diz ao Guilherme que:</p><p>a) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final do próprio ano e</p><p>que não poderá ter investimentos em FIDC, sendo obrigado a resgatá-lo.</p><p>b) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final do próprio ano e</p><p>que poderá ter investimentos em FIDC.</p><p>c) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final de abril do ano</p><p>seguinte e que não poderá ter investimentos em FIDC, sendo obrigado a</p><p>resgatá-lo.</p><p>d) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final de abril do ano</p><p>seguinte e que poderá ter investimentos em FIDC.</p><p>05 [452131] Guilherme é sócio de uma empresa limitada, juntamente com seu irmão</p><p>Rafael, e decidiu vendê-la a um Fundo de Investimentos em Participações (FIP) pelo valor</p><p>de R$ 100.000.000,00. De acordo com o estatuto social da companhia, Guilherme pode</p><p>realizar esta operação sem consultar seu irmão, pois ele possui 80% do capital social.</p><p>Sabendo que a empresa possui valor declarado de R$ 1.000.000,00 no Contrato Social e o</p><p>Patrimônio Líquido de R$ 2.000.000,00, caso haja a venda da empresa, o Imposto de</p><p>Renda total devido pelos sócios será de:</p><p>a) R$ 16.695.000,00</p><p>b) R$ 20.280.000,00</p><p>c) R$ 20.925.000,00</p><p>d) R$ 21.150.000,00</p><p>06 [452134] Guilherme comprou 02 estátuas para decorar sua casa, um Leão e um Touro,</p><p>onde pagou R$ 10 mil em cada. Após um jantar com seus sócios no mês de fevereiro, ele</p><p>recebeu uma proposta para vender a de Leão por R$ 38 mil, onde ele aceitou e realizou a</p><p>venda. No mês de março, em um novo jantar, seu outro sócio ofertou R$ 21 mil para</p><p>comprar a estátua de Touro, mas também gostaria de comprar uma das motos de</p><p>Guilherme por R$ 32 mil, no qual ele havia pago R$ 12 mil. Diante dessas informações,</p><p>caso Guilherme venda a moto e a estátua de Touro pelos valores ofertados, o imposto de</p><p>renda total pago por Guilherme nas três operações foi de:</p><p>a) zero.</p><p>b) R$ 4.200,00</p><p>c) R$ 7.200,00</p><p>d) R$ 8.850,00</p><p>07 [452136] Guilherme realizou uma doação de recursos financeiros, por meio de depósito</p><p>bancário em conta corrente no país, no valor de R$ 100.000,00 ao seu filho João. Em</p><p>relação a essa doação, João deverá declarar no seu ajuste anual através da ficha:</p><p>a) Doações Recebidas.</p><p>b) Rendimentos Isentos e Não Tributáveis.</p><p>c) Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Física.</p><p>d) Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva.</p><p>38</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>08 [452147] Em setembro de 2024, ocorreram as seguintes vendas de um cliente:</p><p>I – Venda do seu único imóvel por R$ 420 mil, adquirido há 5 anos por R$ 200 mil, sendo</p><p>este o único imóvel vendido nos últimos 5 anos.</p><p>II – Venda de um carro por R$ 75 mil, adquirido por R$ 50 mil.</p><p>III – Venda de um ETF de Ações na B3 por R$ 33 mil, adquirido por R$ 28 mil.</p><p>Considerando a legislação tributária brasileira, o imposto de renda total pago pelo</p><p>contribuinte (pessoa física) sobre as alienações realizadas em setembro de 2024 foi de:</p><p>a) R$ 750,00</p><p>b) R$ 4.500,00</p><p>c) R$ 33.000,00</p><p>d) R$ 37.500,00</p><p>09 [453118] Renato possui uma renda mensal de R$ 20 mil proveniente de sua atividade</p><p>autônoma na empresa LucroCerto LTDA. Ele recebe a informação de que sua atividade se</p><p>enquadra no regime do Simples Nacional, com uma alíquota de 6%. Curioso sobre a</p><p>possibilidade de migrar seu contrato de trabalho, ele lhe pergunta sobre qual a melhor</p><p>alternativa fiscalmente. Assim, um planejador tributário deveria lhe recomendar</p><p>a) Se manter no Simples Nacional como ME (Micro Empresa).</p><p>b) Mudar o regime da sua empresa para o Lucro Presumido, pois os tributos serão</p><p>cobrados apenas sobre os 32% do recebimento e não sobre o valor total</p><p>recebido.</p><p>c) Mudar o regime da sua empresa para o Lucro Real, pois os tributos serão</p><p>cobrados apenas sobre a diferença entre o recebimento e seus custos.</p><p>d) Solicitar ao contador migrar a sua classificação para MEI (Micro Empresas</p><p>Individual), já que ele não possui nenhum funcionário, reduzindo seus tributos.</p><p>10 [204412] Em relação a tributação, podemos afirmar que:</p><p>I – CDB e Fundos de Renda Fixa Curto Prazo possuem maior tributação do que Letras</p><p>Hipotecárias (LH) e CRA para pessoas físicas.</p><p>II - A poupança é isenta de imposto de renda para pessoas físicas.</p><p>III – Fundos de Investimentos Imobiliários ou Fundos Fechados, quando não forem venda</p><p>de cotas, serão tributados como ganho de capital.</p><p>Está correto o que afirma apenas em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III</p><p>39</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>08 [452147] Em setembro de 2024, ocorreram as seguintes vendas de um cliente:</p><p>I – Venda do seu único imóvel por R$ 420 mil, adquirido há 5 anos por R$ 200 mil, sendo</p><p>este o único imóvel vendido nos últimos 5 anos.</p><p>II – Venda de um carro por R$ 75 mil, adquirido por R$ 50 mil.</p><p>III – Venda de um ETF de Ações na B3 por R$ 33 mil, adquirido por R$ 28 mil.</p><p>Considerando a legislação tributária brasileira, o imposto de renda total pago pelo</p><p>contribuinte (pessoa física) sobre as alienações realizadas em setembro de 2024 foi de:</p><p>a) R$ 750,00</p><p>b) R$ 4.500,00</p><p>c) R$ 33.000,00</p><p>d) R$ 37.500,00</p><p>09 [453118] Renato possui uma renda mensal de R$ 20 mil proveniente de sua atividade</p><p>autônoma na empresa LucroCerto LTDA. Ele recebe a informação de que sua atividade se</p><p>enquadra no regime do Simples Nacional, com uma alíquota de 6%. Curioso sobre a</p><p>possibilidade de migrar seu contrato de trabalho, ele lhe pergunta sobre qual a melhor</p><p>alternativa fiscalmente. Assim, um planejador tributário deveria lhe recomendar</p><p>a) Se manter no Simples Nacional como ME (Micro Empresa).</p><p>b) Mudar o regime da sua empresa para o Lucro Presumido, pois os tributos serão</p><p>cobrados apenas sobre os 32% do recebimento e não sobre o valor total</p><p>recebido.</p><p>c) Mudar o regime da sua empresa para o Lucro Real, pois os tributos serão</p><p>cobrados apenas sobre a diferença entre o recebimento e seus custos.</p><p>d) Solicitar ao contador migrar a sua classificação para MEI (Micro Empresas</p><p>Individual), já que ele não possui nenhum funcionário, reduzindo seus tributos.</p><p>10 [204412] Em relação a tributação, podemos afirmar que:</p><p>I – CDB e Fundos de Renda Fixa Curto Prazo possuem maior tributação do que Letras</p><p>Hipotecárias (LH) e CRA para pessoas físicas.</p><p>II - A poupança é isenta de imposto de renda para pessoas físicas.</p><p>III – Fundos de Investimentos Imobiliários ou Fundos Fechados, quando não forem venda</p><p>de cotas, serão tributados como ganho de capital.</p><p>Está correto o que afirma apenas em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III</p><p>39 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>11 [303402] Um investidor deseja realizar uma aplicação de R$ 100 mil. Entre os produtos</p><p>disponíveis existe um COE relacionado a variação do S&P. Esse produto oferece ao</p><p>investidor 3 opções de retorno de acordo com os seguintes cenários:</p><p>a) Zero, COE são isentos de imposto de renda para pessoa física.</p><p>b) R$ 1.265,79</p><p>c) R$ 1.896,43</p><p>d) R$ 2.278,41</p><p>12 [303412] Um cliente realizou as aplicações abaixo por 200 dias corridos:</p><p>• R$ 150.000,00 em LCI</p><p>• R$ 50.000,00 em LCA</p><p>• R$ 60.000,00 em CDB</p><p>Sabendo que as aplicações renderam 0,30% ao mês cada, qual o valor aproximado que</p><p>será creditado na conta deste cliente pessoa física?</p><p>a) R$ 264.195,00</p><p>b) R$ 265.002,00</p><p>c) R$ 265.244,00</p><p>d) R$ 265.255,00</p><p>13 [304505] André comprou cotas do Fundo Imobiliário ABC na B3 e algumas semanas</p><p>depois, realizou a venda dessas cotas com prejuízo de R$ 10.000,00. Meses depois,</p><p>através do seu Home Broker, André investiu nas cotas do Fundo Imobiliário XYZ, porém,</p><p>de outro administrador, e quando alienou estas cotas, obteve um lucro de R$ 50.000,00.</p><p>Desta forma, o valor de IR total que André deverá pagar será de:</p><p>a) R$ 6.000,00</p><p>b) R$ 8.000,00</p><p>c) R$ 10.000,00</p><p>d) Zero, pois os lucros são sempre isentos para cotistas pessoas físicas de fundos</p><p>imobiliários.</p><p>40</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>14 [304519] Um investidor aplicou R$ 5.250.000,00 pelo período de 01/12/2022 a</p><p>30/07/2023, em um Fundo de Renda Fixa Referenciado DI de longo prazo. A tabela</p><p>apresenta a rentabilidade desse fundo para o período do investimento.</p><p>a) R$ 5.407.188,89</p><p>b) R$ 5.397.942,48</p><p>c) R$ 5.407.365,60</p><p>d) R$ 5.398.108,80</p><p>15 [455108] Daniel, residente brasileiro, decide fazer um depósito de 10 mil dólares em</p><p>uma conta corrente não remunerada de uma instituição financeira nos Estados Unidos.</p><p>Sabendo que no momento da aplicação, o dólar era cotado R$ 2,50 e na virada do ano, o</p><p>dólar estava cotado em R$ 4,50, qual o valor do imposto de renda devido por Daniel</p><p>gerado por esses dólares no exterior?</p><p>a) Zero</p><p>b) R$ 3.000,00</p><p>c) R$ 4.000,00</p><p>d) R$ 5.500,00</p><p>16 [455126] Em 2024, João, residente no Brasil, utilizou recursos advindos do exterior</p><p>para comprar USD 500.000,00 em ADRs. Após 6 meses, ele vende as ADRs com lucro de</p><p>100 mil dólares. No período da aquisição das ADRs, o dólar PTAX foi cotado a R$ 4,00 e no</p><p>período da venda das ADRs em R$ 3,00. Desta forma, podemos afirmar que o imposto de</p><p>renda do Brasil foi de:</p><p>a) Zero, pois João teve uma perda ocasionada pela variação cambial.</p><p>b) R$ 45.000,00.</p><p>c) R$ 60.000,00.</p><p>d) R$ 82.500,00.</p><p>41</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>14 [304519] Um investidor aplicou R$ 5.250.000,00 pelo período de 01/12/2022 a</p><p>30/07/2023, em um Fundo de Renda Fixa Referenciado DI de longo prazo. A tabela</p><p>apresenta a rentabilidade desse fundo para o período do investimento.</p><p>a) R$ 5.407.188,89</p><p>b) R$ 5.397.942,48</p><p>c) R$ 5.407.365,60</p><p>d) R$ 5.398.108,80</p><p>15 [455108] Daniel, residente brasileiro, decide fazer um depósito de 10 mil dólares em</p><p>uma conta corrente não remunerada de uma instituição financeira nos Estados Unidos.</p><p>Sabendo que no momento da aplicação, o dólar era cotado R$ 2,50 e na virada do ano, o</p><p>dólar estava cotado em R$ 4,50, qual o valor do imposto de renda devido por Daniel</p><p>gerado por esses dólares no exterior?</p><p>a) Zero</p><p>b) R$ 3.000,00</p><p>c) R$ 4.000,00</p><p>d) R$ 5.500,00</p><p>16 [455126] Em 2024, João, residente no Brasil, utilizou recursos advindos do exterior</p><p>para comprar USD 500.000,00 em ADRs. Após 6 meses, ele vende as ADRs com lucro de</p><p>100 mil dólares. No período da aquisição das ADRs, o dólar PTAX foi cotado a R$ 4,00 e no</p><p>período da venda das ADRs em R$ 3,00. Desta forma, podemos afirmar que o imposto de</p><p>renda do Brasil foi de:</p><p>a) Zero, pois João teve uma perda ocasionada pela variação cambial.</p><p>b) R$ 45.000,00.</p><p>c) R$ 60.000,00.</p><p>d) R$ 82.500,00.</p><p>41 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(1) Simulado CFP: Módulo VI - Planejamento Sucessório</p><p>01 [462014] Considere as afirmativas abaixo sobre a União Estável:</p><p>I – Tem caráter particular, ou seja, sem qualquer publicidade.</p><p>II – Deve ser contínua.</p><p>III – Relacionamento com pelo menos 6 meses comprovados.</p><p>IV – As partes precisam ter a intenção de constituir uma família.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II e III, apenas.</p><p>c) II e IV, apenas.</p><p>d) I, II, III e IV.</p><p>02 [463016] Guilherme (viúvo) doou um imóvel em 2015 para seu único filho João com</p><p>cláusula de reversão, como presente de casamento. Dez anos depois, João vem a falecer</p><p>de acidente de trânsito. Sabendo da notícia, Guilherme falece de infarto. Sabendo que</p><p>João era casado no regime da comunhão parcial de bens e que tinha uma filha chamada</p><p>Maria, como fica a sucessão do imóvel que João recebeu como presente de casamento?</p><p>a) 100% do imóvel, que pertence a Guilherme, vai para Maria.</p><p>b) 100% do imóvel, que pertence a João, vai para Maria.</p><p>c) 50% do imóvel, que pertence a Guilherme, vai para Maria.</p><p>d) 50% do imóvel, que pertence a João, vai para Maria.</p><p>03 [463020] Lucas era casado com Aline pelo regime da separação total de bens e tiveram</p><p>dois filhos, Alberto e Bruno. Mesmo amando muito seus filhos, Lucas dava toda a sua</p><p>atenção apenas ao seu neto Cláudio (filho por parte de Bruno). Certo dia, Lucas falece por</p><p>infarto, deixando uma herança no valor de R$ 600.000,00. Durante a partilha dos bens,</p><p>Bruno descobre que o pai não deixou testamento e com isso decide renunciar sua</p><p>herança, para poder beneficiar o neto que Lucas tanto amava. Com isso, podemos afirmar</p><p>que a partilha dos bens deixado por Lucas ficará</p><p>da seguinte forma após a renúncia:</p><p>a) Aline recebe R$ 200 mil e Alberto recebe R$ 400 mil.</p><p>b) Aline recebe R$ 300 mil, Alberto recebe R$ 150 mil e Cláudio recebe R$ 150 mil.</p><p>c) Aline recebe R$ 400 mil, Alberto recebe R$ 100 mil e Cláudio recebe R$ 100 mil.</p><p>d) Aline nada receberá, Alberto recebe R$ 300 mil e Cláudio recebe R$ 300 mil.</p><p>04 [463048] Eduardo sabendo que você é um profissional CFP®, solicita uma reunião para</p><p>sanar dúvidas a respeito da herança deixada pelo seu pai recém-falecido. Eduardo lhe</p><p>informa que o pai era viúvo e os únicos herdeiros seriam os 2 filhos, seu irmão Diogo e</p><p>ele. Além disso, tanto Eduardo, quanto Diogo possuem filhos. Desta forma, você poderia</p><p>orientá-lo da seguinte maneira:</p><p>a) Caso Diogo queira beneficiar seus filhos com a herança deixada por seu pai,</p><p>basta que ele renuncie à herança. Com isso, seus filhos representarão sua</p><p>quota-parte.</p><p>b) Caso somente um dos dois irmãos renuncie sua parte, o outro terá direito a</p><p>100% da herança.</p><p>c) Caso haja a renúncia de Diogo e de Eduardo, os filhos de Diogo representarão a</p><p>sua quota-parte (50%) e os filhos de Eduardo representarão os demais 50%.</p><p>d) Nada mais é possível ser feito, vide que a renúncia deveria ser feita antes do</p><p>falecimento do pai.</p><p>42</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [463057] Rafael e Letícia se casaram pelo regime da comunhão parcial de bens e</p><p>tiveram cinco filhos. Durante o matrimônio, os pais de Rafael faleceram deixando imóveis</p><p>no valor de R$ 100 milhões de reais. Como os planos de Rafael eram o de locação, ele</p><p>transferiu os bens herdados para uma holding recém constituída. Após essa transferência,</p><p>ele falece sem deixar testamento. Assim sendo, como ficará a divisão desta partilha?</p><p>a) Letícia e cada filho recebem R$ 16.666.666,67 cada.</p><p>b) Letícia receberá R$ 25 milhões e cada filho ficará com R$ 15 milhões.</p><p>c) Como os imóveis foram para Holding constituída durante o casamento, Letícia</p><p>receberá R$ 50 milhões por Meação e os outros R$ 50 milhões será dividido</p><p>entre os filhos.</p><p>d) Como os bens vieram de herança, Letícia nada recebe e os filhos ficam com R$</p><p>20 milhões cada.</p><p>06 [463064] Sr. Gama casado com Sra. Beta, ambos falecidos, tiveram 2 filhos, Épsilon e</p><p>Ômega. Antes de se casarem, ambos tiveram filhos de outro casamento. Sr. Gama teve 3</p><p>filhos do seu primeiro casamento, Zeta, Delta e Sigma. Já Sra. Beta teve 2 filhas de seu</p><p>primeiro casamento, Capa e Lambda. Dra. Ômega é uma respeitada pesquisadora e teve</p><p>muito sucesso financeiro. Capa, Lambda, Épsilon e Ômega foram criados juntos com Sr.</p><p>Gama e Sra. Beta. Zeta, Delta e Sigma foram criados juntos com a primeira esposa do Sr.</p><p>Gama. Dra. Ômega, antes dos seus 35 anos, acumulou um patrimônio de R$</p><p>14.000.000,00, mas lamentavelmente acabou falecendo em um acidente. Diante dessas</p><p>informações e sabendo que ela é solteira e não possui filhos e tão pouco testamento,</p><p>como fica a herança da Dra. Ômega?</p><p>a) Por ser o único consanguíneo da Dra. Ômega, Épsilon receberá R$ 14 milhões.</p><p>b) Cada irmão receberá R$ 2 milhões.</p><p>c) Os irmãos Capa, Lambda e Épsilon irão dividir a herança em partes iguais.</p><p>d) Épsilon recebe R$ 4 milhões e os demais irmãos receberão R$ 2 milhões cada.</p><p>07 [463066] Depois que sua esposa faleceu, César ficou solitário e se sentindo sem</p><p>família, pois não tiveram filhos, seus pais já estão falecidos e ele tem apenas seus três</p><p>irmãos vivos (Alberto, Bruno e Cláudio) que estão sem se ver há anos. Alguns anos depois</p><p>da morte da esposa de César, Cláudio teve uma filha: Esmeralda. Com o seu nascimento,</p><p>César se reaproxima de seus irmãos, sendo o padrinho de Esmeralda. Quando Esmeralda</p><p>tinha quinze anos, César falece, sem deixar testamento. Na sua morte, Alberto descobre</p><p>que César tinha R$ 21 milhões em um banco e avisa apenas para Bruno, já que Cláudio</p><p>havia falecido alguns meses antes. Nesse dia, Bruno conta que além desse recurso e da</p><p>casa onde morava no valor de R$ 900 mil, César também possuía um apartamento que ele</p><p>mesmo havia doado com cláusula de reversão a César, avaliado em R$ 3 milhões. Assim,</p><p>após o inventário, podemos afirmar que:</p><p>a) Esmeralda não recebeu herança, pois não há direito de representação nesse</p><p>caso.</p><p>b) Alberto recebeu de herança o valor total de R$ 12.450.000,00.</p><p>c) Bruno ficou com o valor total de R$ 10.300.000,00.</p><p>d) Esmeralda recebeu de herança o valor de R$ 8.300.000,00.</p><p>43</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [463057] Rafael e Letícia se casaram pelo regime da comunhão parcial de bens e</p><p>tiveram cinco filhos. Durante o matrimônio, os pais de Rafael faleceram deixando imóveis</p><p>no valor de R$ 100 milhões de reais. Como os planos de Rafael eram o de locação, ele</p><p>transferiu os bens herdados para uma holding recém constituída. Após essa transferência,</p><p>ele falece sem deixar testamento. Assim sendo, como ficará a divisão desta partilha?</p><p>a) Letícia e cada filho recebem R$ 16.666.666,67 cada.</p><p>b) Letícia receberá R$ 25 milhões e cada filho ficará com R$ 15 milhões.</p><p>c) Como os imóveis foram para Holding constituída durante o casamento, Letícia</p><p>receberá R$ 50 milhões por Meação e os outros R$ 50 milhões será dividido</p><p>entre os filhos.</p><p>d) Como os bens vieram de herança, Letícia nada recebe e os filhos ficam com R$</p><p>20 milhões cada.</p><p>06 [463064] Sr. Gama casado com Sra. Beta, ambos falecidos, tiveram 2 filhos, Épsilon e</p><p>Ômega. Antes de se casarem, ambos tiveram filhos de outro casamento. Sr. Gama teve 3</p><p>filhos do seu primeiro casamento, Zeta, Delta e Sigma. Já Sra. Beta teve 2 filhas de seu</p><p>primeiro casamento, Capa e Lambda. Dra. Ômega é uma respeitada pesquisadora e teve</p><p>muito sucesso financeiro. Capa, Lambda, Épsilon e Ômega foram criados juntos com Sr.</p><p>Gama e Sra. Beta. Zeta, Delta e Sigma foram criados juntos com a primeira esposa do Sr.</p><p>Gama. Dra. Ômega, antes dos seus 35 anos, acumulou um patrimônio de R$</p><p>14.000.000,00, mas lamentavelmente acabou falecendo em um acidente. Diante dessas</p><p>informações e sabendo que ela é solteira e não possui filhos e tão pouco testamento,</p><p>como fica a herança da Dra. Ômega?</p><p>a) Por ser o único consanguíneo da Dra. Ômega, Épsilon receberá R$ 14 milhões.</p><p>b) Cada irmão receberá R$ 2 milhões.</p><p>c) Os irmãos Capa, Lambda e Épsilon irão dividir a herança em partes iguais.</p><p>d) Épsilon recebe R$ 4 milhões e os demais irmãos receberão R$ 2 milhões cada.</p><p>07 [463066] Depois que sua esposa faleceu, César ficou solitário e se sentindo sem</p><p>família, pois não tiveram filhos, seus pais já estão falecidos e ele tem apenas seus três</p><p>irmãos vivos (Alberto, Bruno e Cláudio) que estão sem se ver há anos. Alguns anos depois</p><p>da morte da esposa de César, Cláudio teve uma filha: Esmeralda. Com o seu nascimento,</p><p>César se reaproxima de seus irmãos, sendo o padrinho de Esmeralda. Quando Esmeralda</p><p>tinha quinze anos, César falece, sem deixar testamento. Na sua morte, Alberto descobre</p><p>que César tinha R$ 21 milhões em um banco e avisa apenas para Bruno, já que Cláudio</p><p>havia falecido alguns meses antes. Nesse dia, Bruno conta que além desse recurso e da</p><p>casa onde morava no valor de R$ 900 mil, César também possuía um apartamento que ele</p><p>mesmo havia doado com cláusula de reversão a César, avaliado em R$ 3 milhões. Assim,</p><p>após o inventário, podemos afirmar que:</p><p>a) Esmeralda não recebeu herança, pois não há direito de representação nesse</p><p>caso.</p><p>b) Alberto recebeu de herança o valor total de R$ 12.450.000,00.</p><p>c) Bruno ficou com o valor total de R$ 10.300.000,00.</p><p>d) Esmeralda recebeu de herança o valor de R$ 8.300.000,00.</p><p>43 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>08 [463067] Bruno, solteiro, sem pais vivos, acumulou um patrimônio de R$ 9 milhões ao</p><p>longo de sua vida profissional. Sua família se resume a seus irmãos Victório e Rafael, além</p><p>de uma sobrinha chamada Rafaela que é filha de Victório. Durante uma viagem de</p><p>negócios, Bruno e Victório sofrem um acidente de carro e ambos vêm a falecer. Diante</p><p>destas informações, como ficará a partilha dos bens?</p><p>a) Caso</p><p>Bruno tenha falecido primeiro, Rafael receberá R$ 9 milhões, 50% sendo</p><p>referente a direito próprio e 50% por representação.</p><p>b) Caso Victório tenha falecido primeiro, Rafael receberá R$ 4,5 milhões por direito</p><p>próprio e Rafaela receberá R$ 4,5 milhões representando Victório.</p><p>c) Independente de quem morreu primeiro, Rafael e Rafaela receberão R$ 4,5</p><p>milhões cada por direito próprio.</p><p>d) Independente de quem morreu primeiro, Rafael e Rafaela receberão R$ 3</p><p>milhões cada por direito próprio e Rafaela receberá mais R$ 3 milhões</p><p>representando seu pai Victório.</p><p>09 [464006] Ana, viúva, é mãe de dois filhos chamados João e Caio. Certo dia, ela decide</p><p>doar um de seus imóveis ao seu filho João, que é casado com Camila pelo regime da</p><p>comunhão parcial de bens. Alguns anos depois, João estava voltando para casa e sofre um</p><p>acidente de trânsito, vindo a falecer. Sabendo da morte do seu filho João, Ana sofre um</p><p>infarto e vem a falecer também. Desta forma, quem seriam os herdeiros desse imóvel,</p><p>caso a doação tivesse cláusula de reversão e caso não tivesse a cláusula de reversão?</p><p>a) SEM REVERSÃO: Camila // COM REVERSÃO: Camila</p><p>b) SEM REVERSÃO: Camila // COM REVERSÃO: Caio & Camila</p><p>c) SEM REVERSÃO: Caio & Camila // COM REVERSÃO: Caio</p><p>d) SEM REVERSÃO: Caio & Camila // COM REVERSÃO: Caio & Camila</p><p>44</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>10 [464014] Bruno e Daniela são casados sob o regime da separação total de bens e</p><p>tiveram dois filhos gêmeos: Rafael e Guilherme. Quando Rafael tinha 25 anos, se casou e,</p><p>como presente de casamento, recebeu em vida o direito de usufruto vitalício de uma das 5</p><p>casas de seu pai. Aos 30 anos de idade, Rafael vem a falecer de acidente de carro, tendo</p><p>como herdeiras sua esposa e sua filha de 2 anos de idade. Desta forma, em relação ao</p><p>usufruto:</p><p>a) Será transferido por herança a sua esposa e sua filha, por serem suas herdeiras</p><p>b) Será transferido a seu irmão gêmeo Guilherme, por ser da mesma classe</p><p>(descendente primário de Bruno na escala de herdeiros necessários).</p><p>c) O direito de usufruto poderá ser contestado por Guilherme, caso ele não tenha</p><p>sido anuente no ato da transferência, solicitando assim que o imóvel seja doado</p><p>a ele.</p><p>d) Cessará, voltando o usufruto a Bruno.</p><p>11 [464021] Enilton é casado com Elaine sem pacto antenupcial. Eles tem uma linda</p><p>família, com 2 filhas. Matheus, afilhado de Enilton, foi diagnosticado com leucemia aos 7</p><p>anos, vindo a falecer aos 14 anos de idade. Enilton, após 40 anos de atividade</p><p>profissional, conseguiu acumular um patrimônio de R$ 15 milhões. Após sua morte, Elaine</p><p>descobre que Enilton havia realizado um testamento, deixando R$ 5 milhões para um</p><p>hospital que trata de câncer infantil. Nesse caso, podemos afirmar que:</p><p>I – O testamento será anulado, visto que ele tem herdeiros legítimos.</p><p>II – O testamento poderá a vir ser anulado, caso um dos herdeiros legítimos venha a</p><p>contestar a reserva legal, vide que ultrapassou os 25%.</p><p>III – O testamento será considerado válido, vide que respeitou a disponibilidade.</p><p>Está incorreto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) III, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>12 [465006] Rafael e Fernanda se casaram há 15 anos em regime da comunhão universal</p><p>de bens. Quando se uniram, tanto Rafael, quanto Fernanda, já eram proprietários de</p><p>diversos imóveis. Durante o casamento, Rafael decidiu transferir todos os imóveis que</p><p>estavam declarados no seu imposto de renda para uma Holding, visando um planejamento</p><p>tributário e sucessório. Alguns anos depois, Rafael vem a falecer. Sabendo que Rafael não</p><p>deixou testamento, seus pais ainda estão vivos, que ele tinha quatro filhos com Fernanda,</p><p>podemos afirmar que:</p><p>a) Fernanda fará jus da reserva legal, sendo herdeira de 25% das cotas Holding e</p><p>os demais 75%, serão divididos em igual parte entre os filhos.</p><p>b) Fernanda será meeira de 50% das cotas da Holding e herdeira em igualdade</p><p>com os filhos, nos demais 50%.</p><p>c) Fernanda será apenas meeira e os demais 50% serão distribuídos apenas aos</p><p>filhos, fazendo com que os pais de Rafael não recebam nenhum valor.</p><p>d) Os filhos de Rafael poderão solicitar a anulação da Holding, vide que são</p><p>herdeiros necessários e o pai não respeitou os 50% da legítima.</p><p>45</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>10 [464014] Bruno e Daniela são casados sob o regime da separação total de bens e</p><p>tiveram dois filhos gêmeos: Rafael e Guilherme. Quando Rafael tinha 25 anos, se casou e,</p><p>como presente de casamento, recebeu em vida o direito de usufruto vitalício de uma das 5</p><p>casas de seu pai. Aos 30 anos de idade, Rafael vem a falecer de acidente de carro, tendo</p><p>como herdeiras sua esposa e sua filha de 2 anos de idade. Desta forma, em relação ao</p><p>usufruto:</p><p>a) Será transferido por herança a sua esposa e sua filha, por serem suas herdeiras</p><p>b) Será transferido a seu irmão gêmeo Guilherme, por ser da mesma classe</p><p>(descendente primário de Bruno na escala de herdeiros necessários).</p><p>c) O direito de usufruto poderá ser contestado por Guilherme, caso ele não tenha</p><p>sido anuente no ato da transferência, solicitando assim que o imóvel seja doado</p><p>a ele.</p><p>d) Cessará, voltando o usufruto a Bruno.</p><p>11 [464021] Enilton é casado com Elaine sem pacto antenupcial. Eles tem uma linda</p><p>família, com 2 filhas. Matheus, afilhado de Enilton, foi diagnosticado com leucemia aos 7</p><p>anos, vindo a falecer aos 14 anos de idade. Enilton, após 40 anos de atividade</p><p>profissional, conseguiu acumular um patrimônio de R$ 15 milhões. Após sua morte, Elaine</p><p>descobre que Enilton havia realizado um testamento, deixando R$ 5 milhões para um</p><p>hospital que trata de câncer infantil. Nesse caso, podemos afirmar que:</p><p>I – O testamento será anulado, visto que ele tem herdeiros legítimos.</p><p>II – O testamento poderá a vir ser anulado, caso um dos herdeiros legítimos venha a</p><p>contestar a reserva legal, vide que ultrapassou os 25%.</p><p>III – O testamento será considerado válido, vide que respeitou a disponibilidade.</p><p>Está incorreto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) III, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>12 [465006] Rafael e Fernanda se casaram há 15 anos em regime da comunhão universal</p><p>de bens. Quando se uniram, tanto Rafael, quanto Fernanda, já eram proprietários de</p><p>diversos imóveis. Durante o casamento, Rafael decidiu transferir todos os imóveis que</p><p>estavam declarados no seu imposto de renda para uma Holding, visando um planejamento</p><p>tributário e sucessório. Alguns anos depois, Rafael vem a falecer. Sabendo que Rafael não</p><p>deixou testamento, seus pais ainda estão vivos, que ele tinha quatro filhos com Fernanda,</p><p>podemos afirmar que:</p><p>a) Fernanda fará jus da reserva legal, sendo herdeira de 25% das cotas Holding e</p><p>os demais 75%, serão divididos em igual parte entre os filhos.</p><p>b) Fernanda será meeira de 50% das cotas da Holding e herdeira em igualdade</p><p>com os filhos, nos demais 50%.</p><p>c) Fernanda será apenas meeira e os demais 50% serão distribuídos apenas aos</p><p>filhos, fazendo com que os pais de Rafael não recebam nenhum valor.</p><p>d) Os filhos de Rafael poderão solicitar a anulação da Holding, vide que são</p><p>herdeiros necessários e o pai não respeitou os 50% da legítima.</p><p>45 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [466018] Senhor Guillermo, o patriarca de uma família com 5 filhos, é proprietário de</p><p>um vasto império imobiliário e decide constituir uma holding LTDA no estado de São</p><p>Paulo, mesmo morando em Porto Alegre (Rio Grande do Sul). Ele irá integrar todos os seus</p><p>imóveis: fazendas que possui em Mato Grosso, Mato Grosso do Sul e em Goiás;</p><p>apartamentos em regiões litorâneas – Bahia, Pernambuco e Santa Catarina; imóveis</p><p>comerciais em São Paulo e Rio de Janeiro; e sua moradia em Rio Grande do Sul. Passado</p><p>alguns anos, ele também integralizou um fundo exclusivo. Certo dia, senhor Guillermo</p><p>vem a falecer no Acre, longe da sua residência fiscal do Rio Grande do Sul, deixando assim</p><p>todo este império aos seus cinco filhos. Sabendo que os filhos entraram em litígio pelo</p><p>patrimônio do pai, com relação</p><p>212</p><p>Módulo VI – Planejamento Sucessório .............................................................................................. 218</p><p>GABARITO ............................................................................................................................................. 223</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(1) Simulado CFP: Módulo I - Planejamento Financeiro & Ética</p><p>01 [202301] Um investidor qualificado, segundo as regras da Comissão de Valores</p><p>Mobiliários (CVM), após responder o Questionário de Perfil do Investidor (API), identificou</p><p>seu perfil como arrojado e horizonte de investimento de médio e/ou longo prazos, e</p><p>gostaria de otimizar o impacto tributário de suas decisões de investimento. Nesse caso, o</p><p>especialista em investimento poderia recomendar a aquisição de:</p><p>I – Debêntures incentivadas.</p><p>II – Certificado de Recebível Imobiliário (CRI).</p><p>III – Cotas de Fundo de Investimento em Direito Creditório (FIDC).</p><p>Está correto o que se afirma em</p><p>a) II e III, apenas.</p><p>b) I e III, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>02 [307212] Rafael recebeu uma herança em 2020 e deseja investir este valor por 18</p><p>meses. Considerando que a Selic-Meta fique acima de 8,5% durante todo o período, que a</p><p>Taxa Referencial seja 2% ao ano e a taxa do CDI seja de 10% ao ano, ambas constantes</p><p>durante todo o período, qual a aplicação financeira que terá a maior rentabilidade?</p><p>a) Tesouro Prefixado (LTN) negociada a R$ 862,07.</p><p>b) LCI Pós Fixada a 85% CDI.</p><p>c) CDB Pós Fixado a 100% CDI.</p><p>d) Caderneta de Poupança.</p><p>03 [307223] Considere os seguintes fatores:</p><p>I – Horizonte de tempo.</p><p>II – Liquidez.</p><p>III – Regulamentação.</p><p>IV – Impostos.</p><p>V – Circunstâncias específicas.</p><p>VI – Expectativa para o mercado de capitais.</p><p>São consideradas restrições do investidor a serem explicitadas em um IPS (Política de</p><p>Investimentos):</p><p>a) I, II, III e IV, apenas.</p><p>b) I, II, III, IV e V, apenas.</p><p>c) III, IV, V e VI, apenas.</p><p>d) I, II, III, IV, V e VI.</p><p>04 [307244] Um cliente investiu R$ 850.000,00 por 220 meses. Após esse período, ele</p><p>tinha o valor R$ 3.813.128,00 e decidiu resgatar. Considerando um IR de 15%, o retorno</p><p>líquido anual que ele teve foi de:</p><p>a) 6,28%</p><p>b) 7,80%</p><p>c) 11,90%</p><p>d) 12,10%</p><p>4</p><p>Sumário</p><p>Simulados CFP Exame 47</p><p>SIMULADO 1</p><p>Módulo I – Planejamento Financeiro & Ética ...................................................................................... 04</p><p>Módulo II – Gestão de Carteiras & Investimentos ............................................................................... 21</p><p>Módulo III – Planejamento de Aposentadoria ..................................................................................... 29</p><p>Módulo IV – Gestão de Riscos & Seguros ............................................................................................ 33</p><p>Módulo V – Planejamento Fiscal ......................................................................................................... 37</p><p>Módulo VI – Planejamento Sucessório ................................................................................................ 42</p><p>SIMULADO 2</p><p>Módulo I – Planejamento Financeiro & Ética ...................................................................................... 47</p><p>Módulo II – Gestão de Carteiras & Investimentos ............................................................................... 65</p><p>Módulo III – Planejamento de Aposentadoria ..................................................................................... 73</p><p>Módulo IV – Gestão de Riscos & Seguros ............................................................................................ 77</p><p>Módulo V – Planejamento Fiscal ......................................................................................................... 81</p><p>Módulo VI – Planejamento Sucessório ................................................................................................ 85</p><p>SIMULADO 3</p><p>Módulo I – Planejamento Financeiro & Ética ...................................................................................... 89</p><p>Módulo II – Gestão de Carteiras & Investimentos ............................................................................. 105</p><p>Módulo III – Planejamento de Aposentadoria ................................................................................... 114</p><p>Módulo IV – Gestão de Riscos & Seguros .......................................................................................... 120</p><p>Módulo V – Planejamento Fiscal ....................................................................................................... 125</p><p>Módulo VI – Planejamento Sucessório .............................................................................................. 130</p><p>SIMULADO 4</p><p>Módulo I – Planejamento Financeiro & Ética .................................................................................... 134</p><p>Módulo II – Gestão de Carteiras & Investimentos ............................................................................. 152</p><p>Módulo III – Planejamento de Aposentadoria ................................................................................... 160</p><p>Módulo IV – Gestão de Riscos & Seguros .......................................................................................... 165</p><p>Módulo V – Planejamento Fiscal ....................................................................................................... 169</p><p>Módulo VI – Planejamento Sucessório .............................................................................................. 173</p><p>SIMULADO 5</p><p>Módulo I – Planejamento Financeiro & Ética .................................................................................... 178</p><p>Módulo II – Gestão de Carteiras & Investimentos ............................................................................. 195</p><p>Módulo III – Planejamento de Aposentadoria ................................................................................... 202</p><p>Módulo IV – Gestão de Riscos & Seguros .......................................................................................... 207</p><p>Módulo V – Planejamento Fiscal ....................................................................................................... 212</p><p>Módulo VI – Planejamento Sucessório .............................................................................................. 218</p><p>GABARITO ............................................................................................................................................. 223</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [307270] Para a Planejar, a elaboração da Política de Investimentos no Processo de</p><p>Planejamento Financeiro, é definida no momento de:</p><p>a) Implementar as recomendações de planejamento financeiro.</p><p>b) Analisar e avaliar a situação financeira do cliente.</p><p>c) Desenvolver as recomendações de planejamento financeiro.</p><p>d) Monitorar a carteira de investimentos do cliente.</p><p>06 [307309] Um profissional CFP® é contratado para realizar o planejamento de dois</p><p>irmãos gêmeos de 33 anos (Rafael e Guilherme), que receberam uma herança de seu pai,</p><p>composto por um fundo imobiliário (FII) avaliado em R$ 3 milhões que lhes geram uma</p><p>renda mensal de R$ 50 mil. Rafael vive de aluguel, gosta de sair para restaurantes</p><p>luxuosos, faz várias viagens durante o ano e não consegue juntar dinheiro. Já Guilherme,</p><p>possui um bom controle das suas finanças, tendo sua casa quitada, vive de forma</p><p>modesta, utiliza apenas uma parcela de seu salário para viajar uma vez ao ano, e, apesar</p><p>de ter um perfil arrojado, possui parte dos seus recursos em fundos referenciados DI por</p><p>causa de reserva de emergência e reserva de oportunidades. Abaixo seguem as</p><p>informações financeiras de ambos:</p><p>a) A construção de uma reserva de emergência, juntamente com a possibilidade</p><p>de aquisição de um imóvel próprio por financiamento imobiliário pelo SFH,</p><p>reduzindo gastos com aluguel e gastos com seu padrão de vida.</p><p>b) A venda das cotas do FII para construir uma reserva</p><p>ao ITCMD, podemos afirmar que:</p><p>a) O seu recolhimento deverá ser todo para o estado do Rio Grande do Sul.</p><p>b) Deverá ser recolhido a favor do estado onde ele faleceu (Acre), a menos que os</p><p>filhos entrem em comum acordo e realizem um inventário extrajudicial.</p><p>c) Com relação aos imóveis, deverá ser recolhido para cada estado onde eles se</p><p>encontram e em relação ao fundo exclusivo, deverá ser recolhido para o Rio</p><p>Grande do Sul.</p><p>d) Como a Holding está situada no estado de São Paulo, deverá ser recolhido a</p><p>este estado.</p><p>14 [466019] Em uma reunião com um planejador financeiro CFP®, um pai comenta que</p><p>gostaria que seu único filho fosse proprietário do imóvel onde ele mora em São Paulo,</p><p>quando ele viesse a falecer. No entanto, ele leu no jornal que foi aprovada a mudança da</p><p>alíquota do ITCMD do estado de São Paulo de 4% para 8% e gostaria de saber se havia</p><p>alguma alternativa para evitar o pagamento deste aumento. Diante desta situação, o</p><p>profissional CFP® recomendou para ele:</p><p>a) Mudar de estado, vide que a tributação da herança é no estado no qual ocorreu</p><p>a partilha de bens.</p><p>b) Fazer uma doação com reserva de usufruto.</p><p>c) Fazer uma doação com cláusula de reversão.</p><p>d) Não fazer nada, vide que no futuro ele fará um contrato de compra & venda e o</p><p>imposto a ser cobrado será o ITBI, que é um imposto municipal e não estadual.</p><p>46</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(2) Simulado CFP: Módulo I - Planejamento Financeiro & Ética</p><p>01 [202302] Caio, 45 anos de idade, investidor qualificado pelas regras da Comissão de</p><p>Valores Mobiliários (CVM), possui a seguinte carteira de investimentos:</p><p>a) I, apenas</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III</p><p>02 [307217] Considere as seguintes afirmativas abaixo em relação a remuneração de um</p><p>profissional CFP®:</p><p>I – Pode receber de acordo com a performance da carteira do cliente.</p><p>II – Pode receber através de indicação e venda de produtos.</p><p>III – Pode receber um salário fixo dos clientes.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>03 [307228] Um investidor possui R$ 6 milhões em investimentos financeiros (valor já</p><p>líquido de Imposto de Renda) e deseja comprar uma casa de campo avaliada em R$</p><p>500.000,00. Ele possui gastos anuais de R$ 250.000,00 e projeta inflação anual de 4%.</p><p>Considerando a aquisição da casa de campo e Imposto de Renda de 20% sobre ganhos de</p><p>capital, a taxa de retorno nominal anual que sua carteira de investimentos deve ter como</p><p>objetivo é de aproximadamente:</p><p>a) 5,68%</p><p>b) 8,73%</p><p>c) 10,47%</p><p>d) 10,91%</p><p>47</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(2) Simulado CFP: Módulo I - Planejamento Financeiro & Ética</p><p>01 [202302] Caio, 45 anos de idade, investidor qualificado pelas regras da Comissão de</p><p>Valores Mobiliários (CVM), possui a seguinte carteira de investimentos:</p><p>a) I, apenas</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III</p><p>02 [307217] Considere as seguintes afirmativas abaixo em relação a remuneração de um</p><p>profissional CFP®:</p><p>I – Pode receber de acordo com a performance da carteira do cliente.</p><p>II – Pode receber através de indicação e venda de produtos.</p><p>III – Pode receber um salário fixo dos clientes.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>03 [307228] Um investidor possui R$ 6 milhões em investimentos financeiros (valor já</p><p>líquido de Imposto de Renda) e deseja comprar uma casa de campo avaliada em R$</p><p>500.000,00. Ele possui gastos anuais de R$ 250.000,00 e projeta inflação anual de 4%.</p><p>Considerando a aquisição da casa de campo e Imposto de Renda de 20% sobre ganhos de</p><p>capital, a taxa de retorno nominal anual que sua carteira de investimentos deve ter como</p><p>objetivo é de aproximadamente:</p><p>a) 5,68%</p><p>b) 8,73%</p><p>c) 10,47%</p><p>d) 10,91%</p><p>47 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>04 [307237] No Processo de Planejamento Financeiro, o ciclo adequado de revisão do</p><p>plano financeiro é definido no momento de:</p><p>a) Definir e estabelecer o escopo do relacionamento.</p><p>b) Desenvolver as estratégias financeiras e apresentá-las.</p><p>c) Coletar, analisar e avaliar informações detalhadas sobre o cliente.</p><p>d) Monitor a carteira de investimentos do cliente.</p><p>05 [307248] Dentre as alternativas abaixo, com base nos padrões da PLANEJAR</p><p>(Associação Brasileira de Planejadores Financeiros), aquela que não faz parte das etapas</p><p>de elaboração de um planejamento financeiro pessoal é:</p><p>a) Identificar os problemas legais do cliente que afetem o plano financeiro pessoal.</p><p>b) Medir o progresso em direção à conquista dos objetivos do cliente.</p><p>c) Executar a implementação das recomendações apresentadas ao cliente.</p><p>d) Realizar análise fundamentalista ou técnica de ações de companhias brasileiras</p><p>adquiridas pelo cliente.</p><p>06 [307282] Um investidor de 35 anos foi recentemente promovido a gerente regional de</p><p>vendas de uma empresa comercial nacional. Ele não possui dívidas de cartão de crédito,</p><p>não tem empréstimos e sua casa está quitada. Ele recebe um salário anual de R$</p><p>250.000,00 e suas despesas pessoais anuais são de R$ 100.000,00. Sua atual carteira tem</p><p>R$ 1.000.000,00 em ativos financeiros e ele deseja que esta carteira gere receitas</p><p>suficientes para cobrir suas despesas anuais, considerando sempre o mesmo poder de</p><p>compra. Ele também afirma que prefere não correr riscos elevados. Sobre a sua</p><p>capacidade para correr riscos, pode-se afirmar que é:</p><p>• Dados: inflação de 3% a.a., a taxa do ativo livre de risco real de 4% a.a. e a taxa de</p><p>impostos de 15% sobre os rendimentos projetados, constantes para todo o período.</p><p>a) alta, porque é capaz de poupar dinheiro e seu prazo de investimento é longo.</p><p>b) alta, pois todo investidor que não possui dívidas é capaz de tomar risco.</p><p>c) média, porque prefere não correr riscos elevados.</p><p>d) baixa, porque se diz conservador.</p><p>48</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>07 [307310] Um profissional CFP® é contratado para realizar o planejamento de duas</p><p>irmãs, Maria de 32 anos e Cecília de 38 anos, sendo que as duas possuem uma renda</p><p>média de R$ 30 mil por mês advindo do seu emprego. Maria possui um apartamento e um</p><p>carro financiado, gosta de realizar muitas viagens com gastos extravagantes, tendo que</p><p>muitas vezes financiar o seu cartão de crédito. Já Cecília planilha todos os seus gastos,</p><p>morando no seu apartamento quitado, utiliza apenas uma parcela da sua renda para lazer</p><p>e mesmo tendo um perfil arrojado, ela diz que todo o seu dinheiro está em poupança</p><p>neste momento. Abaixo seguem as informações financeiras de ambas:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>08 [307261] Ao conversar com um cliente pela primeira vez, seria apropriado coletar as</p><p>seguintes informações para o planejamento financeiro:</p><p>I – Objetivos que o cliente tem para a sua aposentadoria.</p><p>II – Referentes a problemas de saúde do cliente.</p><p>III – Sobre algum inconveniente em relação a idade dos seus sucessores.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>49</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>07 [307310] Um profissional CFP® é contratado para realizar o planejamento de duas</p><p>irmãs, Maria de 32 anos e Cecília de 38 anos, sendo que as duas possuem uma renda</p><p>média de R$ 30 mil por mês advindo do seu emprego. Maria possui um apartamento e um</p><p>carro financiado, gosta de realizar muitas viagens com gastos extravagantes, tendo que</p><p>muitas vezes financiar o seu cartão de crédito. Já Cecília planilha todos os seus gastos,</p><p>morando no seu apartamento quitado, utiliza apenas uma parcela da sua renda para lazer</p><p>e mesmo tendo um perfil arrojado, ela diz que todo o seu dinheiro está em poupança</p><p>neste momento. Abaixo seguem as informações financeiras de ambas:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e</p><p>III.</p><p>08 [307261] Ao conversar com um cliente pela primeira vez, seria apropriado coletar as</p><p>seguintes informações para o planejamento financeiro:</p><p>I – Objetivos que o cliente tem para a sua aposentadoria.</p><p>II – Referentes a problemas de saúde do cliente.</p><p>III – Sobre algum inconveniente em relação a idade dos seus sucessores.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>49 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>09 [413103] Responsabilidade Profissional, Prática, Comunicação e Cognição são</p><p>exemplos de:</p><p>a) Habilidades que o profissional deve ter para aconselhar os clientes em trabalhos</p><p>de planejamento financeiro.</p><p>b) Competências que o profissional deve ter para aconselhar os clientes em</p><p>trabalhos de planejamento financeiro.</p><p>c) Habilidades opcionais que o profissional deve ter para aconselhar os clientes em</p><p>trabalhos de planejamento financeiro.</p><p>d) Competências opcionais que o profissional deve ter para aconselhar os clientes</p><p>em trabalhos de planejamento financeiro.</p><p>10 [413135] Na elaboração do um planejamento financeiro para um cliente, um</p><p>profissional CFP®, na fase de Síntese, deverá:</p><p>I – Formular estratégias de gestão de risco.</p><p>II – Determinar as atitudes e o nível de sofisticação financeira do cliente.</p><p>III – Avaliar as vantagens e desvantagens de cada estratégia.</p><p>Está correto o que se afirma apenas em:</p><p>a) I e II</p><p>b) I e III</p><p>c) II e III</p><p>d) I, II e III</p><p>11 [413136] De acordo com o Perfil de Competências do Planejador Financeiro da Planejar,</p><p>é uma das habilidades profissionais requeridas de um profissional de planejamento</p><p>financeiro na área denominada Comunicação:</p><p>a) Estabelecer confiança em todas as relações profissionais.</p><p>b) Aprender continuamente para assegurar a atualização de seu conhecimento e</p><p>habilidades.</p><p>c) Apresentar raciocínios lógicos e persuasivos.</p><p>d) Cumprir as leis e regulamentos pertinentes a serviços financeiros.</p><p>12 [413137] De acordo com o Perfil de Competências do Planejador Financeiro da Planejar,</p><p>é uma das habilidades profissionais requeridas de um profissional de planejamento</p><p>financeiro na área denominada Cognição:</p><p>a) Aplicar métodos ou fórmulas matemáticas conforme adequadas.</p><p>b) Não se apressar para entender os pontos levantados.</p><p>c) Demonstrar discernimento ético, honestidade intelectual e imparcialidade.</p><p>d) Seguir o código profissional de ética e os padrões da prática.</p><p>50</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [412115] Um profissional CFP® trabalha em uma instituição financeira como gerente</p><p>de relacionamento. A área de finanças do banco faz uma apresentação aos gerentes e</p><p>recomenda a venda de um COE. O profissional assistiu a apresentação e, por não ter</p><p>compreendido alguns detalhes técnicos do produto, não se sente confortável em oferecer</p><p>essa operação aos clientes. Para não infringir o código de ética da Planejar, ele deve:</p><p>a) Se recusar a ofertar o produto aos clientes;</p><p>b) Ofertar a operação a todos cliente, pois confia no Banco.</p><p>c) Buscar mais conhecimento acerca da operação antes de iniciar as ofertas.</p><p>d) Procurar somente o clientes com perfil de risco compatível e iniciar a oferta da</p><p>operação com o que compreendeu da apresentação.</p><p>14 [412125] O princípio ético seguido por um Planejador CFP® que faz recomendações de</p><p>forma pragmática, isenta, transparente e respaldada em princípios técnicos é:</p><p>a) Imparcialidade</p><p>b) Objetividade</p><p>c) Profissionalismo</p><p>d) Competência</p><p>15 [412128] O Profissional CFP® que descumprir os Princípios e Regras estabelecidos no</p><p>Código estarão sujeitos à imposição das seguintes penalidades:</p><p>I – Advertência privada do Conselho de Normas Éticas, através de reprimenda por escrito,</p><p>não publicada, mas apontada nos registros da Planejar e enviada diretamente ao</p><p>profissional CFP®.</p><p>II – Advertência pública do Conselho de Normas Éticas, a ser divulgada nos meios de</p><p>comunicação da Planejar.</p><p>III – Proibição temporária, divulgada nos meios de comunicação da Planejar, do uso da</p><p>Marca CFP®.</p><p>IV – Revogação do direito de uso das Marcas e exclusão do quadro de Profissionais CFP®</p><p>certificados, divulgada nos meios de comunicação da Planejar.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) II e IV, apenas.</p><p>b) I, III e IV, apenas.</p><p>c) I, II e III, apenas.</p><p>d) I, II, III e IV.</p><p>16 [412151] De acordo com o Art. 24º, o profissional CFP® e o Associado que</p><p>descumprirem qualquer um dos Princípios e/ou Regras estabelecidos na Seção III do</p><p>Código de Conduta Ética e Responsabilidade Profissional da Planejar, estarão sujeitos à</p><p>imposição de penalidades. Os critérios objetivos na valoração da pena são a aferição de</p><p>dolo ou culpa do denunciado, bem como a configuração das circunstâncias atenuantes ou</p><p>agravantes. Podemos afirmar que são situações de circunstâncias atenuantes:</p><p>a) A acumulação de mais de uma infração cometida pela mesma conduta e motivo</p><p>fútil.</p><p>b) O dolo de lesão ou vantagem econômica.</p><p>c) A confissão espontânea e arrependimento posterior eficaz.</p><p>d) O motivo fútil e dolo de lesão ou vantagem econômica.</p><p>51</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [412115] Um profissional CFP® trabalha em uma instituição financeira como gerente</p><p>de relacionamento. A área de finanças do banco faz uma apresentação aos gerentes e</p><p>recomenda a venda de um COE. O profissional assistiu a apresentação e, por não ter</p><p>compreendido alguns detalhes técnicos do produto, não se sente confortável em oferecer</p><p>essa operação aos clientes. Para não infringir o código de ética da Planejar, ele deve:</p><p>a) Se recusar a ofertar o produto aos clientes;</p><p>b) Ofertar a operação a todos cliente, pois confia no Banco.</p><p>c) Buscar mais conhecimento acerca da operação antes de iniciar as ofertas.</p><p>d) Procurar somente o clientes com perfil de risco compatível e iniciar a oferta da</p><p>operação com o que compreendeu da apresentação.</p><p>14 [412125] O princípio ético seguido por um Planejador CFP® que faz recomendações de</p><p>forma pragmática, isenta, transparente e respaldada em princípios técnicos é:</p><p>a) Imparcialidade</p><p>b) Objetividade</p><p>c) Profissionalismo</p><p>d) Competência</p><p>15 [412128] O Profissional CFP® que descumprir os Princípios e Regras estabelecidos no</p><p>Código estarão sujeitos à imposição das seguintes penalidades:</p><p>I – Advertência privada do Conselho de Normas Éticas, através de reprimenda por escrito,</p><p>não publicada, mas apontada nos registros da Planejar e enviada diretamente ao</p><p>profissional CFP®.</p><p>II – Advertência pública do Conselho de Normas Éticas, a ser divulgada nos meios de</p><p>comunicação da Planejar.</p><p>III – Proibição temporária, divulgada nos meios de comunicação da Planejar, do uso da</p><p>Marca CFP®.</p><p>IV – Revogação do direito de uso das Marcas e exclusão do quadro de Profissionais CFP®</p><p>certificados, divulgada nos meios de comunicação da Planejar.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) II e IV, apenas.</p><p>b) I, III e IV, apenas.</p><p>c) I, II e III, apenas.</p><p>d) I, II, III e IV.</p><p>16 [412151] De acordo com o Art. 24º, o profissional CFP® e o Associado que</p><p>descumprirem qualquer um dos Princípios e/ou Regras estabelecidos na Seção III do</p><p>Código de Conduta Ética e Responsabilidade Profissional da Planejar, estarão sujeitos à</p><p>imposição de penalidades. Os critérios objetivos na valoração da pena são a aferição de</p><p>dolo ou culpa do denunciado, bem como a configuração das circunstâncias atenuantes ou</p><p>agravantes. Podemos afirmar que são situações de circunstâncias atenuantes:</p><p>a) A acumulação de mais de uma infração cometida pela mesma conduta e motivo</p><p>fútil.</p><p>b) O dolo de lesão ou vantagem econômica.</p><p>c) A confissão espontânea e arrependimento posterior eficaz.</p><p>d) O motivo fútil e dolo de lesão ou vantagem econômica.</p><p>51 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>17 [412154] Victório, profissional CFP®, é casado com Marina, diretora de uma instituição</p><p>financeira. Ele tem uma linda família, com 2 filhos, 2 tios e alguns sobrinhos. Mesmo tendo</p><p>muitos ativos mobiliários, sendo considerado inclusive</p><p>como um investidor profissional,</p><p>nesse momento, Victório está com problemas de liquidez e necessita tomar um</p><p>empréstimo para cobrir suas obrigações de curto prazo. Conforme o código de ética da</p><p>Planejar, caso todos os familiares sejam seus clientes, Victório:</p><p>I – poderá tomar dinheiro emprestado da Marina, pois ela é sua esposa.</p><p>II – poderá tomar dinheiro emprestado dos seus sobrinhos, pois são seus parentes de até</p><p>terceiro grau.</p><p>III – não poderá tomar dinheiro emprestado da Marina, pois ela é diretora de uma</p><p>Instituição Financeira.</p><p>IV – não poderá tomar dinheiro emprestado dos tios, pois são seus parentes de terceiro</p><p>grau.</p><p>Está correto o que se afirmar em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) I e IV, apenas.</p><p>d) II e III, apenas.</p><p>18 [412155] Neto, planejador financeiro CFP®, atende uma base de clientes de</p><p>aproximadamente 80 investidores. Um desses seus investidores, fez uma denúncia à</p><p>Planejar, dizendo que Neto informou ser especialista em direito tributário internacional,</p><p>sendo formado nos Estados Unidos, o que não é verídico. Nos autos da Planejar, já</p><p>constava que Neto era reincidente em relação a infração dos princípios éticos, mas sendo</p><p>por outro motivo. Diante das alternativas abaixo, Neto deverá ser penalizado da seguinte</p><p>forma:</p><p>a) Por ser uma infração gravíssima, poderá ser suspenso temporariamente do</p><p>quadro de associados da Planejar ou ter revogado o direito de uso das Marcas</p><p>CFP®, sendo excluído do quadro de associados.</p><p>b) Por ser uma infração grave, será advertido publicamente pelo Conselho de</p><p>Normas Éticas, a ser divulgada nos meios de comunicação da Planejar.</p><p>c) Como foram infrações diferentes, será considerado como infração leve, sendo</p><p>advertido privadamente pelo Conselho de Normas Éticas, através de reprimenda</p><p>por escrito, não publicada, mas apontada nos registros da Planejar e enviada</p><p>diretamente ao denunciado.</p><p>d) Apenas Multa, que não poderá exceder a 50 vezes o valor da respectiva</p><p>anuidade vigente, por ocasião da infração, a ser aplicada em situações em que</p><p>se verificar prejuízos pecuniários à Planejar, clientes, entidades de mercado,</p><p>outros Planejadores CFP® ou Associados, e/ou terceiros interessados, em</p><p>caráter cumulativo.</p><p>52</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>19 [412156] ] Em conformidade com o Código de Ética e Responsabilidade Profissional da</p><p>Planejar, o profissional CFP®, será punido com falta gravíssima, se infringir as seguintes</p><p>regras:</p><p>I – Oferecer a seu cliente, com total conhecimento, investimentos fraudulentos.</p><p>II – Fornecer informações falsas com relação às suas qualificações ou serviços.</p><p>III – Emprestar dinheiro para seu cliente, sem qualquer parentesco, uma vez que estaria</p><p>ajudando ao cliente por cobrar menos juros do que a instituição financeira.</p><p>IV – Não supervisionar de forma prudente e responsável quaisquer subordinados ou</p><p>terceiros a quem delegue responsabilidades por quaisquer serviços para o cliente.</p><p>Está correto o que se afirmar em:</p><p>a) I e II, apenas.</p><p>b) II e III, apenas.</p><p>c) I e IV, apenas.</p><p>d) I, II, III e IV.</p><p>20 [101150] Segundo a Lei Complementar nº 179, de 24 de fevereiro de 2021, a</p><p>autonomia legal dada ao Bacen, exigirá maior transparência da instituição, o que poderá</p><p>ser alcançado por meio de um conjunto de instrumentos, sendo que um deles é que o</p><p>presidente do Banco Central deverá apresentar, em arguição pública, no primeiro e no</p><p>segundo semestre de cada ano, relatório de inflação e relatório de estabilidade financeira,</p><p>explicando as decisões tomadas no semestre anterior. Este relatório deverá ser</p><p>apresentado no:</p><p>a) Conselho Monetário Nacional</p><p>b) Superior Tribunal Federal</p><p>c) Comitê de Políticas Monetárias</p><p>d) Senado Federal</p><p>21 [101162] A lei 4595/64 (e suas atualizações), dispõe sobre a Política e as Instituições</p><p>Monetárias, Bancárias e Creditícias, Cria o Conselho Monetário Nacional e dá outras</p><p>providências. Diante da lei, a política do Conselho Monetário Nacional objetivará:</p><p>I – Adaptar o volume dos meios de pagamento ás reais necessidades da economia nacional</p><p>e seu processo de desenvolvimento.</p><p>II – Propiciar o aperfeiçoamento das instituições e dos instrumentos financeiros, com</p><p>vistas à maior eficiência do sistema de pagamentos e de mobilização de recursos.</p><p>III – Coordenar as políticas monetária, creditícia, orçamentária, fiscal e da dívida pública,</p><p>interna e externa.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>53</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>19 [412156] ] Em conformidade com o Código de Ética e Responsabilidade Profissional da</p><p>Planejar, o profissional CFP®, será punido com falta gravíssima, se infringir as seguintes</p><p>regras:</p><p>I – Oferecer a seu cliente, com total conhecimento, investimentos fraudulentos.</p><p>II – Fornecer informações falsas com relação às suas qualificações ou serviços.</p><p>III – Emprestar dinheiro para seu cliente, sem qualquer parentesco, uma vez que estaria</p><p>ajudando ao cliente por cobrar menos juros do que a instituição financeira.</p><p>IV – Não supervisionar de forma prudente e responsável quaisquer subordinados ou</p><p>terceiros a quem delegue responsabilidades por quaisquer serviços para o cliente.</p><p>Está correto o que se afirmar em:</p><p>a) I e II, apenas.</p><p>b) II e III, apenas.</p><p>c) I e IV, apenas.</p><p>d) I, II, III e IV.</p><p>20 [101150] Segundo a Lei Complementar nº 179, de 24 de fevereiro de 2021, a</p><p>autonomia legal dada ao Bacen, exigirá maior transparência da instituição, o que poderá</p><p>ser alcançado por meio de um conjunto de instrumentos, sendo que um deles é que o</p><p>presidente do Banco Central deverá apresentar, em arguição pública, no primeiro e no</p><p>segundo semestre de cada ano, relatório de inflação e relatório de estabilidade financeira,</p><p>explicando as decisões tomadas no semestre anterior. Este relatório deverá ser</p><p>apresentado no:</p><p>a) Conselho Monetário Nacional</p><p>b) Superior Tribunal Federal</p><p>c) Comitê de Políticas Monetárias</p><p>d) Senado Federal</p><p>21 [101162] A lei 4595/64 (e suas atualizações), dispõe sobre a Política e as Instituições</p><p>Monetárias, Bancárias e Creditícias, Cria o Conselho Monetário Nacional e dá outras</p><p>providências. Diante da lei, a política do Conselho Monetário Nacional objetivará:</p><p>I – Adaptar o volume dos meios de pagamento ás reais necessidades da economia nacional</p><p>e seu processo de desenvolvimento.</p><p>II – Propiciar o aperfeiçoamento das instituições e dos instrumentos financeiros, com</p><p>vistas à maior eficiência do sistema de pagamentos e de mobilização de recursos.</p><p>III – Coordenar as políticas monetária, creditícia, orçamentária, fiscal e da dívida pública,</p><p>interna e externa.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>53 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>22 [101273] O Banco Central do Brasil autoriza o funcionamento de instituição financeira</p><p>como banco múltiplo , desde que</p><p>I – a carteira de desenvolvimento seja operada por banco público.</p><p>II – capte depósito à vista por intermédio da carteira de banco de investimento.</p><p>III – uma das carteiras obrigatórias seja a de crédito, financiamento e investimento.</p><p>Está correto o que se afirma em</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II e III, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>23 [201122] Em relação ao sistema financeiro nacional, podemos afirmar que:</p><p>I – É responsabilidade do CNSP fixar as diretrizes da política de seguros privados, regular</p><p>o funcionamento das seguradoras e regular a organização das sociedades de</p><p>capitalização.</p><p>II – O CNSP regula o funcionamento dos fundos de pensão, regula a constituição das</p><p>entidades resseguradoras e também é quem faz a fiscalização dos corretores de seguro.</p><p>III – A Susep regula o funcionamento dos corretores de seguro, regula a constituição das</p><p>entidades abertas de previdência privada e regula a constituição das entidades</p><p>seguradoras.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>24 [201221]</p><p>Uma recente distribuição pública de ações diferenciou-se das demais por ter</p><p>sido destinada exclusivamente a "Investidores Qualificados". Nessa categoria, encontram-</p><p>se:</p><p>I – Os investidores vinculados à instituição-líder, as demais instituições participantes da</p><p>oferta e à empresa emissora.</p><p>II – Fundos de Pensão e Seguradoras.</p><p>III – Pessoas físicas e jurídicas com investimentos financeiros superiores a R$ 1.000.000,00</p><p>e que atestem, por escrito, a sua condição.</p><p>Está correto o que se afirma APENAS em:</p><p>a) II e III.</p><p>b) I e III.</p><p>c) III.</p><p>d) I e II.</p><p>25 [103123] Conforme a Circular nº 3.506 do Banco Central, que dispõe sobre a</p><p>metodologia de apuração da taxa de câmbio real/dólar divulgada pelo Banco Central do</p><p>Brasil (PTAX), o número de consultas realizadas por dia aos dealers serão:</p><p>a) duas consultas por dia.</p><p>b) quatro consultas por dia.</p><p>c) cinco consultas por dia.</p><p>d) dez consultas por dia.</p><p>54</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>26 [103128] O PIB é a principal informação sobre o nível de atividade econômica. Ele é um</p><p>indicador econômico que está relacionado com a atividade econômica de um lugar durante</p><p>um determinado período, podendo ser calculado por diversas óticas. Diante disso,</p><p>podemos afirmar que a ótica do dispêndio corresponde à:</p><p>a) soma dos valores agregados líquidos dos setores primário, secundário e</p><p>terciário da economia (indústria, agropecuária e serviços), mais os impostos</p><p>indiretos, mais a depreciação do capital, menos os subsídios governamentais.</p><p>b) soma de todas as rendas auferidas pelos agentes do país ou região em análise,</p><p>sendo essas rendas contabilizadas por salários, juros, lucros e alugueis.</p><p>c) soma do consumo, compras do governo, investimento, exportações líquidas e</p><p>variações de estoque.</p><p>d) todos os bens e serviços produzidos pelos cidadãos de um determinado país,</p><p>incluindo também a produção realizada por empresas brasileiras que atuam no</p><p>exterior.</p><p>27 [203134] Uma empresa brasileira recebeu um aporte de capital de um grupo Italiano e</p><p>utilizou esses recursos para comprar um equipamento na Alemanha. A empresa alemã</p><p>enviou este maquinário por uma empresa de logística americana, na qual foi cobrado da</p><p>empresa brasileira a taxa de transporte e os devidos seguros. Além disso, os donos do</p><p>grupo, solicitaram que os seus salários fossem depositados na Itália. Dentro da Balança</p><p>de Pagamentos, os valores citados serão lançados da seguinte forma:</p><p>a) Por ser uma operação de compra e venda internacional, todos os valores serão</p><p>lançados na Balança Comercial.</p><p>b) O aporte Italiano entrará na Conta Financeira. Já os demais valores (da empresa</p><p>alemã, americana e os devidos salários), serão lançados dentro das Transações</p><p>Correntes, mais especificamente, na Balança Comercial.</p><p>c) O aporte Italiano entrará na Conta Financeira, o pagamento para a empresa</p><p>alemã será lançado na Balança Comercial, o valor para a empresa americana</p><p>estará na Balança de Serviços e os salários na Balança de Rendas.</p><p>d) Não será lançado em nenhuma conta, pois a receita federal, juntamente com o</p><p>COAF, considerará esta operação ilegal, pois todos os salários devem ser pagos</p><p>no Brasil.</p><p>28 [302105] Em um presente fórum global, presidentes de diversos bancos centrais,</p><p>demonstraram estar preocupados com o excesso de endividamento e o baixo crescimento,</p><p>e em alguns casos, perspectiva de crescimento negativo das economias de determinados</p><p>países emergentes para os próximos anos. Caso esse cenário venha a se materializar no</p><p>futuro, espera-se que:</p><p>I – As agências de classificação de risco, diminuam o rating dos países endividados.</p><p>II – Ocorra uma desvalorização das moedas desses países em relação ao dólar norte</p><p>americano.</p><p>III – Os preços dos títulos da dívida pública desses países, aumentem.</p><p>Está correto o que se afirma apenas em:</p><p>a) I e II</p><p>b) I e III</p><p>c) II e III</p><p>d) I, II e III</p><p>55</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>26 [103128] O PIB é a principal informação sobre o nível de atividade econômica. Ele é um</p><p>indicador econômico que está relacionado com a atividade econômica de um lugar durante</p><p>um determinado período, podendo ser calculado por diversas óticas. Diante disso,</p><p>podemos afirmar que a ótica do dispêndio corresponde à:</p><p>a) soma dos valores agregados líquidos dos setores primário, secundário e</p><p>terciário da economia (indústria, agropecuária e serviços), mais os impostos</p><p>indiretos, mais a depreciação do capital, menos os subsídios governamentais.</p><p>b) soma de todas as rendas auferidas pelos agentes do país ou região em análise,</p><p>sendo essas rendas contabilizadas por salários, juros, lucros e alugueis.</p><p>c) soma do consumo, compras do governo, investimento, exportações líquidas e</p><p>variações de estoque.</p><p>d) todos os bens e serviços produzidos pelos cidadãos de um determinado país,</p><p>incluindo também a produção realizada por empresas brasileiras que atuam no</p><p>exterior.</p><p>27 [203134] Uma empresa brasileira recebeu um aporte de capital de um grupo Italiano e</p><p>utilizou esses recursos para comprar um equipamento na Alemanha. A empresa alemã</p><p>enviou este maquinário por uma empresa de logística americana, na qual foi cobrado da</p><p>empresa brasileira a taxa de transporte e os devidos seguros. Além disso, os donos do</p><p>grupo, solicitaram que os seus salários fossem depositados na Itália. Dentro da Balança</p><p>de Pagamentos, os valores citados serão lançados da seguinte forma:</p><p>a) Por ser uma operação de compra e venda internacional, todos os valores serão</p><p>lançados na Balança Comercial.</p><p>b) O aporte Italiano entrará na Conta Financeira. Já os demais valores (da empresa</p><p>alemã, americana e os devidos salários), serão lançados dentro das Transações</p><p>Correntes, mais especificamente, na Balança Comercial.</p><p>c) O aporte Italiano entrará na Conta Financeira, o pagamento para a empresa</p><p>alemã será lançado na Balança Comercial, o valor para a empresa americana</p><p>estará na Balança de Serviços e os salários na Balança de Rendas.</p><p>d) Não será lançado em nenhuma conta, pois a receita federal, juntamente com o</p><p>COAF, considerará esta operação ilegal, pois todos os salários devem ser pagos</p><p>no Brasil.</p><p>28 [302105] Em um presente fórum global, presidentes de diversos bancos centrais,</p><p>demonstraram estar preocupados com o excesso de endividamento e o baixo crescimento,</p><p>e em alguns casos, perspectiva de crescimento negativo das economias de determinados</p><p>países emergentes para os próximos anos. Caso esse cenário venha a se materializar no</p><p>futuro, espera-se que:</p><p>I – As agências de classificação de risco, diminuam o rating dos países endividados.</p><p>II – Ocorra uma desvalorização das moedas desses países em relação ao dólar norte</p><p>americano.</p><p>III – Os preços dos títulos da dívida pública desses países, aumentem.</p><p>Está correto o que se afirma apenas em:</p><p>a) I e II</p><p>b) I e III</p><p>c) II e III</p><p>d) I, II e III</p><p>55 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>29 [302112] Considere as seguintes sentenças sobre o conceito de estrutura a termo de</p><p>taxa de juros (ETTJ):</p><p>I – Para termos uma estrutura a termo de taxa de juros com inclinação constante igual a</p><p>zero, as taxas de curto e de longo prazo devem ser iguais.</p><p>II – Caso o mercado brasileiro apresente uma estrutura a termo de taxa de juros com</p><p>inclinação negativa ao longo do seu tempo, significa que a taxa de juros real do Brasil é</p><p>negativa.</p><p>Desta forma, podemos afirmar que:</p><p>a) somente a afirmativa I está correta.</p><p>b) somente a afirmativa II está correta.</p><p>c) as afirmativas I e II estão corretas.</p><p>d) nenhuma alternativa está correta.</p><p>30 [203160] Os depósitos ou recolhimento compulsórios realizados pelo Banco Central do</p><p>Brasil (BACEN)</p><p>I – são um mecanismo de combate à inflação e de manutenção da estabilidade financeira.</p><p>II – contribuem para a fluidez do Sistema Brasileiro de Pagamentos (SPB).</p><p>III – não incidem sobre os recursos de depósitos de poupança.</p><p>Está correto e que se afirma em:</p><p>a) I e II, apenas.</p><p>b) I e III, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>31 [302206] Antônio financiou integralmente um imóvel pela Tabela Price no banco no</p><p>valor de R$ 800 mil. Por ele ser um excelente</p><p>cliente, a taxa de juros do financiamento</p><p>para 240 meses, ficou em 1% ao mês. Após ter pago 48 parcelas, Antônio lhe pergunta:</p><p>“Caso eu amortize extraordinariamente R$ 100 mil, mantendo o mesmo prazo ainda,</p><p>quanto ficaria a minha nova parcela aproximadamente?”. Desta forma, você deveria</p><p>responder corretamente:</p><p>a) R$ 7.635,00</p><p>b) R$ 7.996,00</p><p>c) R$ 8.345,00</p><p>d) R$ 8.809,00</p><p>32 [302228] Uma empresa de petróleo, tem a concessão para exploração nas bacias de</p><p>Santos por mais de um século. Durante os dois primeiros anos, a empresa não poderá</p><p>explorar por motivos ambientais. Após esse período, a empresa estima que terá lucros</p><p>médios de R$ 5.000.000,00 por ano. Considerando um custo de oportunidade do capital de</p><p>20% a.a. e analisando apenas esses dados, o valor desta concessão é de:</p><p>a) R$ 16.222.988,39</p><p>b) R$ 17.361.111,11</p><p>c) R$ 18.669.555,38</p><p>d) R$ 19.988.781,81</p><p>56</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>33 [302246] Um título no valor de R$ 100.000,00 vence em 294 dias úteis a partir de hoje</p><p>(base anual: 252 dias úteis) e seu titular deseja descontá-lo na data atual. Considerando</p><p>uma taxa de juros de 2% ao mês e o desconto na modalidade bancária simples, a taxa</p><p>efetiva de juros dessa operação seria de aproximadamente:</p><p>a) 24,00% ao ano.</p><p>b) 32,52% ao ano.</p><p>c) 33,33% ao ano.</p><p>d) 38,89% ao ano.</p><p>34 [302251] Seja a taxa spot de um ano de 15% ao ano e a taxa spot de dois anos de 20%</p><p>ao ano, a taxa a termo entre os prazos 150 e 300 dias úteis é de aproximadamente:</p><p>• Dado: Considere ano com 252 dias úteis</p><p>a) 5,82% ao ano</p><p>b) 10,45% ao ano.</p><p>c) 18,17% ao ano.</p><p>d) 25,22% ao ano.</p><p>35 [302252] Rafael está muito feliz pois acabou de descobrir que vai ser pai. Após o</p><p>nascimento de seu filho, ele decidiu iniciar um investimento para poder arcar com as</p><p>despesas da faculdade do filho daqui a 18 anos, pois ele estima uma custo mensal de R$</p><p>4.400,00 durante 5 anos. Considerando uma taxa líquida de 0,5% a.m, para Rafael atingir</p><p>seu objetivo, ele deverá investir mensalmente o valor de:</p><p>a) R$ 384,28</p><p>b) R$ 584,63</p><p>c) R$ 587,56</p><p>d) R$ 681,55</p><p>36 [302263] Rafael deseja fazer um financiamento imobiliário e analisou duas propostas:</p><p>uma pela tabela SAC e a outra pela tabela Price. Essas propostas possuem taxa de juros</p><p>na modalidade prefixada iguais, além de prazos e valores também iguais. Desta forma, um</p><p>profissional poderia informar ao Rafael que:</p><p>I – Optando pela tabela SAC, a prestação inicial será maior e os valores pagos de juros</p><p>serão decrescentes ao longo do tempo.</p><p>II – Optando pela tabela Price, a prestação será constante e a amortização do principal</p><p>será crescente ao longo do tempo.</p><p>III – O Total de juros pagos será o mesmo, independente do sistema escolhido.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>57</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>33 [302246] Um título no valor de R$ 100.000,00 vence em 294 dias úteis a partir de hoje</p><p>(base anual: 252 dias úteis) e seu titular deseja descontá-lo na data atual. Considerando</p><p>uma taxa de juros de 2% ao mês e o desconto na modalidade bancária simples, a taxa</p><p>efetiva de juros dessa operação seria de aproximadamente:</p><p>a) 24,00% ao ano.</p><p>b) 32,52% ao ano.</p><p>c) 33,33% ao ano.</p><p>d) 38,89% ao ano.</p><p>34 [302251] Seja a taxa spot de um ano de 15% ao ano e a taxa spot de dois anos de 20%</p><p>ao ano, a taxa a termo entre os prazos 150 e 300 dias úteis é de aproximadamente:</p><p>• Dado: Considere ano com 252 dias úteis</p><p>a) 5,82% ao ano</p><p>b) 10,45% ao ano.</p><p>c) 18,17% ao ano.</p><p>d) 25,22% ao ano.</p><p>35 [302252] Rafael está muito feliz pois acabou de descobrir que vai ser pai. Após o</p><p>nascimento de seu filho, ele decidiu iniciar um investimento para poder arcar com as</p><p>despesas da faculdade do filho daqui a 18 anos, pois ele estima uma custo mensal de R$</p><p>4.400,00 durante 5 anos. Considerando uma taxa líquida de 0,5% a.m, para Rafael atingir</p><p>seu objetivo, ele deverá investir mensalmente o valor de:</p><p>a) R$ 384,28</p><p>b) R$ 584,63</p><p>c) R$ 587,56</p><p>d) R$ 681,55</p><p>36 [302263] Rafael deseja fazer um financiamento imobiliário e analisou duas propostas:</p><p>uma pela tabela SAC e a outra pela tabela Price. Essas propostas possuem taxa de juros</p><p>na modalidade prefixada iguais, além de prazos e valores também iguais. Desta forma, um</p><p>profissional poderia informar ao Rafael que:</p><p>I – Optando pela tabela SAC, a prestação inicial será maior e os valores pagos de juros</p><p>serão decrescentes ao longo do tempo.</p><p>II – Optando pela tabela Price, a prestação será constante e a amortização do principal</p><p>será crescente ao longo do tempo.</p><p>III – O Total de juros pagos será o mesmo, independente do sistema escolhido.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>57 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>37 [FCC-302201] (Auditor – SEFAZ/AP 2022 – Fundação Carlos Chagas)</p><p>Um imóvel é adquirido pelo valor de R$ 500.000,00, sendo que o comprador pagou 20%</p><p>deste valor na data da aquisição. O restante deverá ser quitado por meio de 100</p><p>prestações mensais e consecutivas, a uma taxa de juros mensal positiva i, vencendo a</p><p>primeira prestação 1 mês após a data de aquisição. Sabendo-se que foi utilizado o sistema</p><p>de amortização constante e que a 15ª prestação apresenta um valor igual a R$ 9.160,00, a</p><p>penúltima prestação é igual a:</p><p>a) R$ 4.060,00</p><p>b) R$ 4.080,00</p><p>c) R$ 4.120,00</p><p>d) R$ 4.180,00</p><p>38 [302308] O dono de uma loja pode financiar uma mercadoria, cujo preço à vista é de R$</p><p>1.200,00, em 10 prestações mensais, iguais e postecipadas de R$ 143,00, ou vender à</p><p>vista, e aplicar em um fundo que rende uma taxa mensal constante, onde, após 10 meses,</p><p>ele possua o montante de R$ 1.652,00. Neste caso, ele deve:</p><p>a) Vender a prazo, pois sua taxa de juros será de 3,25%.</p><p>b) Vender a prazo, pois sua taxa de juros será de 3,32%.</p><p>c) Vender à vista, pois sua taxa de juros será de 3,25%.</p><p>d) Vender à vista, pois sua taxa de juros será de 3,32%.</p><p>39 [302317] A “RT Education S/A”, no final de 2021, recebeu uma proposta para realizar</p><p>treinamentos específicos para funcionários do segmento private das instituições</p><p>financeiras. Essa proposta foi de uma entrada de R$ 415.000,00 e mais 3 parcelas mensais</p><p>iguais e sucessivas. No entanto, para que a “RT Education S/A” possa realizar este</p><p>treinamento, ela deverá fazer um investimento a vista de R$ 1.600.000,00 na contratação</p><p>de profissionais específicos. Sabendo que o custo de oportunidade da empresa de</p><p>educação é de 18% ao ano, a empresa deve aceitá-lo?</p><p>a) Deve aceitá-lo, pois o retorno do projeto é de R$ 3.925,93.</p><p>b) Deve aceitá-lo, pois o VPL do projeto é de R$ 26.201,94.</p><p>c) Deve aceitá-lo, pois terá um lucro de R$ 60.000,00.</p><p>d) Não deve aceitá-lo, pois seu VPL é negativo.</p><p>58</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>40 [302343] Considere os dados abaixo:</p><p>a) Empresa A</p><p>b) Empresa B</p><p>c) Empresa C</p><p>d) Empresa D</p><p>41 [FCC-302301] (SP Parcerias / 2018 – Fundação Carlos Chagas)</p><p>Na análise de um determinado projeto, estão sendo consideradas as seguintes</p><p>informações:</p><p>• Taxa livre de risco: 7%.</p><p>• Taxa de retorno do mercado: 12%.</p><p>• Taxa de juros para capital de terceiros, antes dos impostos: 30%.</p><p>• Impostos: 40%.</p><p>• O investidor aceita utilizar como seu custo de oportunidade o retorno calculado, por</p><p>CAPM, para atividades similares, que é de 15%.</p><p>• Capital de terceiros no total de R$ 500.000,00.</p><p>• Capital próprio no montante de R$ 500.000,00.</p><p>É correto afirmar que o:</p><p>a) beta do projeto é de 1,8.</p><p>b) custo médio ponderado de capital é maior que 14%.</p><p>c) beta do projeto é menor que 1,5.</p><p>d) custo médio ponderado de capital é de 17,5%.</p><p>42 [FCC-414501] (Economista – ARTESP/SP 2017 – Fundação Carlos Chagas)</p><p>Considere as seguintes conceituações sobre métodos de avaliação de orçamento de</p><p>capital:</p><p>I – O Valor Presente Líquido traz a valor presente os fluxos de caixa futuros do projeto,</p><p>deduzindo o valor presente do custo do investimento.</p><p>II – A Taxa Interna de Retorno Modificada é a taxa de desconto que considera os valores</p><p>futuros</p><p>das entradas de caixa compostas à taxa de juros livre de risco.</p><p>III – A aplicação do Payback Descontado considera os fluxos de caixa descontados pelo</p><p>custo de capital do projeto.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, II e III.</p><p>b) I, apenas.</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) III, apenas.</p><p>59</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>40 [302343] Considere os dados abaixo:</p><p>a) Empresa A</p><p>b) Empresa B</p><p>c) Empresa C</p><p>d) Empresa D</p><p>41 [FCC-302301] (SP Parcerias / 2018 – Fundação Carlos Chagas)</p><p>Na análise de um determinado projeto, estão sendo consideradas as seguintes</p><p>informações:</p><p>• Taxa livre de risco: 7%.</p><p>• Taxa de retorno do mercado: 12%.</p><p>• Taxa de juros para capital de terceiros, antes dos impostos: 30%.</p><p>• Impostos: 40%.</p><p>• O investidor aceita utilizar como seu custo de oportunidade o retorno calculado, por</p><p>CAPM, para atividades similares, que é de 15%.</p><p>• Capital de terceiros no total de R$ 500.000,00.</p><p>• Capital próprio no montante de R$ 500.000,00.</p><p>É correto afirmar que o:</p><p>a) beta do projeto é de 1,8.</p><p>b) custo médio ponderado de capital é maior que 14%.</p><p>c) beta do projeto é menor que 1,5.</p><p>d) custo médio ponderado de capital é de 17,5%.</p><p>42 [FCC-414501] (Economista – ARTESP/SP 2017 – Fundação Carlos Chagas)</p><p>Considere as seguintes conceituações sobre métodos de avaliação de orçamento de</p><p>capital:</p><p>I – O Valor Presente Líquido traz a valor presente os fluxos de caixa futuros do projeto,</p><p>deduzindo o valor presente do custo do investimento.</p><p>II – A Taxa Interna de Retorno Modificada é a taxa de desconto que considera os valores</p><p>futuros das entradas de caixa compostas à taxa de juros livre de risco.</p><p>III – A aplicação do Payback Descontado considera os fluxos de caixa descontados pelo</p><p>custo de capital do projeto.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, II e III.</p><p>b) I, apenas.</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) III, apenas.</p><p>59 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>43 [102143] Sobre a legislação e regulamentação da Lei de Crimes de Lavagem de</p><p>Dinheiro, correto afirmar que os procedimentos de prevenção e combate as atividades:</p><p>a) Determinam que as atividades suspeitas sejam comunicadas imediatamente as</p><p>pessoas envolvidas e, posteriormente, comunicar as autoridades competentes</p><p>dentro do prazo estabelecido.</p><p>b) Determinam que as instituições financeiras mantenham os registros das</p><p>movimentações por no mínimo um ano, após o encerramento da conta.</p><p>c) Requerem que as instituições financeiras atualizem as informações cadastrais</p><p>das pessoas físicas que representam os clientes pessoas jurídicas a cada dois</p><p>anos.</p><p>d) Requerem que as instituições financeiras atualizem as informações cadastrais</p><p>das pessoas físicas que representam os clientes pessoas jurídicas a cada cinco</p><p>anos.</p><p>44 [102170] Uma instituição financeira possui os seguintes mecanismos de</p><p>acompanhamento e controle para fins de prevenção a lavagem de dinheiro e ao</p><p>financiamento do terrorismo,</p><p>I – a definição de processos, testes e trilhas de auditoria.</p><p>II – a definição de métricas e indicadores adequados.</p><p>III – a identificação e correção de eventuais deficiências.</p><p>IV – o monitoramento do uso das redes sociais por seus clientes.</p><p>Segundo o Banco Central do Brasil, são obrigatórios APENAS os mecanismos de</p><p>acompanhamento e controle</p><p>a) II, III e IV</p><p>b) I e IV</p><p>c) II e III</p><p>d) I, II e III</p><p>45 [102229] Um corretor da bolsa de valores obteve uma informação de uma companhia</p><p>que todavia não tinha sido divulgada no mercado financeiro. Ele sabe que esta informação</p><p>irá impactar nos preços das ações desta empresa e recomenda a compra das ações para</p><p>seus amigos e familiares, mas não compra para ele. Desta forma, podemos afirmar que</p><p>ele:</p><p>a) Cometeu o crime Insider Information.</p><p>b) Cometeu o crime Insider Trading.</p><p>c) Cometeu o crime Front Running.</p><p>d) Não cometeu nenhum crime, pois ele não adquiriu as ações para ele.</p><p>46 [102234] Nicole é assessora de investimentos e está vinculada a uma corretora</p><p>(CTVM). Certo dia, seu cliente solicita a compra de ações de uma determinada companhia,</p><p>pois como ele é diretor desta empresa, ele comenta que o balanço irá vir muito melhor do</p><p>que o esperado. Assim, antes de executar a compra do seu cliente, Nicole se antecipa e</p><p>realiza a compra dessas mesmas ações para si, para amigos e para seus familiares. Diante</p><p>dessas informações, podemos afirmar que Nicole e o cliente praticaram, respectivamente:</p><p>a) Front running e Front running</p><p>b) Front running e Insider trading</p><p>c) Insider trading e Front running</p><p>d) Insider trading e Insider trading</p><p>60</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>47 [415111] Em uma reunião com seu cliente Rafael, você coleta as seguintes informações</p><p>da sua família:</p><p>• Imóvel residencial para moradia com valor R$ 2.220.000,00;</p><p>• Imóvel Comercial com valor de R$ 3.600.000,00, locado por R$ 200.000,00 líquido por</p><p>ano;</p><p>• Casa na praia para veraneio com valor de R$ 1.200.000,00;</p><p>• Dois veículos da família no valor de R$ 100.000,00 cada que geram R$ 20.000,00 de</p><p>despesas ao total por ano;</p><p>• Aplicação em Fundos DI com liquidez diária no valor de R$ 520.000,00;</p><p>• Aplicação em CRA com vencimento em 6 anos no valor de R$ 436.000,00;</p><p>• Aplicação em Debêntures com vencimento em 3 anos no valor de R$ 580.000,00;</p><p>• Aplicação em ações com valor de mercado de R$ 4.500.000,00 com dividendos de R$</p><p>185.000,00 por ano;</p><p>• Aplicação anual de R$ 18.000,00 em PGBL, no qual possui saldo total de R$ 280.000,00;</p><p>• Apólice de seguro de vida de R$ 5.000.000,00 com prêmio anual de 14.000,00;</p><p>• Financiamento imobiliário de R$ 550.000,00 com despesas financeiras de R$ 65.000,00</p><p>por ano;</p><p>• Salário líquido anual de R$ 1.350.000,00;</p><p>• Gastos anuais com IPTU sobre todos os imóveis de R$ 150.000,00;</p><p>• Despesa anual com educação dos filhos no valor de R$ 190.000,00;</p><p>• Despesa anual com vestuários no valor de R$ 120.000,00;</p><p>• Despesa anual com alimentação no valor de R$ 80.000,00;</p><p>• Despesas anuais com cartão de crédito (exceto alimentação, educação e vestuário) em</p><p>R$ 135.000,00.</p><p>O índice de Poupança desta família é de:</p><p>a) 54%</p><p>b) 55%</p><p>c) 58%</p><p>d) 59%</p><p>61</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>47 [415111] Em uma reunião com seu cliente Rafael, você coleta as seguintes informações</p><p>da sua família:</p><p>• Imóvel residencial para moradia com valor R$ 2.220.000,00;</p><p>• Imóvel Comercial com valor de R$ 3.600.000,00, locado por R$ 200.000,00 líquido por</p><p>ano;</p><p>• Casa na praia para veraneio com valor de R$ 1.200.000,00;</p><p>• Dois veículos da família no valor de R$ 100.000,00 cada que geram R$ 20.000,00 de</p><p>despesas ao total por ano;</p><p>• Aplicação em Fundos DI com liquidez diária no valor de R$ 520.000,00;</p><p>• Aplicação em CRA com vencimento em 6 anos no valor de R$ 436.000,00;</p><p>• Aplicação em Debêntures com vencimento em 3 anos no valor de R$ 580.000,00;</p><p>• Aplicação em ações com valor de mercado de R$ 4.500.000,00 com dividendos de R$</p><p>185.000,00 por ano;</p><p>• Aplicação anual de R$ 18.000,00 em PGBL, no qual possui saldo total de R$ 280.000,00;</p><p>• Apólice de seguro de vida de R$ 5.000.000,00 com prêmio anual de 14.000,00;</p><p>• Financiamento imobiliário de R$ 550.000,00 com despesas financeiras de R$ 65.000,00</p><p>por ano;</p><p>• Salário líquido anual de R$ 1.350.000,00;</p><p>• Gastos anuais com IPTU sobre todos os imóveis de R$ 150.000,00;</p><p>• Despesa anual com educação dos filhos no valor de R$ 190.000,00;</p><p>• Despesa anual com vestuários no valor de R$ 120.000,00;</p><p>• Despesa anual com alimentação no valor de R$ 80.000,00;</p><p>• Despesas anuais com cartão de crédito (exceto alimentação, educação e vestuário) em</p><p>R$ 135.000,00.</p><p>O índice de Poupança desta família é de:</p><p>a) 54%</p><p>b) 55%</p><p>c) 58%</p><p>d) 59%</p><p>61 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>48 [415115] Em uma reunião com seu cliente Rafael, você coleta as seguintes informações</p><p>da sua família:</p><p>• Imóvel residencial para moradia com valor R$ 2.220.000,00;</p><p>• Imóvel Comercial com valor de R$ 3.600.000,00, locado por R$ 200.000,00 líquido por</p><p>ano;</p><p>• Casa na praia para veraneio com valor de R$ 1.200.000,00;</p><p>• Dois veículos da família no valor de R$ 100.000,00 cada que geram R$ 20.000,00</p><p>de</p><p>despesas ao total por ano;</p><p>• Aplicação em Fundos DI com liquidez diária no valor de R$ 520.000,00;</p><p>• Aplicação em CRA com vencimento em 6 anos no valor de R$ 436.000,00;</p><p>• Aplicação em Debêntures com vencimento em 3 anos no valor de R$ 580.000,00;</p><p>• Aplicação em ações com valor de mercado de R$ 4.500.000,00 com dividendos de R$</p><p>185.000,00 por ano;</p><p>• Aplicação anual de R$ 18.000,00 em PGBL, no qual possui saldo total de R$ 280.000,00;</p><p>• Apólice de seguro de vida de R$ 5.000.000,00 com prêmio anual de 14.000,00;</p><p>• Financiamento imobiliário de R$ 550.000,00 com despesas financeiras de R$ 65.000,00</p><p>por ano;</p><p>• Salário líquido anual de R$ 1.350.000,00;</p><p>• Gastos anuais com IPTU sobre todos os imóveis de R$ 150.000,00;</p><p>• Despesa anual com educação dos filhos no valor de R$ 190.000,00;</p><p>• Despesa anual com vestuários no valor de R$ 120.000,00;</p><p>• Despesa anual com alimentação no valor de R$ 80.000,00;</p><p>• Despesas anuais com cartão de crédito (exceto alimentação, educação e vestuário) em</p><p>R$ 135.000,00.</p><p>O Índice de Cobertura mensal dessa família é aproximadamente de:</p><p>a) 8 meses</p><p>b) 9 meses</p><p>c) 13 meses</p><p>d) 101 meses</p><p>49 [415122] Considere o balanço patrimonial abaixo de uma família:</p><p>a) R$ 20.000,00 a R$ 80.000,00</p><p>b) R$ 60.000,00 a R$ 240.000,00</p><p>c) R$ 81.000,00 a R$ 324.000,00</p><p>d) R$ 141.000,00 a R$ 564.000,00</p><p>62</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>50 [415309] Considere as seguintes características sobre Leasing e CDC (Crédito Direto ao</p><p>Consumidor):</p><p>I – Durante a vigência do contrato das operações de Leasing ou das operações de Crédito</p><p>Direto ao Consumidor, é permitida ao devedor antecipar pagamentos a qualquer</p><p>momento, sem descaracterização da operação.</p><p>II – É cobrado ISS (Imposto sobre Serviços) sobre operações de leasing e IOF (Imposto</p><p>sobre Operações Financeiras) sobre financiamentos via CDC.</p><p>III – Despesas referentes às contraprestações de operações de Leasing poderão ser</p><p>consideradas despesas na base de cálculo do Imposto de Renda, apenas para as empresas</p><p>enquadradas pelo Lucro Real.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III</p><p>51 [415316] Maria está acumulando recursos para realizar o seu sonho de adquirir seu</p><p>próprio imóvel. Ela já tem boa parte do valor do apartamento e deseja realizar a sua</p><p>aquisição. Diante disso, ela vai ao banco fazer um financiamento imobiliário para o</p><p>restante do valor. Desta forma, o profissional da instituição financeira informa que ela</p><p>terá que contratar um seguro:</p><p>a) Residencial</p><p>b) Prestamista</p><p>c) Acidentes Pessoais (AP)</p><p>d) Diária de Internação Hospitalar (DIH)</p><p>52 [415318] Um cliente casado com dois filhos possui uma dívida de R$ 185 mil de um</p><p>imóvel e contratou um seguro habitacional. A parte da dívida dele é 60% e da esposa 40%.</p><p>Ele morre, com relação a dívida:</p><p>a) a esposa ficará com 40% da dívida</p><p>b) a esposa ficará com 100% da dívida</p><p>c) fica quitada</p><p>d) fica com a mulher e os filhos</p><p>53 [415330] Em relação a Taxa de Administração de Consórcios, a sua cobrança ocorre</p><p>sobre:</p><p>I – Carta de crédito</p><p>II – Fundo de Reserva</p><p>III – Seguro</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>63</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>50 [415309] Considere as seguintes características sobre Leasing e CDC (Crédito Direto ao</p><p>Consumidor):</p><p>I – Durante a vigência do contrato das operações de Leasing ou das operações de Crédito</p><p>Direto ao Consumidor, é permitida ao devedor antecipar pagamentos a qualquer</p><p>momento, sem descaracterização da operação.</p><p>II – É cobrado ISS (Imposto sobre Serviços) sobre operações de leasing e IOF (Imposto</p><p>sobre Operações Financeiras) sobre financiamentos via CDC.</p><p>III – Despesas referentes às contraprestações de operações de Leasing poderão ser</p><p>consideradas despesas na base de cálculo do Imposto de Renda, apenas para as empresas</p><p>enquadradas pelo Lucro Real.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III</p><p>51 [415316] Maria está acumulando recursos para realizar o seu sonho de adquirir seu</p><p>próprio imóvel. Ela já tem boa parte do valor do apartamento e deseja realizar a sua</p><p>aquisição. Diante disso, ela vai ao banco fazer um financiamento imobiliário para o</p><p>restante do valor. Desta forma, o profissional da instituição financeira informa que ela</p><p>terá que contratar um seguro:</p><p>a) Residencial</p><p>b) Prestamista</p><p>c) Acidentes Pessoais (AP)</p><p>d) Diária de Internação Hospitalar (DIH)</p><p>52 [415318] Um cliente casado com dois filhos possui uma dívida de R$ 185 mil de um</p><p>imóvel e contratou um seguro habitacional. A parte da dívida dele é 60% e da esposa 40%.</p><p>Ele morre, com relação a dívida:</p><p>a) a esposa ficará com 40% da dívida</p><p>b) a esposa ficará com 100% da dívida</p><p>c) fica quitada</p><p>d) fica com a mulher e os filhos</p><p>53 [415330] Em relação a Taxa de Administração de Consórcios, a sua cobrança ocorre</p><p>sobre:</p><p>I – Carta de crédito</p><p>II – Fundo de Reserva</p><p>III – Seguro</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>63 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>54 [415334] Sobre o crédito consignado, podemos afirmar que:</p><p>a) Possui regras especiais, em comparação ao crédito pessoal comum.</p><p>b) Possui mais risco para a instituição financeira do que um empréstimo comum,</p><p>pois não possui garantias.</p><p>c) Está disponível apenas para servidores públicos da ativa e pensionistas.</p><p>d) É um tipo de crédito recomendado apenas em situações emergenciais, vide que</p><p>seus juros são comparados ao do cheque-especial.</p><p>64</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(2) Simulado CFP: Módulo II - Gestão de Carteiras &</p><p>Investimentos</p><p>01 [202656] Dois clientes, X e Y, avessos à perda aplicaram no mesmo fundo</p><p>multimercado, sendo que X investiu quando a cota valia R$ 1,140630 e Y, dias depois,</p><p>quando era negociada a R$ 1,113368. Hoje, a cota vale R$ 1,139447, então, as atitudes</p><p>esperadas de X e Y, respectivamente, considerando o viés cognitivo de aversão à perda,</p><p>serão</p><p>a) manter e manter.</p><p>b) resgatar e resgatar.</p><p>c) resgatar e manter.</p><p>d) manter e resgatar.</p><p>02 [202643] Um assessor de investimentos aconselhou o seu cliente a investir em um</p><p>fundo imobiliário que está apresentando excelentes retornos, além de estar com</p><p>perspectivas futuras muito favoráveis também. No entanto, o cliente informa que, mesmo</p><p>estando adequado ao seu perfil, ele não tem interesse nesta aplicação, por acreditar que</p><p>este produto está associado a recente crise imobiliária ocorrida nos Estados Unidos. Caso</p><p>ele não invista nesse fundo imobiliário, apenas se baseando neste evento recente, as</p><p>finanças comportamentais definem esse comportamento sendo influenciado pela</p><p>heurística chamada de:</p><p>a) Disponibilidade</p><p>b) Representatividade</p><p>c) Ancoragem</p><p>d) Falta de Confiança</p><p>03 [428012] Após realizar um estudo extremamente aprofundado sobre uma companhia,</p><p>um investidor decidiu comprar as ações desta empresa na bolsa brasileira, pois chegou a</p><p>conclusão que ela estava descontada em relação aos seus pares, quando analisada a</p><p>longo prazo. Alguns meses depois, uma das principais casas de análise do mundo, previu</p><p>que o PIB brasileiro poderia entrar em recessão, ocasionando um aumento significativo</p><p>nas negociações, tanto do Ibovespa, quanto nessa companhia, o que gerou uma grande</p><p>desvalorização em ambos. Preocupado com a queda destas ações, o investidor ligou para</p><p>seu assessor de investimentos, solicitando a venda das suas ações. No entanto, o</p><p>profissional informou ao cliente que não existia nenhum indício que os fundamentos a</p><p>longo prazo haviam mudado desta empresa. Mesmo assim, o investidor decide vender as</p><p>suas ações. Dentre as premissas das finanças comportamentais, podemos explicar essa</p><p>tomada de decisão segundo o viés denominado:</p><p>a) Disponibilidade</p><p>b) Efeito Framing</p><p>c) Aversão a Perda</p><p>d) Efeito Manada</p><p>65</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(2) Simulado</p><p>CFP: Módulo II - Gestão de Carteiras &</p><p>Investimentos</p><p>01 [202656] Dois clientes, X e Y, avessos à perda aplicaram no mesmo fundo</p><p>multimercado, sendo que X investiu quando a cota valia R$ 1,140630 e Y, dias depois,</p><p>quando era negociada a R$ 1,113368. Hoje, a cota vale R$ 1,139447, então, as atitudes</p><p>esperadas de X e Y, respectivamente, considerando o viés cognitivo de aversão à perda,</p><p>serão</p><p>a) manter e manter.</p><p>b) resgatar e resgatar.</p><p>c) resgatar e manter.</p><p>d) manter e resgatar.</p><p>02 [202643] Um assessor de investimentos aconselhou o seu cliente a investir em um</p><p>fundo imobiliário que está apresentando excelentes retornos, além de estar com</p><p>perspectivas futuras muito favoráveis também. No entanto, o cliente informa que, mesmo</p><p>estando adequado ao seu perfil, ele não tem interesse nesta aplicação, por acreditar que</p><p>este produto está associado a recente crise imobiliária ocorrida nos Estados Unidos. Caso</p><p>ele não invista nesse fundo imobiliário, apenas se baseando neste evento recente, as</p><p>finanças comportamentais definem esse comportamento sendo influenciado pela</p><p>heurística chamada de:</p><p>a) Disponibilidade</p><p>b) Representatividade</p><p>c) Ancoragem</p><p>d) Falta de Confiança</p><p>03 [428012] Após realizar um estudo extremamente aprofundado sobre uma companhia,</p><p>um investidor decidiu comprar as ações desta empresa na bolsa brasileira, pois chegou a</p><p>conclusão que ela estava descontada em relação aos seus pares, quando analisada a</p><p>longo prazo. Alguns meses depois, uma das principais casas de análise do mundo, previu</p><p>que o PIB brasileiro poderia entrar em recessão, ocasionando um aumento significativo</p><p>nas negociações, tanto do Ibovespa, quanto nessa companhia, o que gerou uma grande</p><p>desvalorização em ambos. Preocupado com a queda destas ações, o investidor ligou para</p><p>seu assessor de investimentos, solicitando a venda das suas ações. No entanto, o</p><p>profissional informou ao cliente que não existia nenhum indício que os fundamentos a</p><p>longo prazo haviam mudado desta empresa. Mesmo assim, o investidor decide vender as</p><p>suas ações. Dentre as premissas das finanças comportamentais, podemos explicar essa</p><p>tomada de decisão segundo o viés denominado:</p><p>a) Disponibilidade</p><p>b) Efeito Framing</p><p>c) Aversão a Perda</p><p>d) Efeito Manada</p><p>65 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>04 [303130] Um cliente investiu R$ 100.000,00 em um CDB com rentabilidade de 100% do</p><p>CDI durante 270 dias úteis (390 dias corridos). Sabendo que no momento do resgate, a</p><p>taxa do CDI do período foi de 11,75% e ele teve mais um spread de 0,65% ao ano, qual foi</p><p>o valor aproximado do resgate líquido?</p><p>a) R$ 110.018,00</p><p>b) R$ 110.336,00</p><p>c) R$ 111.312,00</p><p>d) R$ 112.530,00</p><p>05 [303133] Rafael, Victorio e Renato possuíam contas no Banco Delta que acabou de ter</p><p>sua falência decretada. Baseado no quadro abaixo, o valor aproximado que cada um</p><p>receberá do Fundo Garantidor de Crédito (FGC) será de:</p><p>a) Rafael R$ 250 mil; Victorio R$ 140 mil; Renato R$ 160 mil.</p><p>b) Rafael R$ 250 mil; Victorio R$ 250 mil; Renato R$ 250 mil.</p><p>c) Rafael R$ 257 mil; Victorio R$ 137 mil; Renato R$ 157 mil.</p><p>d) Rafael R$ 250 mil; Victorio R$ 250 mil; Renato R$ 157 mil.</p><p>06 [303134] Uma debênture brasileira que possui valor de face de R$ 1.000,00,</p><p>vencimento em três anos e taxa de cupom de 12% ao ano (com pagamento anual), está</p><p>sendo negociada por R$ 1.218,00. Desta forma, podemos afirmar que a Duration</p><p>Modificada e o Yield to Maturity deste título é, respectivamente, de:</p><p>a) 2,61 / 4,13% a.a.</p><p>b) 2,61 / 12,00% a.a.</p><p>c) 2,72 / 4,13% a.a.</p><p>d) 2,72 / 12,00% a.a.</p><p>07 [303220] Uma empresa decide realizar um investimento em ações. Para adquirir tais</p><p>ativos, ela utiliza recursos proveniente das seguintes fontes de financiamento: 70% do</p><p>valor virá do seu capital próprio e 30% do capital de terceiros, obtidos ao custo de 4% ao</p><p>mês. Após a compra, as ações se valorizaram 15% em 30 dias. Diante disso, o gestor</p><p>decide realizar a venda integral dos ativos. Desconsiderando impostos e demais custos de</p><p>transação, o retorno obtido nesse período pela empresa nesse investimento em ações foi</p><p>de aproximadamente:</p><p>a) 15,00%</p><p>b) 19,71%</p><p>c) 23,14%</p><p>d) 27,85%</p><p>66</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. Com metodologia própria de ensino, plataforma desenvolvida</p><p>para ajudar o aluno, suporte integral e investimento constante na criação de questões</p><p>e em tecnologia, a Academia Rafael Toro é líder em aprovação nos exames CFP.</p><p>Fale com o nosso time e comece hoje mesmo</p><p>Gostando do material?</p><p>Você sabia que temos um curso completo?</p><p>Suporte 24/7</p><p>com professores</p><p>Você nunca estará sozinho em</p><p>sua jornada de estudos. 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Desta</p><p>forma, o analista informa ao Victório que fará uma análise com as seguintes premissas:</p><p>expectativa de pagamento de dividendos para o próximo ano de R$ 1,85; crescimento real</p><p>esperado no pagamento dos dividendos de 2,5% a.a; covariância da ação com o mercado</p><p>de 0,055; variância do retorno de mercado é de 0,0625; taxa livre de risco de 4,5% a.a; e</p><p>prêmio de mercado é 7% a.a. Desta forma, segundo o modelo de Gordon, o valor que o</p><p>analista dirá ao Victório será aproximadamente de:</p><p>a) R$ 22,67</p><p>b) R$ 23,24.</p><p>c) R$ 38,47</p><p>d) R$ 55,57</p><p>10 [422018] Uma empresa acaba de distribuir R$ 0,27 de dividendos a seus acionistas.</p><p>Sabendo disso, Rafael vai em busca de maiores informações sobre essa companhia. Ele</p><p>descobre que há um consenso do mercado que esses dividendos irão crescer 15% para o</p><p>próximo ano, 10% no segundo ano e a partir do terceiro ano, terão um crescimento</p><p>constante de 4% ao ano. Considerando um retorno exigido de 5% ao ano, o valor justo</p><p>dessa companhia hoje seria aproximadamente de:</p><p>a) R$ 27,00</p><p>b) R$ 29,90</p><p>c) R$ 32,68</p><p>d) R$ 57,38</p><p>67</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. Com metodologia própria de ensino, plataforma desenvolvida</p><p>para ajudar o aluno, suporte integral e investimento constante na criação de questões</p><p>e em tecnologia, a Academia Rafael Toro é líder em aprovação nos exames CFP.</p><p>Fale com o nosso time e comece hoje mesmo</p><p>Gostando do material?</p><p>Você sabia que temos um curso completo?</p><p>Suporte 24/7</p><p>com professores</p><p>Você nunca estará sozinho em</p><p>sua jornada de estudos. Nossos</p><p>professores estão disponíveis</p><p>para ajudá-lo sempre que</p><p>precisar em grupos exclusivos.</p><p>Estude de</p><p>qualquer lugar</p><p>Com nossa metodologia, você</p><p>tem acesso a aulas atualizadas,</p><p>podcasts e mais, organizados</p><p>de maneira eficiente para você</p><p>estudar no seu tempo livre.</p><p>Aplicativo</p><p>para estudo</p><p>Nossa plataforma de ensino é</p><p>otimizada para proporcionar</p><p>uma rotina de estudos flexível</p><p>e dinâmica, contando com</p><p>aplicativo próprio IOS e Android.</p><p>Saiba mais</p><p>Clique no botão</p><p>abaixo e saiba mais sobre</p><p>o curso completo</p><p>Ou leia</p><p>este QR Code</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>11 [422022] Um Analista calculou o preço de uma ação usando o modelo do Fluxo de Caixa</p><p>Livre para o Acionista, trazendo os fluxos a valor presente pelo Custo Médio Ponderado de</p><p>Capital (WACC). Ao proceder dessa forma, pode-se afirmar que o analista provavelmente:</p><p>a) superestimou o valor da ação.</p><p>b) subestimou o valor da ação.</p><p>c) calculou corretamente o valor da ação.</p><p>d) se equivocou no cálculo, pois deveria ter considerado o Fluxo de Caixa Livre</p><p>para a Firma.</p><p>12 [205309-A] Um Fundo de Investimento que oferece diversificação, facilidade no</p><p>balanceamento da carteira, possui cotas negociadas na Bolsa de Valores e é constituído</p><p>sob a forma de regime aberto é o</p><p>a) Fundo de Investimento imobiliário (FII).</p><p>b) Exchange Traded Funds (ETFs).</p><p>c) Fundo de Investimento em Participações (FIP).</p><p>d) Fundo de investimento em Direito Creditório (FIDC).</p><p>13 [304306] Um fundo multimercado de capital protegido oferece as seguintes</p><p>rentabilidades a seus investidores, em um dado período:</p><p>− 110% da Taxa DI do período, se ocorrer alta superior a 20% do Ibovespa a qualquer</p><p>momento</p><p>− 100% da Taxa DI do período, se a variação do Ibovespa ficar entre 0% e 20% ao final</p><p>desse período</p><p>− 0%, se a variação do Ibovespa for negativa ao final do período</p><p>Considere os seguintes dados realizados:</p><p>− Ibovespa, em pontos, no dia da aplicação: 65.000</p><p>− Ibovespa, em pontos, no dia do resgate: 75.000</p><p>− Taxa DI acumulada no período do investimento: 4,50%</p><p>− despreze os custos de transação e taxas de administração nos cálculos</p><p>Caso um investidor tenha aplicado R$ 10.000.000,00 nesse fundo e o Ibovespa tenha</p><p>atingido cotação máxima de 79.500 pontos, o rendimento bruto será de</p><p>a) R$ 1.538.461,54</p><p>b) R$ 223.076,92</p><p>c) R$ 450.000,00</p><p>d) R$ 495.000,00</p><p>14 [426107] Um cliente deseja construir um imóvel para vender rapidamente. Desta</p><p>forma, dentre as alternativas abaixo, os principais riscos que ele incorrerá serão:</p><p>a) Risco de Liquidez, mercado e cambial.</p><p>b) Vacância, lei do inquilino e risco de mercado.</p><p>c) Vacância, risco de liquidez e de mercado.</p><p>d) Risco de Liquidez, mercado e inflação.</p><p>68</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>11 [422022] Um Analista calculou o preço de uma ação usando o modelo do Fluxo de Caixa</p><p>Livre para o Acionista, trazendo os fluxos a valor presente pelo Custo Médio Ponderado de</p><p>Capital (WACC). Ao proceder dessa forma, pode-se afirmar que o analista provavelmente:</p><p>a) superestimou o valor da ação.</p><p>b) subestimou o valor da ação.</p><p>c) calculou corretamente o valor da ação.</p><p>d) se equivocou no cálculo, pois deveria ter considerado o Fluxo de Caixa Livre</p><p>para a Firma.</p><p>12 [205309-A] Um Fundo de Investimento que oferece diversificação, facilidade no</p><p>balanceamento da carteira, possui cotas negociadas na Bolsa de Valores e é constituído</p><p>sob a forma de regime aberto é o</p><p>a) Fundo de Investimento imobiliário (FII).</p><p>b) Exchange Traded Funds (ETFs).</p><p>c) Fundo de Investimento em Participações (FIP).</p><p>d) Fundo de investimento em Direito Creditório (FIDC).</p><p>13 [304306] Um fundo multimercado de capital protegido oferece as seguintes</p><p>rentabilidades a seus investidores, em um dado período:</p><p>− 110% da Taxa DI do período, se ocorrer alta superior a 20% do Ibovespa a qualquer</p><p>momento</p><p>− 100% da Taxa DI do período, se a variação do Ibovespa ficar entre 0% e 20% ao final</p><p>desse período</p><p>− 0%, se a variação do Ibovespa for negativa ao final do período</p><p>Considere os seguintes dados realizados:</p><p>− Ibovespa, em pontos, no dia da aplicação: 65.000</p><p>− Ibovespa, em pontos, no dia do resgate: 75.000</p><p>− Taxa DI acumulada no período do investimento: 4,50%</p><p>− despreze os custos de transação e taxas de administração nos cálculos</p><p>Caso um investidor tenha aplicado R$ 10.000.000,00 nesse fundo e o Ibovespa tenha</p><p>atingido cotação máxima de 79.500 pontos, o rendimento bruto será de</p><p>a) R$ 1.538.461,54</p><p>b) R$ 223.076,92</p><p>c) R$ 450.000,00</p><p>d) R$ 495.000,00</p><p>14 [426107] Um cliente deseja construir um imóvel para vender rapidamente. Desta</p><p>forma, dentre as alternativas abaixo, os principais riscos que ele incorrerá serão:</p><p>a) Risco de Liquidez, mercado e cambial.</p><p>b) Vacância, lei do inquilino e risco de mercado.</p><p>c) Vacância, risco de liquidez e de mercado.</p><p>d) Risco de Liquidez, mercado e inflação.</p><p>68 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>15 [204356] Um cliente médico fez a compra de um equipamento para seu consultório e</p><p>assumiu uma dívida de 100 mil dólares. Preocupado com a variação cambial, procurou um</p><p>Profissional CFP® para lhe recomendar o que fazer nessa situação. Desta forma, o</p><p>Profissional CFP® deveria recomendar:</p><p>a) compra de Non Deliverable Forward (NDF).</p><p>b) compra de títulos públicos americanos de longo prazo (T-Bonds).</p><p>c) compra de opção de venda de dólar.</p><p>d) venda de opção de compra de dólar.</p><p>16 [303523] Considere as seguintes afirmativas abaixo em relação as TIPS (Treasury</p><p>Inflation Protected Securities):</p><p>I – Tem seu preço ajustado de acordo com a inflação.</p><p>II – O valor dos cupons recebidos não variam até o vencimento.</p><p>III – Não tem seu valor de face alterado, mesmo que ocorra deflação.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>17 [303530] Um título de renda fixa corporativo, emitido no mercado norte-americano, é</p><p>negociado atualmente a 91,80% de seu valor de face, o que representa um Yield to</p><p>Maturity de 5,60%. Seu vencimento será em 10 anos e a taxa de cupom anual paga pelo</p><p>emissor é 4,375%. Podemos então afirmar que o Current Yield (rendimento corrente)</p><p>desse título é:</p><p>a) maior do que a taxa de cupom anual e menor do que o Yield to Maturity.</p><p>b) menor do que a taxa de cupom anual e menor do que o Yield to Maturity.</p><p>c) menor do que a taxa de cupom anual e maior do que o Yield to Maturity.</p><p>d) maior do que a taxa de cupom anual e maior do que o Yield to Maturity.</p><p>18 [303534] Podemos definir as Commercial Papers americanas como:</p><p>a) Títulos de renda fixa de curto prazo, com prazo máximo de 270 dias,</p><p>geralmente emitidas por empresas não financeiras, sem garantia real e que não</p><p>precisam de registro na Securities and Exchange Commission (SEC).</p><p>b) Títulos de renda fixa de curto prazo, com prazo máximo de 270 dias,</p><p>geralmente emitidas por empresas não financeiras, sem garantia real e que</p><p>precisam de registro na Securities and Exchange Commission (SEC).</p><p>c) Títulos de renda fixa de curto prazo, com prazo máximo de 360 dias,</p><p>geralmente emitidas por empresas não financeiras, sem garantia real e que não</p><p>precisam de registro na Securities and Exchange Commission (SEC).</p><p>d) Títulos de renda fixa de curto prazo, com prazo máximo de 360 dias,</p><p>geralmente emitidas por empresas não financeiras, sem garantia real e que</p><p>precisam de registro na Securities and Exchange Commission (SEC).</p><p>69</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>19 [303196] Um gestor de renda fixa avalia uma carteira composta por três títulos</p><p>públicos, conforme tabela abaixo:</p><p>a) 235 dias úteis</p><p>b) 245 dias úteis</p><p>c) 273 dias úteis</p><p>d) 293 dias úteis</p><p>20 [306308] Qual(is) fator(es) abaixo são semelhanças dos modelos CAPM e APT?</p><p>I – Coeficiente Beta</p><p>II – Taxa Livre de Risco (TLR)</p><p>III – Múltiplos fatores de risco</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>21 [306341] Sabendo-se que o retorno do mercado é 18% e utilizando os dados da tabela</p><p>abaixo, o Beta da ação Z será:</p><p>a) 0,7550</p><p>b) 0,8000</p><p>c) 0,8125</p><p>d) 0,8333</p><p>22 [306376] O alfa de Jensen caracteriza-se por ser:</p><p>a) O retorno excedente ao retorno exigido pelo modelo CAPM.</p><p>b) O retorno excedente ao retorno exigido pelo modelo APT.</p><p>c) O retorno excedente a taxa livre de risco.</p><p>d) O retorno</p><p>exigido pelo investidor ao aplicar em fundos de renda variável.</p><p>70</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>19 [303196] Um gestor de renda fixa avalia uma carteira composta por três títulos</p><p>públicos, conforme tabela abaixo:</p><p>a) 235 dias úteis</p><p>b) 245 dias úteis</p><p>c) 273 dias úteis</p><p>d) 293 dias úteis</p><p>20 [306308] Qual(is) fator(es) abaixo são semelhanças dos modelos CAPM e APT?</p><p>I – Coeficiente Beta</p><p>II – Taxa Livre de Risco (TLR)</p><p>III – Múltiplos fatores de risco</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>21 [306341] Sabendo-se que o retorno do mercado é 18% e utilizando os dados da tabela</p><p>abaixo, o Beta da ação Z será:</p><p>a) 0,7550</p><p>b) 0,8000</p><p>c) 0,8125</p><p>d) 0,8333</p><p>22 [306376] O alfa de Jensen caracteriza-se por ser:</p><p>a) O retorno excedente ao retorno exigido pelo modelo CAPM.</p><p>b) O retorno excedente ao retorno exigido pelo modelo APT.</p><p>c) O retorno excedente a taxa livre de risco.</p><p>d) O retorno exigido pelo investidor ao aplicar em fundos de renda variável.</p><p>70 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>23 [306504] Um comitê de um fundo de pensão se reúne a cada 6 meses para fazer o</p><p>rebalanceamento da carteira. Em janeiro de 2020, eles se reuniram e perceberam que a</p><p>composição do fundo não estava de acordo com a política de investimentos. No entanto,</p><p>durante a reunião, decidiram não rebalancear conforme a política de investimentos,</p><p>mantendo a carteira como estava, conforme tabela abaixo:</p><p>a) –18,80%; – 0,82%</p><p>b) –18,80%; + 0,82%</p><p>c) –19,62%; – 0,82%</p><p>d) –19,62%; + 0,82%</p><p>24 [306518] Após uma notícia de tributação sobre os dividendos nos fundos imobiliários</p><p>para as pessoas físicas, a classe desses ativos sobre uma expressiva desvalorização.</p><p>Diante deste cenário, a área de análise da corretora (CTVM) onde você possui conta,</p><p>recomenda o aumentado na exposição de 20% para 30% da sua carteira em fundos</p><p>imobiliários, acreditando que esta seja uma desvalorização temporária. Essa mudança na</p><p>carteira é considerada uma alocação:</p><p>a) Maximizadora de ganhos</p><p>b) Estratégica de ativos</p><p>c) Tática de ativos</p><p>d) Passiva de ativos</p><p>25 [427307] Um investidor utiliza para sua carteira de investimentos a estratégia</p><p>Constant Mix e possui as seguintes aplicações financeiras:</p><p>• R$ 850.000,00 em LFT (Tesouro Selic);</p><p>• R$ 300.000,00 em Fundos Multimercado (FIM);</p><p>• R$ 250.000,00 em ETF (Ibovespa).</p><p>Após o período definido para rebalanceamento, o Tesouro Selic valorizou 25%, os Fundos</p><p>Multimercado valorizaram 30% e o ETF de Ibovespa desvalorizou 10%. Desta forma, para</p><p>este investidor seguir sua estratégia, a sua carteira deverá:</p><p>a) Reduzir LFT em 2,62%; Reduzir FIM em 1,82%; e Aumentar ETF em 4,44%.</p><p>b) Reduzir LFT em 4,14%; Reduzir FIM em 7,83%; e Aumentar ETF em 33,13%.</p><p>c) Aumentar LFT em 2,62%; Aumentar FIM em 1,82%; e Reduzir ETF em 4,44%.</p><p>d) Aumentar LFT em 4,14%; Aumentar FIM em 7,83%; e Reduzir ETF em 33,13%.</p><p>71</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>26 [427315] Um investidor, que possui R$ 100 milhões para investir, opta por rebalancear</p><p>sua carteira conforme a técnica CPPI (Constant Proportion Portfolio Insurance). Para tal,</p><p>define piso de R$ 80 milhões, multiplicador 5 e elege apenas dois ativos para compor a</p><p>carteira: ativo com risco e ativo livre de risco. No momento do primeiro rebalanceamento,</p><p>desde a alocação inicial, os ativos com risco sofreram desvalorização de 5%. Com base na</p><p>técnica CPPI, nesse primeiro rebalanceamento, com relação ao ativo livre de risco, o</p><p>investidor deveria:</p><p>a) Comprar R$ 25 milhões.</p><p>b) Vender R$ 20 milhões.</p><p>c) Comprar R$ 20 milhões.</p><p>d) Vender R$ 25 milhões.</p><p>72</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>26 [427315] Um investidor, que possui R$ 100 milhões para investir, opta por rebalancear</p><p>sua carteira conforme a técnica CPPI (Constant Proportion Portfolio Insurance). Para tal,</p><p>define piso de R$ 80 milhões, multiplicador 5 e elege apenas dois ativos para compor a</p><p>carteira: ativo com risco e ativo livre de risco. No momento do primeiro rebalanceamento,</p><p>desde a alocação inicial, os ativos com risco sofreram desvalorização de 5%. Com base na</p><p>técnica CPPI, nesse primeiro rebalanceamento, com relação ao ativo livre de risco, o</p><p>investidor deveria:</p><p>a) Comprar R$ 25 milhões.</p><p>b) Vender R$ 20 milhões.</p><p>c) Comprar R$ 20 milhões.</p><p>d) Vender R$ 25 milhões.</p><p>72 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(2) Simulado CFP: Módulo III - Planejamento de Aposentadoria</p><p>01 [305319] Um profissional liberal é contribuinte ao RGPS. Desta forma, os benefícios</p><p>pagos apenas ao segurado são:</p><p>a) Auxílio-Doença; Auxílio-Reclusão; e Aposentadoria pela Regra Geral.</p><p>b) Aposentadoria por Invalidez; Aposentadoria pela Regra Geral; e Auxílio-</p><p>Acidente.</p><p>c) Auxílio-Morte; Auxílio-Desemprego; e Aposentadoria pela Regra Geral.</p><p>d) Salário-Maternidade; Auxílio-Doença; e Aposentadoria por Invalidez.</p><p>02 [305209] Pedro trabalha em uma multinacional, tem 35 anos e possui uma renda</p><p>líquida de R$ 15.000,00 mensais. Ele está pensando em começar a contribuir para uma</p><p>previdência privada para se aposentar aos 65 anos e receber uma renda até seus 80 anos.</p><p>Pedro lhe informa que está disposto a investir 30% da sua renda líquida em um plano de</p><p>previdência. Diante disto, quanto tempo o valor acumulado irá durar, caso ele retire R$</p><p>8.000,00 por mês quando iniciar sua aposentadoria? Considere uma taxa de rentabilidade</p><p>real líquida de 1,40% ao ano, tanto para a fase de acumulação, quanto para a fase de</p><p>recebimento do benefício.</p><p>a) 6 anos e 8 meses</p><p>b) 15 anos</p><p>c) 24 anos e 9 meses</p><p>d) 30 anos e 6 meses</p><p>03 [106317] A legislação através do artigo 20 da Circular SUSEP 563, determina que o</p><p>segurado poderá solicitar, independentemente do número de prêmios pagos, resgate,</p><p>parcial ou total, de recursos do saldo da provisão matemática de benefícios a conceder</p><p>dos seus planos de PGBL e VGBL, desde que respeite o período de carência. Em relação a</p><p>este período de carência para planos destinados a investidores não qualificados, a lei diz</p><p>que:</p><p>I – A carência inicial varia entre 60 dias a 60 meses.</p><p>II – O intervalo entre resgates deve ser compreendido entre 60 dias e 24 meses.</p><p>Estas afirmativas estão:</p><p>a) Correta e Correta</p><p>b) Correta e Incorreta</p><p>c) Incorreta e Correta</p><p>d) Incorreta e Incorreta</p><p>04 [106336] Um determinado investidor possui um plano de previdência privado e no</p><p>momento de se aposentar, opta por uma renda vitalícia no valor de R$ 10.000,00 mensais.</p><p>No entanto, quatro meses após começar a receber o benefício da renda vitalícia, ele vem a</p><p>falecer. Sabendo que o mesmo tinha 3 herdeiros (2 filhos e esposa), podemos afirmar que:</p><p>a) Continuará a ser paga aos três herdeiros.</p><p>b) Continuará a ser paga apenas para a esposa.</p><p>c) Continuará a ser paga apenas para os filhos.</p><p>d) A renda se extinguirá.</p><p>73</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [106339] Com relação aos planos de benefícios oferecidos pelas EFPCs, analise as</p><p>afirmativas abaixo:</p><p>I – O Plano Contribuição Definida (CD) é aquele em que o valor das contribuições é</p><p>previamente estabelecido.</p><p>II – O Plano Benefício Definido (BD) é aquele em que o benefício complementar é calculado</p><p>com base no saldo acumulado no fundo.</p><p>III – Uma das principais características do plano Benefício Definido é o mutualismo, ou</p><p>seja, ocorrendo déficits; no plano a responsabilidade é coletiva.</p><p>IV – Na fase de pagamento dos Benefícios, quanto menor for o Excedente Financeiro,</p><p>maior será a renda do assistido.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e III</p><p>b) I e IV</p><p>c) II e IV</p><p>d) I, II e III</p><p>06 [106347] João, diretor de empresa, tem dois filhos e contrata um profissional CFP®</p><p>para lhe orientar na contratação de um plano de previdência classificado como Benefício</p><p>Definido. João comenta que tem receio de não ter renda na sua aposentadoria e questiona</p><p>qual regime ele deverá ter neste plano. Desta forma, o profissional CFP® diz,</p><p>corretamente, que João deverá ter um plano:</p><p>a) Regressivo (compensável)</p><p>b) Regressivo (exclusivo)</p><p>c) Progressivo (compensável)</p><p>d)</p><p>de emergência e ofertar a</p><p>compra do imóvel a vista aonde reside.</p><p>c) Renegociar o valor do aluguel, pois desta forma poderá manter seu padrão de</p><p>vida tranquilamente.</p><p>d) Manter como está e recomendar uma conversa com seu irmão Guilherme para</p><p>ele aproveitar melhor a vida</p><p>07 [411002] Um casal, sem filhos, possui o seguinte orçamento doméstico:</p><p>• Renda Líquida Anual: R$ 100.000,00 (Marido) e R$ 100.000,00 (Esposa)</p><p>• Despesas Anuais: R$ 150.000,00</p><p>O marido possui um seguro de vida, sendo a esposa beneficiária, cujo prêmio anual é de</p><p>R$ 10.000,00 por ano. Supondo taxa de juros real líquida de 3% ao ano e que a</p><p>indenização a ser recebida pela esposa preveja cobertura de todas as despesas anuais por</p><p>10 anos, que se manterão constantes, a valores de hoje, o valor adequado da cobertura</p><p>desse seguro seria aproximadamente:</p><p>a) R$ 341.208,00</p><p>b) R$ 426.510,00</p><p>c) R$ 1.194.228,00</p><p>d) R$ 1.279.530,00</p><p>5</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [307270] Para a Planejar, a elaboração da Política de Investimentos no Processo de</p><p>Planejamento Financeiro, é definida no momento de:</p><p>a) Implementar as recomendações de planejamento financeiro.</p><p>b) Analisar e avaliar a situação financeira do cliente.</p><p>c) Desenvolver as recomendações de planejamento financeiro.</p><p>d) Monitorar a carteira de investimentos do cliente.</p><p>06 [307309] Um profissional CFP® é contratado para realizar o planejamento de dois</p><p>irmãos gêmeos de 33 anos (Rafael e Guilherme), que receberam uma herança de seu pai,</p><p>composto por um fundo imobiliário (FII) avaliado em R$ 3 milhões que lhes geram uma</p><p>renda mensal de R$ 50 mil. Rafael vive de aluguel, gosta de sair para restaurantes</p><p>luxuosos, faz várias viagens durante o ano e não consegue juntar dinheiro. Já Guilherme,</p><p>possui um bom controle das suas finanças, tendo sua casa quitada, vive de forma</p><p>modesta, utiliza apenas uma parcela de seu salário para viajar uma vez ao ano, e, apesar</p><p>de ter um perfil arrojado, possui parte dos seus recursos em fundos referenciados DI por</p><p>causa de reserva de emergência e reserva de oportunidades. Abaixo seguem as</p><p>informações financeiras de ambos:</p><p>a) A construção de uma reserva de emergência, juntamente com a possibilidade</p><p>de aquisição de um imóvel próprio por financiamento imobiliário pelo SFH,</p><p>reduzindo gastos com aluguel e gastos com seu padrão de vida.</p><p>b) A venda das cotas do FII para construir uma reserva de emergência e ofertar a</p><p>compra do imóvel a vista aonde reside.</p><p>c) Renegociar o valor do aluguel, pois desta forma poderá manter seu padrão de</p><p>vida tranquilamente.</p><p>d) Manter como está e recomendar uma conversa com seu irmão Guilherme para</p><p>ele aproveitar melhor a vida</p><p>07 [411002] Um casal, sem filhos, possui o seguinte orçamento doméstico:</p><p>• Renda Líquida Anual: R$ 100.000,00 (Marido) e R$ 100.000,00 (Esposa)</p><p>• Despesas Anuais: R$ 150.000,00</p><p>O marido possui um seguro de vida, sendo a esposa beneficiária, cujo prêmio anual é de</p><p>R$ 10.000,00 por ano. Supondo taxa de juros real líquida de 3% ao ano e que a</p><p>indenização a ser recebida pela esposa preveja cobertura de todas as despesas anuais por</p><p>10 anos, que se manterão constantes, a valores de hoje, o valor adequado da cobertura</p><p>desse seguro seria aproximadamente:</p><p>a) R$ 341.208,00</p><p>b) R$ 426.510,00</p><p>c) R$ 1.194.228,00</p><p>d) R$ 1.279.530,00</p><p>5 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>08 [411008] Dentre as atividades abaixo, aquelas permitidas a serem realizadas por um</p><p>profissional CFP®, desde que esteja habilitado legalmente, são:</p><p>I – Priorizar os passos de ação para auxiliar o cliente a implementar as recomendações de</p><p>planejamento sucessório e sendo necessário, realizar todo o processo de abertura de um</p><p>inventário extrajudicial.</p><p>II – Determinar a atual alocação dos ativos da carteira e executar a ordem de compra ou</p><p>venda de ações dada pelo cliente.</p><p>III – Avaliar a exposição a risco do cliente diante da atual cobertura de seguros e realizar a</p><p>venda de novas apólices de seguros.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>09 [307249] No processo de planejamento financeiro, descrito pela Planejar, as atividades</p><p>que fazem parte da fase da Análise na gestão financeira são:</p><p>I – Identificar demandas conflitantes do fluxo de caixa.</p><p>II – Determinar a propensão do cliente em poupar recursos.</p><p>III – Avaliar as vantagens e desvantagem de cada estratégia de gestão financeira.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>10 [307264] No processo de planejamento financeiro descritos pela Planejar, são</p><p>atividades que fazem parte da fase de Coleta:</p><p>I – Determinar a tolerância do cliente ao risco de investimento.</p><p>II – Determinar as características das apólices de seguro.</p><p>III – Calcular os possíveis custos em função da morte.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>11 [413134] Na elaboração de um planejamento sucessório para um cliente, um</p><p>profissional CFP®, na fase de Análise, deverá:</p><p>a) Coletar contratos legais e documentos que afetem as estratégias de</p><p>planejamento sucessório.</p><p>b) Identificar a dinâmica familiar e as relações comerciais que poderiam impactar</p><p>as estratégias de planejamento sucessório.</p><p>c) Considerar as restrições para atingir os objetivos de planejamento sucessório.</p><p>d) Otimizar as estratégias para fazer recomendações de planejamento sucessório.</p><p>6</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>12 [413147] As habilidades profissionais descritas pelo FPSB (Financial Planning</p><p>Standards Board) identificam as habilidades que o profissional deve ter para aconselhar</p><p>os clientes em trabalhos de planejamento financeiro e que envolvem um alto grau de</p><p>confiança, incerteza, complexidade e acordo mútuo com clientes de vários tipos, ou na</p><p>interação com colegas ou outras pessoas na condição de profissional. Referente a</p><p>habilidade profissional da Comunicação, o profissional deve:</p><p>a) Reconhecer os limites da competência e, quando cabível, buscar</p><p>voluntariamente a opinião de outros profissionais ou encaminhar os cliente a</p><p>eles.</p><p>b) Demonstrar discernimento ético, honestidade intelectual e imparcialidade.</p><p>c) Apresentar raciocínios lógicos e persuasivos.</p><p>d) Cumprir as leis e regulamentos pertinentes a serviços financeiros.</p><p>13 [413155] No processo de planejamento financeiro descritos pela Planejar, as atividades</p><p>que fazem parte da fase da coleta são:</p><p>I – Identificar os objetivos de planejamento sucessório do cliente.</p><p>II – Determinar a tolerância do cliente a exposição ao risco.</p><p>III – Determinar as características dos investimentos detidos.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>14 [412147] De acordo com o parágrafo único, do Art. 4º do Código de Conduta Ética e</p><p>Responsabilidade Profissional da Planejar, a Equipe Planejar analisará eventuais</p><p>descumprimentos ao Código que tiver ciência por meio de denúncia ou de condenações</p><p>definitivas em processos administrativos instaurados por autoridades regulatórias. Essa</p><p>denúncia só será apreciada e considerada se for efetuada:</p><p>a) por instrumento escrito e encaminhada pelos canais eletrônicos oficiais da</p><p>Planejar, sem a obrigatoriedade da identificação do denunciante, contendo a</p><p>descrição da prática objeto da denúncia.</p><p>b) por instrumento escrito e encaminhada pelos canais eletrônicos oficiais da</p><p>Planejar, com a identificação inequívoca do denunciante, contendo a descrição</p><p>da prática objeto da denúncia e, sempre que possível, acompanhada dos</p><p>documentos que a fundamentem.</p><p>c) por instrumento escrito e entregue presencialmente na sede da Planejar, com a</p><p>identificação inequívoca do denunciante, contendo a descrição da prática objeto</p><p>da denúncia.</p><p>d) através do telefone da Planejar, contendo a descrição da prática objeto da</p><p>denúncia e identificando o profissional que causou a infração.</p><p>7</p><p>Apostila</p><p>Simulados</p><p>Progressivo (exclusivo)</p><p>07 [106349] Um cliente contratou um plano de previdência complementar do tipo Plano de</p><p>Gerador de Beneficio Livre tendo cadastrado sua esposa como beneficiária. Ao atingir 60</p><p>anos com um montante acumulado de R$ 500.000,00, ele transformou o plano em uma</p><p>renda por prazo certo de 240 meses. Caso ele venha a falecer aos 70 anos:</p><p>a) o benefício contratado cessará.</p><p>b) sua esposa passará a receber a renda mensal contratada pelo prazo de 240</p><p>meses, a partir da sua morte.</p><p>c) sua esposa poderá resgatar o saldo acumulado da reserva matemática do PGBL.</p><p>d) sua esposa passará a receber a renda mensal contratada pelo prazo de 240</p><p>meses.</p><p>08 [106359] Durante uma conversa com seu cliente Rafael, 60 anos de idade, ele comenta</p><p>que deseja converter em renda a sua reserva financeira formada em um plano do tipo</p><p>VGBL. Dentre as alternativas abaixo, aquela que proporcionaria a maior renda mensal</p><p>seria:</p><p>a) Vitalícia.</p><p>b) Vitalícia reversível ao cônjuge.</p><p>c) Vitalícia com prazo mínimo garantido.</p><p>d) Vitalícia reversível ao beneficiário indicado.</p><p>74</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [106339] Com relação aos planos de benefícios oferecidos pelas EFPCs, analise as</p><p>afirmativas abaixo:</p><p>I – O Plano Contribuição Definida (CD) é aquele em que o valor das contribuições é</p><p>previamente estabelecido.</p><p>II – O Plano Benefício Definido (BD) é aquele em que o benefício complementar é calculado</p><p>com base no saldo acumulado no fundo.</p><p>III – Uma das principais características do plano Benefício Definido é o mutualismo, ou</p><p>seja, ocorrendo déficits; no plano a responsabilidade é coletiva.</p><p>IV – Na fase de pagamento dos Benefícios, quanto menor for o Excedente Financeiro,</p><p>maior será a renda do assistido.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e III</p><p>b) I e IV</p><p>c) II e IV</p><p>d) I, II e III</p><p>06 [106347] João, diretor de empresa, tem dois filhos e contrata um profissional CFP®</p><p>para lhe orientar na contratação de um plano de previdência classificado como Benefício</p><p>Definido. João comenta que tem receio de não ter renda na sua aposentadoria e questiona</p><p>qual regime ele deverá ter neste plano. Desta forma, o profissional CFP® diz,</p><p>corretamente, que João deverá ter um plano:</p><p>a) Regressivo (compensável)</p><p>b) Regressivo (exclusivo)</p><p>c) Progressivo (compensável)</p><p>d) Progressivo (exclusivo)</p><p>07 [106349] Um cliente contratou um plano de previdência complementar do tipo Plano de</p><p>Gerador de Beneficio Livre tendo cadastrado sua esposa como beneficiária. Ao atingir 60</p><p>anos com um montante acumulado de R$ 500.000,00, ele transformou o plano em uma</p><p>renda por prazo certo de 240 meses. Caso ele venha a falecer aos 70 anos:</p><p>a) o benefício contratado cessará.</p><p>b) sua esposa passará a receber a renda mensal contratada pelo prazo de 240</p><p>meses, a partir da sua morte.</p><p>c) sua esposa poderá resgatar o saldo acumulado da reserva matemática do PGBL.</p><p>d) sua esposa passará a receber a renda mensal contratada pelo prazo de 240</p><p>meses.</p><p>08 [106359] Durante uma conversa com seu cliente Rafael, 60 anos de idade, ele comenta</p><p>que deseja converter em renda a sua reserva financeira formada em um plano do tipo</p><p>VGBL. Dentre as alternativas abaixo, aquela que proporcionaria a maior renda mensal</p><p>seria:</p><p>a) Vitalícia.</p><p>b) Vitalícia reversível ao cônjuge.</p><p>c) Vitalícia com prazo mínimo garantido.</p><p>d) Vitalícia reversível ao beneficiário indicado.</p><p>74 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>09 [106368] Um investidor deseja aplicar seus recursos em um plano de previdência</p><p>complementar do tipo Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL), escolhendo um fundo de</p><p>investimentos especialmente constituído (FIE) de renda fixa pós-fixada. Desta forma,</p><p>podemos afirmar que, durante a fase de contribuição, o investidor assumirá o risco de:</p><p>a) crédito da seguradora proprietária do plano e de mercado dos ativos que</p><p>compõem a carteira do FIE.</p><p>b) mercado dos ativos que compõem a carteira do FIE para o plano, apenas.</p><p>c) crédito do administrador do plano e o de mercado dos ativos que compõem a</p><p>carteira do FIE do plano.</p><p>d) Crédito de seguradora proprietária do plano, apenas.</p><p>10 [106409] Um cliente, hoje com 70 anos, está pensando no seu planejamento</p><p>sucessório, pois deseja deixar para suas duas filhas (Ana e Clara) o montante de R$</p><p>250.000,00 que acumulou durante a vida. Ele procura um profissional CFP® e diz que</p><p>gostaria que esse valor assegurasse para suas filhas liquidez e benefício fiscal. Diante</p><p>destes dados, o planejador CFP® deveria indicar um:</p><p>a) VGBL</p><p>b) Seguro de vida resgatável</p><p>c) CDB</p><p>d) LCA ou LCI</p><p>11 [434110] Fábio trabalha há 15 anos para uma empresa petrolífera como engenheiro</p><p>mecânico. Esta empresa tem um plano de incentivos no qual colabora em paridade com os</p><p>valores depositados pelos funcionários, limitado a 12% da renda do empregado em uma</p><p>Entidade Fechada de Previdência Complementar (EFPC) chama OLEOS. Mesmo tendo uma</p><p>boa renda e sendo um dos destaques da empresa, Fábio não está mais feliz dentro da</p><p>companhia. Após conversar com sua família, ele decide que já é hora de terminar seu ciclo</p><p>na empresa e pede demissão. Em relação ao plano de previdência, podemos afirmar que:</p><p>a) Não poderá solicitar a portabilidade dos valores por ele pagos para um novo</p><p>plano em uma EAPC, por se tratar de uma EFPC.</p><p>b) Não poderá manter sua participação no fundo, sendo obrigado a converter em</p><p>renda ou a resgatar os valores acumulados.</p><p>c) Poderá perder todos os valores depositados por ele e pela empresa no fundo.</p><p>d) Poderá perder todos os valores depositados pela empresa no fundo.</p><p>12 [106523] Um cliente possui dois planos de previdência, onde ele contribuiu os mesmos</p><p>valores no ano de 2020, totalizando um saldo de R$ 50.000,00 em cada. O primeiro plano</p><p>era um PGBL regressivo e o segundo, um VGBL progressivo. No momento da entrega da</p><p>declaração anual 2020/2021 (DIR-PF), o cliente pergunta ao seu consultor de</p><p>investimentos como ele deverá declarar esses valores. Este gerente responde,</p><p>corretamente, que os valores devem ser declarados, respectivamente, em:</p><p>a) Ficha Bens e Direitos (Código 97 – VGBL); Ficha Pagamentos Efetuados (Código</p><p>36 – Previdência Complementar – PGBL).</p><p>b) Ficha Bens e Direitos (Código 97 – PGBL); Ficha Pagamentos Efetuados (Código</p><p>36 – Previdência Complementar – VGBL).</p><p>c) Ficha Pagamentos Efetuados (Código 36 – Previdência Complementar – PGBL);</p><p>Ficha Bens e Direitos (Código 97 – VGBL).</p><p>d) Ficha Pagamentos Efetuados (Código 36 – Previdência Complementar – VGBL);</p><p>Ficha Bens e Direitos (Código 97 – PGBL).</p><p>75</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [305521] João é engenheiro civil, empregado e possui uma renda tributável no valor de</p><p>R$ 287.300,00. Ele lhe informa que já contribuiu R$ 21.000,00 por ano em um plano do</p><p>tipo PGBL, mas que desejar fazer uma previdência complementar a para sua filha, se</p><p>beneficiando do diferimento fiscal de 12% do imposto de renda. Desta forma, você</p><p>recomendaria que João fizesse um:</p><p>a) VGBL no valor de R$ 13.476,00 em nome da sua filha.</p><p>b) PGBL no valor de R$ 34.476,00 em nome da sua filha.</p><p>c) PGBL no valor de R$ 13.476,00 em nome da sua filha.</p><p>d) PGBL no valor de R$ 13.476,00 em seu nome, pois é proibido fazer</p><p>contribuições em nome de terceiros sem ser por doação.</p><p>14 [305546] Um indivíduo, 63 anos de idade contribuiu, mensalmente, dos 40 aos 50 anos</p><p>com dois planos de previdência complementar dos tipos:</p><p>I – Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) com regime de tributação exclusivo na fonte</p><p>(tabela regressiva) e acumulou recursos no valor de R$ 694.367,97.</p><p>II – Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL) com regime de tributação compensável (tabela</p><p>progressiva) e acumulou recursos no valor de R$ 694.367,97, sendo que, desse montante,</p><p>R$ 159.704,63 referem-se à rentabilidade do plano.</p><p>Esses dois planos proporcionarão, em partes iguais, uma renda mensal vitalícia com o</p><p>mesmo valor de um teto do Instituto Nacional de Seguridade</p><p>Social (INSS) que,</p><p>atualmente, é R$ 7.087,22. Nesse caso, o valor líquido total recebido em cada mês será</p><p>a) R$ 6.732,85</p><p>b) R$ 6.201,31</p><p>c) R$ 6.508,71</p><p>d) R$ 6.610,24</p><p>15 [305547] Beatriz, residente e domiciliada no Brasil trabalha no mercado financeiro e</p><p>recebe, anualmente, R$ 260.000,00, incluindo o 13° salário. Adicionalmente, tem um</p><p>apartamento alugado, que lhe rende mensalmente R$ 1.000,00. Para atingir o máximo</p><p>diferimento fiscal no exercício, a contribuição para um plano de previdência complementar</p><p>para a modalidade Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) é</p><p>a) R$ 31.200,00.</p><p>b) R$ 30.240,00.</p><p>c) R$ 32.640,00.</p><p>d) R$ 28.800,00.</p><p>16 [106609] Luciano começou a trabalhar em uma distribuidora de bebidas aos 22 anos.</p><p>Aos 30 foi nomeado diretor na empresa e percebeu que já passava da hora de começar a</p><p>planejar o seu futuro. Consultando um profissional CFP®, ele pergunta qual o plano de</p><p>previdência que irá lhe gerar a maior renda no futuro, quando for realizada a conversão</p><p>da sua reserva matemática. Dentre as alternativas abaixo, o profissional lhe informa que</p><p>seria a:</p><p>a) Tábua Atuarial BR EMS +3% de Juros.</p><p>b) Tábua Atuarial AT 2000 + 2% de Juros.</p><p>c) Tábua Atuarial AT 83 + 2% de Juros.</p><p>d) Tábua Atuarial AT 83 + 3% de Juros.</p><p>76</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [305521] João é engenheiro civil, empregado e possui uma renda tributável no valor de</p><p>R$ 287.300,00. Ele lhe informa que já contribuiu R$ 21.000,00 por ano em um plano do</p><p>tipo PGBL, mas que desejar fazer uma previdência complementar a para sua filha, se</p><p>beneficiando do diferimento fiscal de 12% do imposto de renda. Desta forma, você</p><p>recomendaria que João fizesse um:</p><p>a) VGBL no valor de R$ 13.476,00 em nome da sua filha.</p><p>b) PGBL no valor de R$ 34.476,00 em nome da sua filha.</p><p>c) PGBL no valor de R$ 13.476,00 em nome da sua filha.</p><p>d) PGBL no valor de R$ 13.476,00 em seu nome, pois é proibido fazer</p><p>contribuições em nome de terceiros sem ser por doação.</p><p>14 [305546] Um indivíduo, 63 anos de idade contribuiu, mensalmente, dos 40 aos 50 anos</p><p>com dois planos de previdência complementar dos tipos:</p><p>I – Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) com regime de tributação exclusivo na fonte</p><p>(tabela regressiva) e acumulou recursos no valor de R$ 694.367,97.</p><p>II – Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL) com regime de tributação compensável (tabela</p><p>progressiva) e acumulou recursos no valor de R$ 694.367,97, sendo que, desse montante,</p><p>R$ 159.704,63 referem-se à rentabilidade do plano.</p><p>Esses dois planos proporcionarão, em partes iguais, uma renda mensal vitalícia com o</p><p>mesmo valor de um teto do Instituto Nacional de Seguridade Social (INSS) que,</p><p>atualmente, é R$ 7.087,22. Nesse caso, o valor líquido total recebido em cada mês será</p><p>a) R$ 6.732,85</p><p>b) R$ 6.201,31</p><p>c) R$ 6.508,71</p><p>d) R$ 6.610,24</p><p>15 [305547] Beatriz, residente e domiciliada no Brasil trabalha no mercado financeiro e</p><p>recebe, anualmente, R$ 260.000,00, incluindo o 13° salário. Adicionalmente, tem um</p><p>apartamento alugado, que lhe rende mensalmente R$ 1.000,00. Para atingir o máximo</p><p>diferimento fiscal no exercício, a contribuição para um plano de previdência complementar</p><p>para a modalidade Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) é</p><p>a) R$ 31.200,00.</p><p>b) R$ 30.240,00.</p><p>c) R$ 32.640,00.</p><p>d) R$ 28.800,00.</p><p>16 [106609] Luciano começou a trabalhar em uma distribuidora de bebidas aos 22 anos.</p><p>Aos 30 foi nomeado diretor na empresa e percebeu que já passava da hora de começar a</p><p>planejar o seu futuro. Consultando um profissional CFP®, ele pergunta qual o plano de</p><p>previdência que irá lhe gerar a maior renda no futuro, quando for realizada a conversão</p><p>da sua reserva matemática. Dentre as alternativas abaixo, o profissional lhe informa que</p><p>seria a:</p><p>a) Tábua Atuarial BR EMS +3% de Juros.</p><p>b) Tábua Atuarial AT 2000 + 2% de Juros.</p><p>c) Tábua Atuarial AT 83 + 2% de Juros.</p><p>d) Tábua Atuarial AT 83 + 3% de Juros.</p><p>76 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(2) Simulado CFP: Módulo IV - Gestão de Riscos & Seguros</p><p>01 [442104] Um pai é o único provedor de renda da família, mas acaba de ficar</p><p>desempregado. Somente após ficar sem trabalho, ele procura um profissional CFP® para</p><p>avaliar o seu seguro de vida no valor de cobertura atual de R$ 2.000.000,00, que foi</p><p>realizado com intuito de custear a educação de seus filhos a 15 anos atrás, quando eles</p><p>tinham 5 e 10 anos de idade. Diante disso, o profissional CFP® deveria recomendar que</p><p>ele:</p><p>a) aumente o valor da indenização da apólice, em função do maior risco, e</p><p>consequentemente, aumente o valor do prêmio do seguro.</p><p>b) aumente o valor da indenização da apólice, em função do maior risco, e</p><p>consequentemente, diminua o valor do prêmio do seguro.</p><p>c) reduza o valor da indenização da apólice, em função do menor risco, e</p><p>consequentemente, diminua o valor do prêmio do seguro.</p><p>d) reduza o valor da indenização da apólice, em função do menor risco, e</p><p>consequentemente, aumente o valor do prêmio do seguro.</p><p>02 [443127] Considere as seguintes afirmativas sobre o cosseguro:</p><p>I – A seguradora líder tem como função receber e partilhar o prêmio, renegociar junto ao</p><p>segurado, ordenar o pagamento da indenização.</p><p>II – Neste tipo de sistema, há responsabilidade solidária entre as sociedades seguradoras</p><p>participantes.</p><p>III – Na apólice deve constar quotas de responsabilidade de cada seguradora.</p><p>IV – A legislação permite que sejam emitidas tantas apólices quantas forem as</p><p>seguradoras ou, apenas, uma apólice.</p><p>V – Sempre que ultrapassar o limite de retenção da seguradora-líder, deverá ser realizado</p><p>o cosseguro.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e III, apenas.</p><p>b) II e V, apenas.</p><p>c) I, III e IV, apenas.</p><p>d) I, II, III, IV e V.</p><p>03 [101152] Considere as seguintes afirmativas sobre a SUSEP:</p><p>I – Atua no sentido de proteger a captação de poupança que se efetua através das</p><p>operações de seguro, previdência privada aberta, de capitalização e resseguro.</p><p>II – Fixa as características gerais dos contratos de seguro, previdência privada aberta,</p><p>capitalização e resseguro.</p><p>III – Disciplina a corretagem do mercado e a profissão do corretor.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>77</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>04 [444212] José contratou um Seguro de vida com cobertura de doenças graves. Após 29</p><p>dias da contratação, o segurado descobre uma doença que está coberta na apólice. Nesse</p><p>caso:</p><p>a) A seguradora não irá cobrir, pois está nítido que o segurado cometeu fraude,</p><p>pois descobriu a doença após apenas 29 dias, antes de completar o período de</p><p>graça.</p><p>b) A seguradora não irá cobrir, pois havendo doença pré-existente, não haverá</p><p>cobertura da apólice.</p><p>c) A seguradora irá cobrir, contanto que se comprove que a doença foi adquirida</p><p>após a contratação.</p><p>d) A seguradora irá cobrir, a não ser que se seja comprovado a má-fé do segurado.</p><p>05 [445136] João é um médico que está preocupado caso não consiga exercer sua</p><p>profissão. Em uma consulta com um profissional CFP®, foi lhe recomendado os seguintes</p><p>seguros:</p><p>I – Seguro de Acidentes Pessoais</p><p>II – Diária por Incapacidade Temporária (DIT)</p><p>III – Diárias por Internação Hospitalar (DIH)</p><p>IV – Seguro de vida temporário</p><p>Está correto o que se afirma apenas em:</p><p>a) III e IV</p><p>b) I, II e III</p><p>c) I, II e IV</p><p>d) I, II, III e IV</p><p>06 [445138] Considere as seguintes afirmativas sobre o Seguro Educacional:</p><p>I – Tem como objetivo auxiliar no pagamento das despesas com educação do beneficiário.</p><p>II – Os eventos seguráveis podem ser por perda de renda, morte ou invalidez do</p><p>responsável financeiro, podendo ser o próprio aluno desde que o mesmo tenha no mínimo</p><p>16 anos e seja o responsável pelo pagamento.</p><p>III – O pagamento da indenização, referente exclusivamente às mensalidades escolares,</p><p>poderá ser feito diretamente ao estabelecimento de ensino, desde que haja prévia</p><p>anuência do responsável pelo estudante.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e III, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>78</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>04 [444212] José contratou um Seguro de vida com cobertura de doenças graves. Após 29</p><p>dias da contratação, o segurado descobre uma doença que está coberta na apólice. Nesse</p><p>caso:</p><p>a) A seguradora não irá cobrir, pois está nítido que o segurado cometeu fraude,</p><p>pois descobriu a doença após apenas 29 dias, antes de completar o período de</p><p>graça.</p><p>b) A seguradora não irá cobrir, pois havendo doença pré-existente, não haverá</p><p>cobertura da apólice.</p><p>c) A seguradora irá cobrir, contanto que se comprove que a doença foi adquirida</p><p>após a contratação.</p><p>d) A seguradora irá cobrir, a não ser que se seja comprovado a má-fé do segurado.</p><p>05 [445136] João é um médico que está preocupado caso não consiga exercer sua</p><p>profissão. Em uma consulta com um profissional CFP®, foi lhe recomendado os seguintes</p><p>seguros:</p><p>I – Seguro de Acidentes Pessoais</p><p>II – Diária por Incapacidade Temporária (DIT)</p><p>III – Diárias por Internação Hospitalar (DIH)</p><p>IV – Seguro de vida temporário</p><p>Está correto o que se afirma apenas em:</p><p>a) III e IV</p><p>b) I, II e III</p><p>c) I, II e IV</p><p>d) I, II, III e IV</p><p>06 [445138] Considere as seguintes afirmativas sobre o Seguro Educacional:</p><p>I – Tem como objetivo auxiliar no pagamento das despesas com educação do beneficiário.</p><p>II – Os eventos seguráveis podem ser por perda de renda, morte ou invalidez do</p><p>responsável financeiro, podendo ser o próprio aluno desde que o mesmo tenha no mínimo</p><p>16 anos e seja o responsável pelo pagamento.</p><p>III – O pagamento da indenização, referente exclusivamente às mensalidades escolares,</p><p>poderá ser feito diretamente ao estabelecimento de ensino, desde que haja prévia</p><p>anuência do responsável pelo estudante.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e III, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>78 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>07 [445141] Eduardo é um médico muito conceituado na sua cidade, sendo considerado o</p><p>melhor cirurgião plástico de toda a região. Com tamanha visibilidade, ele informa a você,</p><p>um profissional CFP®, que está preocupado caso lhe aconteça algo. Esse receio se baseia</p><p>em dois fatores. O primeiro é ficar impossibilitado temporariamente de exercer sua</p><p>profissão, decorrente de um doença ou acidente, e com isso, diminuir sua renda por não</p><p>estar mais realizando cirurgias. O segundo é sofrer uma ação judicial por algum erro em</p><p>um procedimento cirúrgico. Dentre as alternativas abaixo e diante desses riscos, você</p><p>deveria recomendar a Eduardo, respectivamente, a contratação de quais seguros?</p><p>a) Seguro Acidentes Pessoais e Seguro Judicial.</p><p>b) Seguro Dotal Misto e Responsabilidade Civil.</p><p>c) Diária por Incapacidade Temporária (DIT) e Responsabilidade Civil.</p><p>d) Diária por Incapacidade Temporária (DIT) e Diárias por Internação Hospitalar</p><p>(DIH).</p><p>08 [445143] Dentre as alternativas abaixo, a diferença entre Seguro Auxílio Funeral e</p><p>Assistência Funeral é que:</p><p>a) A assistência funeral é uma modalidade do seguro de pessoas, mas com</p><p>coberturas muito inferiores comparado com um seguro de vida.</p><p>b) Na assistência, funeral a seguradora reembolsa os beneficiários com os custos</p><p>do funeral, sem limite de valor.</p><p>c) No auxílio funeral, a seguradora reembolsa os beneficiários os custos do funeral</p><p>que tiveram até o limite do capital segurado, devendo ser do rol de empresas</p><p>que a seguradora disponibiliza previamente.</p><p>d) No auxílio funeral, os beneficiários escolhem a empresa para prestar o devido</p><p>serviço, com a seguradora reembolsando futuramente os mesmos.</p><p>09 [445147] Caio tinha uma apólice de seguro de vida no valor de R$ 500.000,00, porém</p><p>sem beneficiários definidos. Ele é separado oficialmente e tem dois filhos, um menor de</p><p>idade (15 anos) e o outro maior de idade (25 anos). No caso de Caio falecer, como ficaria a</p><p>distribuição da indenização?</p><p>a) 50% para cada filho.</p><p>b) 50% para a mãe dos filhos e 25% para cada filho.</p><p>c) 100% para o filho de 15 anos.</p><p>d) 100% para o filho de 25 anos.</p><p>10 [445302] Guilherme fez um seguro residencial com cobertura no valor de R$</p><p>1.000.000,00. Após um incêndio, a residência foi avaliada em R$ 1.300.000,00, sendo R$</p><p>800 mil referente ao valor da construção da casa e R$ 500 mil o valor do terreno. Desta</p><p>forma, qual será o valor da indenização que a seguradora pagará?</p><p>a) R$ 800.000,00, referente ao valor da casa.</p><p>b) R$ 1.000.000,00, referente ao valor do seguro.</p><p>c) R$ 1.300.000,00, referente ao valor total da residência.</p><p>d) R$ 500.000,00, referente ao seguro contratado, deduzido do valor do terreno.</p><p>79</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>11 [445329] Seu cliente João, possui um apartamento com uma apólice de seguro</p><p>residencial vigente. Ele decide vender este imóvel a um terceiro. Em relação ao seguro</p><p>residencial que está vigente, podemos afirmar que:</p><p>a) Será transferida automaticamente para o novo proprietário.</p><p>b) Será considerada vencida antecipadamente devendo o novo proprietário</p><p>contratar um novo seguro se for do seu interesse.</p><p>c) Poderá ser transferida para o novo proprietário, desde que exista uma</p><p>autorização por escrito da seguradora.</p><p>d) Deverá ter o valor do prêmio recalculado de acordo com o perfil de risco do</p><p>novo proprietário.</p><p>12 [445331] Em uma reunião com seu Planejador Financeiro CFP®, especialista em Gestão</p><p>de Risco & Seguros, Fábio comenta que tem receio de processos, tanto na esfera</p><p>administrativa quanto na judicial, desejando se proteger de possíveis depósitos judiciais,</p><p>penhora de bens e fianças bancárias. Desta forma, o profissional deveria recomendar a</p><p>contratação de um:</p><p>a) Seguro Garantia Contratual.</p><p>b) Seguro Garantia Judicial.</p><p>c) Seguro Prestamista.</p><p>d) Seguro Responsabilidade Civil.</p><p>13 [445339] Neto, um respeitável empresário de sua cidade, soube que a fábrica do seu</p><p>principal concorrente pegou fogo e diversos funcionários vieram a falecer por causa do</p><p>acidente. Diante disso, os Diretores foram acusados for falta de diligência, sofrendo</p><p>processos na pessoa física. Neto, preocupado, realizou uma consulta junto a seu corretor</p><p>de seguros com o objetivo de proteger o patrimônio pessoal dos executivos da companhia</p><p>de ocorrência similar. Desta forma, o profissional lhe informou que o seguro mais</p><p>adequado é o:</p><p>a) Seguro Garantia Judicial</p><p>b) Seguro Garantia Fiança</p><p>c) Seguro de Responsabilidade Civil D&O</p><p>d) Seguro Acidentes Pessoais</p><p>14 [446109] Daniel fez um seguro dotal puro com intuito de pagar os estudos da</p><p>universidade da sua filha quando ela completasse 18 anos. Em relação a tributação do</p><p>seguro, podemos afirmar que:</p><p>a) Será isento de IR quando o capital segurado for pago ao segurado ao término do</p><p>período de diferimento.</p><p>b) Haverá incidência de IR na indenização por sobrevivência à alíquota com base</p><p>na tabela progressiva mensal como antecipação do devido na Declaração de</p><p>Ajuste Anual sobre o rendimento.</p><p>c) Haverá incidência de IR na indenização por sobrevivência à alíquota de 15%</p><p>como antecipação do devido na Declaração de Ajuste Anual sobre o rendimento,</p><p>mas na indenização pela morte será isenta.</p><p>d) Haverá incidência de IR na indenização por sobrevivência à alíquota de 15%</p><p>como antecipação do devido na Declaração de Ajuste Anual sobre o rendimento.</p><p>80</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>11 [445329] Seu cliente João, possui um apartamento com uma apólice de seguro</p><p>residencial vigente. Ele decide vender este imóvel a um terceiro. Em relação ao seguro</p><p>residencial que está vigente, podemos afirmar que:</p><p>a) Será transferida automaticamente para o novo proprietário.</p><p>b) Será considerada vencida antecipadamente devendo o novo proprietário</p><p>contratar um novo seguro se for do seu interesse.</p><p>c) Poderá ser transferida para o novo proprietário, desde que exista uma</p><p>autorização por escrito da seguradora.</p><p>d) Deverá ter o valor do prêmio recalculado de acordo com o perfil de risco do</p><p>novo proprietário.</p><p>12 [445331] Em uma reunião com seu Planejador Financeiro</p><p>CFP®, especialista em Gestão</p><p>de Risco & Seguros, Fábio comenta que tem receio de processos, tanto na esfera</p><p>administrativa quanto na judicial, desejando se proteger de possíveis depósitos judiciais,</p><p>penhora de bens e fianças bancárias. Desta forma, o profissional deveria recomendar a</p><p>contratação de um:</p><p>a) Seguro Garantia Contratual.</p><p>b) Seguro Garantia Judicial.</p><p>c) Seguro Prestamista.</p><p>d) Seguro Responsabilidade Civil.</p><p>13 [445339] Neto, um respeitável empresário de sua cidade, soube que a fábrica do seu</p><p>principal concorrente pegou fogo e diversos funcionários vieram a falecer por causa do</p><p>acidente. Diante disso, os Diretores foram acusados for falta de diligência, sofrendo</p><p>processos na pessoa física. Neto, preocupado, realizou uma consulta junto a seu corretor</p><p>de seguros com o objetivo de proteger o patrimônio pessoal dos executivos da companhia</p><p>de ocorrência similar. Desta forma, o profissional lhe informou que o seguro mais</p><p>adequado é o:</p><p>a) Seguro Garantia Judicial</p><p>b) Seguro Garantia Fiança</p><p>c) Seguro de Responsabilidade Civil D&O</p><p>d) Seguro Acidentes Pessoais</p><p>14 [446109] Daniel fez um seguro dotal puro com intuito de pagar os estudos da</p><p>universidade da sua filha quando ela completasse 18 anos. Em relação a tributação do</p><p>seguro, podemos afirmar que:</p><p>a) Será isento de IR quando o capital segurado for pago ao segurado ao término do</p><p>período de diferimento.</p><p>b) Haverá incidência de IR na indenização por sobrevivência à alíquota com base</p><p>na tabela progressiva mensal como antecipação do devido na Declaração de</p><p>Ajuste Anual sobre o rendimento.</p><p>c) Haverá incidência de IR na indenização por sobrevivência à alíquota de 15%</p><p>como antecipação do devido na Declaração de Ajuste Anual sobre o rendimento,</p><p>mas na indenização pela morte será isenta.</p><p>d) Haverá incidência de IR na indenização por sobrevivência à alíquota de 15%</p><p>como antecipação do devido na Declaração de Ajuste Anual sobre o rendimento.</p><p>80 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(2) Simulado CFP: Módulo V - Planejamento Fiscal</p><p>01 [451116] Ahise está negociando a venda de seu único imóvel. Ela leu recentemente nos</p><p>jornais que poderia haver um aumento nas alíquotas de ITBI, ITCMD e do IOF, ficando</p><p>preocupada com relação a esses reajustes. No dia 21/12/2021, ocorreu a mudança das</p><p>alíquotas nos devidos tributos. Caso ela venda o seu único imóvel no dia 15/01/2022, com</p><p>base no princípio da anterioridade, podemos afirmar que o tributo que impacta esta</p><p>operação de Ahise:</p><p>a) Mudaria imediatamente após a alteração das alíquotas.</p><p>b) Não respeita a regra geral, mas segue a nonagesimal.</p><p>c) Deve respeitar a regra geral, mas não a nonagesimal.</p><p>d) Deve respeitar a regra geral e a nonagesimal.</p><p>02 [452108] Rafael comprou um imóvel residencial por R$ 1 milhão em 2010. Em março de</p><p>2018, ele vendeu esse imóvel por R$ 1.800.000,00. Após 150 dias da alienação, decidiu</p><p>comprar dois imóveis residenciais por R$ 900.000,00 cada. Com essas informações,</p><p>podemos afirmar que o Imposto de Renda (IR) a ser recolhido será de:</p><p>a) Zero</p><p>b) R$ 120.000,00</p><p>c) R$ 135.000,00</p><p>d) R$ 220.000,00</p><p>03 [452113] Dentre as alternativas abaixo, qual podemos considerar uma vantagem</p><p>tributária para a empresa que contratará um autônomo ao invés de um empregado?</p><p>a) Não existe vantagem tributária (os encargos são os mesmos).</p><p>b) A empresa que está contratando fica livre do INSS (contribuição previdenciária).</p><p>c) A alíquota da contribuição previdenciária (INSS) para o contratante é menor</p><p>quando se contrata um autônomo ao invés de um empregado.</p><p>d) Inexistência das obrigações trabalhistas (FGTS, décimo terceiro salário, multa</p><p>por demissão sem justa causa, ...), desde que não haja traços para vínculo</p><p>empregatício.</p><p>04 [452117] Fábio, engenheiro e residente no Brasil, teve uma renda bruta de R$</p><p>250.000,00 no ano, sendo que a empresa na qual ele é funcionário, reteve na fonte o IR no</p><p>valor de R$ 62.500,00. Neste mesmo ano, ele lhe contou que aplicou R$ 40.000,00 em um</p><p>plano de VGBL, além de ter tido despesas de R$ 15.000,00 com dentista e que também</p><p>doou R$ 2.000,00 para um partido político. Sabendo que ele teve R$ 5.000,00 de IR retido</p><p>por um resgate em CDB e que não possui dependentes, se ele fizer a declaração de IR pelo</p><p>modelo simplificado, teria a restituir/pagar de:</p><p>Dados a serem considerados:</p><p>• Despesas com instrução: dedução permitida de R$ 3.561,50 por dependente.</p><p>• Valor de recolhimento mensal de INSS: R$ 608,44</p><p>• Dados da tabela progressiva: alíquota de 27,5%.</p><p>• Desconto da Parcela Simplificada limitada a R$ 16.754,34.</p><p>• Parcela a deduzir do IR: R$ 10.432,32</p><p>a) R$ 1.226,33 a restituir.</p><p>b) R$ 8.789,76 a restituir.</p><p>c) R$ 10.865,17 a restituir.</p><p>d) R$ 5. 289,25 a pagar.</p><p>81</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [452122] Seu cliente possui uma empresa enquadrada no simples nacional. Desta</p><p>forma, podemos afirmar que os recebimentos através de:</p><p>a) dividendos e do pró-labore serão tributados através da tabela progressiva.</p><p>b) dividendos e do pró-labore serão isentos de imposto de renda.</p><p>c) dividendos serão tributados através da tabela progressiva e os recebimentos do</p><p>pró-labore serão isentos de imposto de renda.</p><p>d) dividendos serão isentos de imposto de renda e os recebimentos do pró-labore</p><p>serão tributados através da tabela progressiva.</p><p>06 [452125] Guilherme, 40 anos, deseja dar saída definitiva do Brasil para ir morar nos</p><p>Estados Unidos. Ele lhe procura para saber como deve proceder com a parte burocrática,</p><p>pois ainda possui aplicações financeiras em um FIDC (Fundo de Investimentos em Direitos</p><p>Creditórios). Desta forma, você diz ao Guilherme que:</p><p>a) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final do próprio ano e</p><p>que não poderá ter investimentos em FIDC, sendo obrigado a resgatá-lo.</p><p>b) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final do próprio ano e</p><p>que poderá ter investimentos em FIDC.</p><p>c) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final de abril do ano</p><p>seguinte e que não poderá ter investimentos em FIDC, sendo obrigado a</p><p>resgatá-lo.</p><p>d) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final de abril do ano</p><p>seguinte e que poderá ter investimentos em FIDC.</p><p>07 [452139] Por conta do falecimento do seu pai, Melissa recebeu de herança 3 imóveis</p><p>em 2020, cada um com valor venal de R$ 300 mil. Após seu recebimento, ainda no mesmo</p><p>ano, ela vendeu 2 imóveis pelo mesmo valor venal. Caso Melissa decida vender o terceiro</p><p>e último dos imóveis por R$ 400 mil, um ano depois do seu recebimento, podemos afirmar</p><p>que o seu imposto de renda:</p><p>a) Será zero, pois vendeu por menos de R$ 440.000,00 em um ano fiscal diferente.</p><p>b) Será zero, pois vendeu por menos de R$ 440.000,00, independentemente do</p><p>ano fiscal que ocorreu a operação.</p><p>c) Terá tributação de 15% em relação a diferença entre o valor de venda e o valor</p><p>declarado no imposto de renda, neste caso, valor venal.</p><p>d) Terá tributação de 15% em relação a diferença entre o valor de venda e o valor</p><p>declarado no imposto de renda, neste caso, zero, por se tratar de herança.</p><p>08 [453109] São pessoas jurídicas que obrigatoriamente devem optar pela tributação com</p><p>base no lucro real, aquelas que:</p><p>a) Que não possuem rendimentos no exterior.</p><p>b) Empresas enquadradas no simples nacional.</p><p>c) Empresas cuja atividade sejam instituições não financeiras.</p><p>d) Cujas receitas totais, no ano-calendário anterior, tenham sido superiores ao</p><p>limite de R$ 78.000.000,00 ou proporcional quando inferior a doze meses.</p><p>82</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [452122] Seu cliente possui uma empresa enquadrada no simples nacional. Desta</p><p>forma, podemos afirmar que os recebimentos através de:</p><p>a) dividendos e do pró-labore serão tributados através da tabela progressiva.</p><p>b) dividendos e do pró-labore serão isentos de imposto de renda.</p><p>c) dividendos serão tributados através da tabela progressiva e os recebimentos do</p><p>pró-labore serão isentos de imposto de renda.</p><p>d) dividendos</p><p>serão isentos de imposto de renda e os recebimentos do pró-labore</p><p>serão tributados através da tabela progressiva.</p><p>06 [452125] Guilherme, 40 anos, deseja dar saída definitiva do Brasil para ir morar nos</p><p>Estados Unidos. Ele lhe procura para saber como deve proceder com a parte burocrática,</p><p>pois ainda possui aplicações financeiras em um FIDC (Fundo de Investimentos em Direitos</p><p>Creditórios). Desta forma, você diz ao Guilherme que:</p><p>a) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final do próprio ano e</p><p>que não poderá ter investimentos em FIDC, sendo obrigado a resgatá-lo.</p><p>b) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final do próprio ano e</p><p>que poderá ter investimentos em FIDC.</p><p>c) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final de abril do ano</p><p>seguinte e que não poderá ter investimentos em FIDC, sendo obrigado a</p><p>resgatá-lo.</p><p>d) Ele necessita entregar a declaração de saída do país até o final de abril do ano</p><p>seguinte e que poderá ter investimentos em FIDC.</p><p>07 [452139] Por conta do falecimento do seu pai, Melissa recebeu de herança 3 imóveis</p><p>em 2020, cada um com valor venal de R$ 300 mil. Após seu recebimento, ainda no mesmo</p><p>ano, ela vendeu 2 imóveis pelo mesmo valor venal. Caso Melissa decida vender o terceiro</p><p>e último dos imóveis por R$ 400 mil, um ano depois do seu recebimento, podemos afirmar</p><p>que o seu imposto de renda:</p><p>a) Será zero, pois vendeu por menos de R$ 440.000,00 em um ano fiscal diferente.</p><p>b) Será zero, pois vendeu por menos de R$ 440.000,00, independentemente do</p><p>ano fiscal que ocorreu a operação.</p><p>c) Terá tributação de 15% em relação a diferença entre o valor de venda e o valor</p><p>declarado no imposto de renda, neste caso, valor venal.</p><p>d) Terá tributação de 15% em relação a diferença entre o valor de venda e o valor</p><p>declarado no imposto de renda, neste caso, zero, por se tratar de herança.</p><p>08 [453109] São pessoas jurídicas que obrigatoriamente devem optar pela tributação com</p><p>base no lucro real, aquelas que:</p><p>a) Que não possuem rendimentos no exterior.</p><p>b) Empresas enquadradas no simples nacional.</p><p>c) Empresas cuja atividade sejam instituições não financeiras.</p><p>d) Cujas receitas totais, no ano-calendário anterior, tenham sido superiores ao</p><p>limite de R$ 78.000.000,00 ou proporcional quando inferior a doze meses.</p><p>82 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>09 [104438] Um investidor pessoa física realizou uma aplicação diretamente em títulos</p><p>públicos federais através do site do Tesouro Direto. Desta forma, o responsável pelo</p><p>recolhimento do imposto de renda será o:</p><p>a) Agente de Custódia.</p><p>b) Próprio investidor.</p><p>c) Tesouro Direto.</p><p>d) Investimentos pelo Tesouro Direto por pessoa física são isentos de imposto de</p><p>renda.</p><p>10 [105537] Victório possuía aplicações em um fundo de renda fixa de curto prazo e</p><p>precisou realizar um resgate total desse fundo, resgatando com prejuízo. Dentre os</p><p>produtos abaixo, qual Victório deveria reaplicar com o objetivo de pagar menos tributo no</p><p>novo investimento?</p><p>a) Fundo de investimentos renda fixa de curto prazo.</p><p>b) Fundo de investimento renda fixa de longo prazo.</p><p>c) Fundo de investimentos renda fixa de curto prazo ou longo prazo.</p><p>d) Por se tratar de renda fixa, é indiferente a sua aplicação, pois não há</p><p>possibilidade de compensações de prejuízos.</p><p>11 [204414] Os Brazilian Depositary Receipts (BDR´s) são títulos de empresas não</p><p>brasileiras negociadas no Brasil. Os BDR´s, assim como as ações de empresas brasileiras,</p><p>também podem distribuir dividendos. Em relação ao imposto de renda (IR) sobre os</p><p>dividendos recebidos dos BDRs, podemos afirmar que:</p><p>a) Dividendos recebidos por pessoas físicas são isentos de IR.</p><p>b) Se o valor for inferior a R$ 20.000,00 no mês, não há cobrança de IR.</p><p>c) O investidor deverá recolher o IR através de carnê-leão (tabela progressiva de</p><p>0% a 27,5%), com ajuste no próximo ano.</p><p>d) O investidor deverá recolher o IR na declaração de ajuste anual.</p><p>12 [304512] Antônio, 70 anos de idade, há muitos anos atrás, investiu R$ 1.000.000,00 em</p><p>ações na bolsa de valores, que hoje valem R$ 5.000.000,00. Estas ações possuem um</p><p>retorno dos dividendos aproximado em 2% ao ano. Ele também possui títulos de renda</p><p>fixa (LCI e LCA) no valor de R$ 3.000.000,00. Durante a reunião com seu assessor de</p><p>investimentos, ele comenta que possui um custo de vida de R$ 25.000,00 por mês e que</p><p>gostaria que seu patrimônio fosse gerido através de uma estratégia passiva (Buy and</p><p>Hold) para arcar com seu custo de vida. Além disso, gostaria de minimizar os impactos dos</p><p>impostos gerados pela venda dos ativos e também que se tivesse um baixo custo na</p><p>estruturação dos serviços prestados. Diante dessas informações, o profissional deveria</p><p>recomendar:</p><p>a) transferir todos os ativos para um fundo de ações próprio, pois o fundo teria</p><p>mais de 67% em ações, o que não causaria a cobrança do come-cotas.</p><p>b) constituir um FIE com todos os ativos, pois os planos de previdência possuem</p><p>benefícios fiscais com os regimes tributários progressivos ou regressivos.</p><p>c) transferir das ações para uma Carteira Administrada e os ativos de renda fixa,</p><p>para um fundo exclusivo fechado, o que evitaria a cobrança do come-cotas.</p><p>d) constituir uma Carteira Administrada, pois o investidor se beneficiará das</p><p>isenções fiscais da LCI e da LCA e das vendas de ações até o limite de R$</p><p>20.000,00.</p><p>83</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [304507] Um investidor aplicou no dia 01/julho/2016, R$ 100 mil em um clube de</p><p>investimentos, adquirindo assim 10.000 cotas. No dia 01/dezembro do mesmo ano, o clube</p><p>de investimentos havia valorizado 20%. O valor do come-cotas retido pelo clube foi:</p><p>a) R$ 0,00</p><p>b) R$ 3.000,00</p><p>c) R$ 4.000,00</p><p>d) R$ 4.500,00</p><p>14 [303411] Rafael, brasileiro e residente no Brasil, fez uma remessa de U$ 200.000,00 ao</p><p>custo de R$ 2,00 para comprar ações da empresa XYZ por U$ 40,00 cada nos EUA.</p><p>Passados dois anos, Rafael decide vender 2.500 ações por U$ 30,00. Sabendo que a PTAX</p><p>para a venda das ações foi considerada a R$ 2,80 e que Rafael não repatriou o devido</p><p>valor, qual o IR que Rafael deverá recolher?</p><p>a) Não incide IR, pois vendeu a ação por um preço mais baixo do que comprou</p><p>b) Não incide IR, já que não houve a repatriação do dinheiro.</p><p>c) 15% sobre R$ 10.000,00</p><p>d) 27,5% sobre R$ 10.000,00</p><p>15 [303432] Tatiana, residente brasileira, comprou 10.000 ações de uma empresa</p><p>americana nos EUA por USD 100.000,00 com a utilização de rendimentos auferidos</p><p>originariamente em reais. Na data da compra das ações, o dólar PTAX era cotado por R$</p><p>3,8713. Após 4 meses, Tatiana vende toda a sua posição pelo valor de USD 15,00 cada</p><p>ação. Sabendo que no período da venda das ações a PTAX estava em R$ 4,3713, o imposto</p><p>de renda devido por Tatiana é de:</p><p>a) R$ 31.660,50</p><p>b) R$ 32.784,75</p><p>c) R$ 36.912,00</p><p>d) R$ 40.284,75</p><p>16 [455129] Caso Renato alugue um imóvel no exterior e receba um valor mensalmente,</p><p>como ele deverá realizar o recolhimento de Imposto de Renda no Brasil?</p><p>a) Será tributado seguindo a tabela progressiva através de carnê-leão, devendo</p><p>realizar o recolhimento no mesmo mês do recebimento.</p><p>b) Será tributado seguindo a tabela progressiva através de carnê-leão, devendo</p><p>realizar o recolhimento até o último dia útil do mês subsequente ao recebimento</p><p>do aluguel.</p><p>c) Será tributado no mês em que realizar a transferência de recursos para o Brasil,</p><p>sendo tributado seguindo a tabela progressiva através de carnê-leão.</p><p>d) Será tributado a alíquota de 15% e devendo recolher através de DARF até o</p><p>último dia útil do mês subsequente ao recebimento do aluguel.</p><p>84</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [304507] Um investidor aplicou no dia 01/julho/2016, R$ 100 mil em um clube de</p><p>investimentos, adquirindo assim 10.000 cotas. No dia 01/dezembro do mesmo ano, o clube</p><p>de investimentos havia valorizado 20%. O valor do come-cotas retido pelo clube foi:</p><p>a) R$ 0,00</p><p>b) R$ 3.000,00</p><p>c) R$ 4.000,00</p><p>d) R$ 4.500,00</p><p>14 [303411] Rafael, brasileiro e residente no Brasil, fez uma remessa</p><p>de U$ 200.000,00 ao</p><p>custo de R$ 2,00 para comprar ações da empresa XYZ por U$ 40,00 cada nos EUA.</p><p>Passados dois anos, Rafael decide vender 2.500 ações por U$ 30,00. Sabendo que a PTAX</p><p>para a venda das ações foi considerada a R$ 2,80 e que Rafael não repatriou o devido</p><p>valor, qual o IR que Rafael deverá recolher?</p><p>a) Não incide IR, pois vendeu a ação por um preço mais baixo do que comprou</p><p>b) Não incide IR, já que não houve a repatriação do dinheiro.</p><p>c) 15% sobre R$ 10.000,00</p><p>d) 27,5% sobre R$ 10.000,00</p><p>15 [303432] Tatiana, residente brasileira, comprou 10.000 ações de uma empresa</p><p>americana nos EUA por USD 100.000,00 com a utilização de rendimentos auferidos</p><p>originariamente em reais. Na data da compra das ações, o dólar PTAX era cotado por R$</p><p>3,8713. Após 4 meses, Tatiana vende toda a sua posição pelo valor de USD 15,00 cada</p><p>ação. Sabendo que no período da venda das ações a PTAX estava em R$ 4,3713, o imposto</p><p>de renda devido por Tatiana é de:</p><p>a) R$ 31.660,50</p><p>b) R$ 32.784,75</p><p>c) R$ 36.912,00</p><p>d) R$ 40.284,75</p><p>16 [455129] Caso Renato alugue um imóvel no exterior e receba um valor mensalmente,</p><p>como ele deverá realizar o recolhimento de Imposto de Renda no Brasil?</p><p>a) Será tributado seguindo a tabela progressiva através de carnê-leão, devendo</p><p>realizar o recolhimento no mesmo mês do recebimento.</p><p>b) Será tributado seguindo a tabela progressiva através de carnê-leão, devendo</p><p>realizar o recolhimento até o último dia útil do mês subsequente ao recebimento</p><p>do aluguel.</p><p>c) Será tributado no mês em que realizar a transferência de recursos para o Brasil,</p><p>sendo tributado seguindo a tabela progressiva através de carnê-leão.</p><p>d) Será tributado a alíquota de 15% e devendo recolher através de DARF até o</p><p>último dia útil do mês subsequente ao recebimento do aluguel.</p><p>84 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(2) Simulado CFP: Módulo VI - Planejamento Sucessório</p><p>01 [462015] Guilherme e Cecília são casados no regime de comunhão parcial de bens.</p><p>Passado alguns anos, decidem alterar o regime de casamento e buscam um Profissional</p><p>CFP® especialista no ramo para entender como devem proceder. Desta forma, o</p><p>Profissional CFP® responde que:</p><p>a) será necessário que os dois estejam cientes assinando o documento e,</p><p>obrigatoriamente, deve ser feito mediante autorização judicial.</p><p>b) não será necessário que os dois estejam cientes assinando o documento, mas,</p><p>obrigatoriamente, deve ser feito mediante autorização judicial.</p><p>c) será necessário que os dois estejam cientes assinando o documento e poderá</p><p>ser feito via extrajudicial.</p><p>d) o regime de bens adotado nos casamentos é da ordem da imutabilidade, ou</p><p>seja, acompanhará os cônjuges durante toda a duração da sociedade conjugal</p><p>até sua extinção.</p><p>02 [FCC-463012] (Juiz Substituto – TJ/GO 2021– Fundação Carlos Chagas)</p><p>Em sucessão legítima, o direito de representação dar-se-á apenas:</p><p>a) Na linha reta descendente e na linha transversal até o quarto grau.</p><p>b) Na linha reta descendente e, na linha transversal, em favor dos filhos de irmãos</p><p>do falecido, quando com irmãos deste concorrerem.</p><p>c) Entre parentes até o terceiro grau, na linha reta ou na linha colateral.</p><p>d) Nas linhas retas descendente e ascendente.</p><p>03 [463040] Guilherme e Cecília se casaram pelo regime da comunhão parcial de bens,</p><p>sendo que Guilherme possuía bens no valor de R$ 500.000,00 antes do matrimônio. Após</p><p>o casamento, o casal adquiriu R$ 2 milhões tendo constituído uma família com dois filhos:</p><p>João e Maria. Após muitos anos, agora Guilherme e Cecília também são avós de dois</p><p>meninos por parte de João. Guilherme falece e João renuncia à sua herança. Neste caso,</p><p>como ficará a divisão dos bens?</p><p>a) Cecília receberá somente R$ 1.000.000,00 por meação; a filha Maria receberá</p><p>R$ 500.000,00; e cada neto R$ 500.000,00.</p><p>b) Cecília receberá ao total R$ 1.166.666,66; a filha Maria receberá R$ 666.666,67;</p><p>e cada neto R$ 333.333,33.</p><p>c) Cecília receberá ao total R$ 1.166.666,66; e Maria ficará com R$ 1.333.333,33.</p><p>d) Cecília receberá ao total R$ 1.000.000,00; e Maria ficará com R$ 1.500.000,00.</p><p>04 [463050] Alcindo está com 80 anos de idade e deseja se casar com Fernanda, que</p><p>recém completou 35 anos. Ele tem 2 filhos e um patrimônio constituído no valor de R$ 10</p><p>milhões. Fernanda não tem filhos e possui alguns imóveis avaliados em R$ 2 milhões ao</p><p>total. Você, um profissional CFP®, poderia informar ao casal que:</p><p>I – Independente da vontade de ambos, a justiça determina que eles terão o regime da</p><p>Participação Final dos Aquestos Obrigatória, vide que Alcindo tem mais de 70 anos.</p><p>II – Na dissolução do casamento, Fernanda será meeira, mas não herdeira.</p><p>III – Na ausência de descendentes, Fernanda passará a ser herdeira necessária.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>85</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [463058] Sr. Alberto, viúvo, pai de dois filhos (Ricardo e Suzane), vem a falecer por</p><p>envenenamento, deixando uma herança no valor de R$ 12.000.000,00. Durante as</p><p>investigações, descobrem que a filha Suzane foi autora do crime, sendo excluída por</p><p>indignidade, e decepcionando seus dois filhos e seu sobrinho (filho de Ricardo), todos</p><p>netos de Alberto. Diante desta situação, podemos afirmar que a herança deixada por</p><p>Alberto será dividida da seguinte forma:</p><p>a) Ricardo ficará com toda a herança.</p><p>b) Ricardo ficará com metade da herança e a outra metade será dividida em partes</p><p>iguais com os netos por parte de Suzane, ou seja, 25% para cada filho de</p><p>Suzane.</p><p>c) Ricardo ficará com metade da herança e a outra metade será dividida em partes</p><p>iguais com todos os netos de Alberto.</p><p>d) Ricardo ficará com metade da herança e a outra metade ficará para o seu filho,</p><p>neto de Alberto.</p><p>06 [463065] Ronaldo possui um relacionamento com Jefferson há 10 anos, porém eles</p><p>nunca oficializaram uma união estável, mesmo todos os familiares sabendo que os dois</p><p>estão juntos e que Jefferson também amava muito o filho que Ronaldo havia adotado</p><p>(Gustavo) antes de se conhecerem. Os dois sempre decidiram não morar na mesma casa,</p><p>pois além de gostarem de ter seu próprio ambiente, entendem que isso poderia gerar</p><p>brigas. Quando conheceu Jefferson, Ronaldo não tinha nenhum bem, idem a Gustavo.</p><p>Certo dia, quando visitava seus pais, Ronaldo se acidenta de carro e vem a falecer.</p><p>Sabendo que Ronaldo tinha declarado no seu imposto de renda ativos no valor de R$</p><p>25.700.000,00, como ficará a partilha de bens?</p><p>a) Os pais de Ronaldo receberão todo o valor.</p><p>b) Os pais de Ronaldo receberão 2/3 do valor e Gustavo receberá 1/3.</p><p>c) Jefferson ficará com metade do valor e Gustavo com a outra metade.</p><p>d) Jefferson ficará com 75% do valor e Gustavo com 25%.</p><p>07 [463069] Thiago, viúvo, sem filhos e com pais já falecidos, faleceu deixando uma</p><p>herança de R$ 2 milhões. Seus únicos parentes vivos são seus primos: Renato, Rafael e</p><p>Victório. Renato tinha uma filha, Margarida, de 5 anos e devido não ser próximo de</p><p>Thiago, não quis a herança, renunciando a mesma. Com base nessas informações, como</p><p>fica a partilha dos bens?</p><p>a) Primos não tem direito a receber herança.</p><p>b) Rafael e Victório dividirão os bens em partes iguais.</p><p>c) Rafael, Victório e Margarida receberão por direito próprio, dividendo a herança</p><p>em três partes iguais.</p><p>d) Rafael, Victório receberão por direito próprio e Margarida receberá por direito de</p><p>representação, sendo o valor igual para todos.</p><p>86</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [463058] Sr. Alberto, viúvo, pai de dois filhos (Ricardo e Suzane), vem a falecer por</p><p>envenenamento, deixando uma herança no valor de R$ 12.000.000,00. Durante as</p><p>investigações, descobrem que a filha Suzane foi autora do crime, sendo excluída por</p><p>indignidade, e decepcionando seus dois filhos e seu sobrinho (filho de Ricardo), todos</p><p>netos de Alberto. Diante desta situação, podemos afirmar que</p><p>a herança deixada por</p><p>Alberto será dividida da seguinte forma:</p><p>a) Ricardo ficará com toda a herança.</p><p>b) Ricardo ficará com metade da herança e a outra metade será dividida em partes</p><p>iguais com os netos por parte de Suzane, ou seja, 25% para cada filho de</p><p>Suzane.</p><p>c) Ricardo ficará com metade da herança e a outra metade será dividida em partes</p><p>iguais com todos os netos de Alberto.</p><p>d) Ricardo ficará com metade da herança e a outra metade ficará para o seu filho,</p><p>neto de Alberto.</p><p>06 [463065] Ronaldo possui um relacionamento com Jefferson há 10 anos, porém eles</p><p>nunca oficializaram uma união estável, mesmo todos os familiares sabendo que os dois</p><p>estão juntos e que Jefferson também amava muito o filho que Ronaldo havia adotado</p><p>(Gustavo) antes de se conhecerem. Os dois sempre decidiram não morar na mesma casa,</p><p>pois além de gostarem de ter seu próprio ambiente, entendem que isso poderia gerar</p><p>brigas. Quando conheceu Jefferson, Ronaldo não tinha nenhum bem, idem a Gustavo.</p><p>Certo dia, quando visitava seus pais, Ronaldo se acidenta de carro e vem a falecer.</p><p>Sabendo que Ronaldo tinha declarado no seu imposto de renda ativos no valor de R$</p><p>25.700.000,00, como ficará a partilha de bens?</p><p>a) Os pais de Ronaldo receberão todo o valor.</p><p>b) Os pais de Ronaldo receberão 2/3 do valor e Gustavo receberá 1/3.</p><p>c) Jefferson ficará com metade do valor e Gustavo com a outra metade.</p><p>d) Jefferson ficará com 75% do valor e Gustavo com 25%.</p><p>07 [463069] Thiago, viúvo, sem filhos e com pais já falecidos, faleceu deixando uma</p><p>herança de R$ 2 milhões. Seus únicos parentes vivos são seus primos: Renato, Rafael e</p><p>Victório. Renato tinha uma filha, Margarida, de 5 anos e devido não ser próximo de</p><p>Thiago, não quis a herança, renunciando a mesma. Com base nessas informações, como</p><p>fica a partilha dos bens?</p><p>a) Primos não tem direito a receber herança.</p><p>b) Rafael e Victório dividirão os bens em partes iguais.</p><p>c) Rafael, Victório e Margarida receberão por direito próprio, dividendo a herança</p><p>em três partes iguais.</p><p>d) Rafael, Victório receberão por direito próprio e Margarida receberá por direito de</p><p>representação, sendo o valor igual para todos.</p><p>86 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>08 [463070] Guilherme, casado com Cecília, dois filhos (João e Eduardo), vem a falecer.</p><p>Durante o inventário, seu irmão Rafael comenta aos herdeiros que Guilherme havia</p><p>deixado um testamento disponibilizando 20% do seu patrimônio, da parte disponível, a</p><p>seu filho João. Com relação a esta herança, João poderá:</p><p>I – Aceitar a sucessão legítima (determinada pela lei) e recusar a testamentária;</p><p>II – Rejeitar a legítima e aceitar a testamentária;</p><p>III – Aceitar ambas;</p><p>IV – Rejeitar ambas.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) III e IV, apenas.</p><p>d) I, II, III e IV.</p><p>09 [464009] Cecília e Guilherme, dois jovens com um futuro muito promissor, mas sem</p><p>nenhum bem, se apaixonam e decidem se casar sem pacto antenupcial. Durante o</p><p>matrimônio, além de terem constituído um patrimônio de R$ 2.000.000,00, eles tiveram</p><p>dois filhos: João Guilhermo e Eduardo. Agora que João concluiu a faculdade, eles decidiram</p><p>presentear essa conquista doando um dos seus imóveis, avaliado em R$ 500.000,00.</p><p>Desta forma, sabendo que Eduardo também é maior de idade e capaz, podemos afirmar</p><p>que:</p><p>a) A doação somente poderá ocorrer com autorização e a presença de Eduardo no</p><p>cartório, caso contrário, ela será negada.</p><p>b) Havendo herdeiros de mesma classe, o que é o caso, somente poderá haver</p><p>doações se todos os herdeiros necessários receberam os mesmos valores em</p><p>vida.</p><p>c) Se a doação estiver descrita que faz parte da disponível do casal, o imóvel não</p><p>necessitará ser colacionado.</p><p>d) Caso ocorra a doação sem consentimento de Eduardo, esta doação poderá ser</p><p>anulada pela justiça.</p><p>10 [464011] Luís e Maria são casados sob o regime de comunhão parcial de bens e</p><p>tiveram uma filha. Como presente de formatura, a filha recebeu em vida o direito de</p><p>usufruto vitalício de uma das casas que o seu pai herdou. Alguns anos depois, Luís falece.</p><p>Desta forma:</p><p>a) A filha continuará exercendo o direito de usufruto, pois o mesmo não se altera.</p><p>b) A mãe doadora herdará a casa em sua totalidade.</p><p>c) Extingue-se o usufruto e a filha herdará a casa em sua totalidade.</p><p>d) Na metade da casa herdada pela filha, o usufruto se extinguirá. Na outra</p><p>metade, continuará vigendo o usufruto da filha, sendo a nua-propriedade de sua</p><p>mãe.</p><p>87</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>11 [464016] Fábio e Roberta possuem diversos ativos financeiro, sendo um deles, um</p><p>Fundo de Investimentos em Participações (FIP) no qual possuem igualdade de cotas.</p><p>Durante a reunião anual com o planejador financeiro CFP® da família, eles comentaram</p><p>que Pedro, filho do casal, ingressou na faculdade de medicina e gostariam de doar este</p><p>FIP como uma premiação por ter sido aprovado no primeiro vestibular. No entanto, eles</p><p>tem receio que Pedro não conclua a faculdade e diante desta possibilidade, querem saber</p><p>qual a melhor estratégia para retomar o FIP caso isso ocorra. Diante destas informações,</p><p>o planejador financeiro CFP® recomendaria a realização de uma:</p><p>a) Compra & Venda com clausula restritiva.</p><p>b) Doação e assinando em paralelo uma opção de compra com barreira, sendo os</p><p>titulares os pais de Pedro.</p><p>c) Doação com reversão.</p><p>d) Doação com encargo.</p><p>12 [464017] Guilherme e Cecília são casados pelo regime da comunhão universal de bens</p><p>e tiveram um filho chamado João. Durante o casamento, Guilherme recebe um imóvel por</p><p>doação com cláusula de incomunicabilidade e o aluga para poder receber uma renda</p><p>mensal. Caso Guilherme venha a falecer, podemos afirmar que:</p><p>a) Cecília será herdeira do imóvel e dos ganhos auferidos do aluguel.</p><p>b) Cecília será herdeira do imóvel e meeira dos ganhos auferidos do aluguel.</p><p>c) Cecília será meeira do imóvel e herdeira dos ganhos auferidos do aluguel.</p><p>d) Cecília será meeira do imóvel e meeira dos ganhos auferidos do aluguel.</p><p>13 [465009] Lucas, sabendo que você é um profissional CFP®, solicita uma reunião para</p><p>sanar dúvidas a respeito da criação de uma fundação. Ele lhe informa que é casado pelo</p><p>regime da comunhão universal de bens e tem dois filhos. Com estas informações, você lhe</p><p>diz que:</p><p>a) Ele deve fazer a fundação antes da sua morte e pode passar 25% do patrimônio.</p><p>b) Ele deve fazer a fundação antes da sua morte e pode passar 50% do patrimônio.</p><p>c) Ele pode fazer a fundação após a sua morte e pode passar 25% do patrimônio.</p><p>d) Ele pode fazer a fundação após a sua morte e pode passar 50% do patrimônio.</p><p>14 [466016] Marco, em busca de uma melhor qualidade de vida para ele e sua família, se</p><p>mudou de Minas Gerais para Santa Catarina. Após 3 anos morando em Santa Catarina,</p><p>decidiu realizar a doação da casa onde vivia em Minas Gerais para seu afilhado Gustavo.</p><p>Desta forma, com relação ao ITCMD, podemos afirmar que:</p><p>a) Marco é o responsável pelo tributo e deverá ser recolhido para Santa Catarina.</p><p>b) Marco é o responsável pelo tributo e deverá ser recolhido para Minas Gerais.</p><p>c) Gustavo é o responsável pelo tributo e deverá ser recolhido para Santa</p><p>Catarina.</p><p>d) Gustavo é o responsável pelo tributo e deverá ser recolhido para Minas Gerias.</p><p>88</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. 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No entanto, eles</p><p>tem receio que Pedro não conclua a faculdade e diante desta possibilidade, querem saber</p><p>qual a melhor estratégia para retomar o FIP caso isso ocorra. Diante destas informações,</p><p>o planejador financeiro CFP® recomendaria a realização de uma:</p><p>a) Compra & Venda com clausula restritiva.</p><p>b) Doação e assinando em paralelo uma opção de compra com barreira, sendo os</p><p>titulares os pais de Pedro.</p><p>c) Doação com reversão.</p><p>d) Doação com encargo.</p><p>12 [464017] Guilherme e Cecília são casados pelo regime da comunhão universal de bens</p><p>e tiveram um filho chamado João. Durante o casamento, Guilherme recebe um imóvel por</p><p>doação com cláusula de incomunicabilidade e o aluga para poder receber uma renda</p><p>mensal. Caso Guilherme venha a falecer, podemos afirmar que:</p><p>a) Cecília será herdeira do imóvel e dos ganhos auferidos do aluguel.</p><p>b) Cecília será herdeira do imóvel e meeira dos ganhos auferidos do aluguel.</p><p>c) Cecília será meeira do imóvel e herdeira dos ganhos auferidos do aluguel.</p><p>d) Cecília será meeira do imóvel e meeira dos ganhos auferidos do aluguel.</p><p>13 [465009] Lucas, sabendo que você é um profissional CFP®, solicita uma reunião para</p><p>sanar dúvidas a respeito da criação de uma fundação. Ele lhe informa que é casado pelo</p><p>regime da comunhão universal de bens e tem dois filhos. Com estas informações, você lhe</p><p>diz que:</p><p>a) Ele deve fazer a fundação antes da sua morte e pode passar 25% do patrimônio.</p><p>b) Ele deve fazer a fundação antes da sua morte e pode passar 50% do patrimônio.</p><p>c) Ele pode fazer a fundação após a sua morte e pode passar 25% do patrimônio.</p><p>d) Ele pode fazer a fundação após a sua morte e pode passar 50% do patrimônio.</p><p>14 [466016] Marco, em busca de uma melhor qualidade de vida para ele e sua família, se</p><p>mudou de Minas Gerais para Santa Catarina. Após 3 anos morando em Santa Catarina,</p><p>decidiu realizar a doação da casa onde vivia em Minas Gerais para seu afilhado Gustavo.</p><p>Desta forma, com relação ao ITCMD, podemos afirmar que:</p><p>a) Marco é o responsável pelo tributo e deverá ser recolhido para Santa Catarina.</p><p>b) Marco é o responsável pelo tributo e deverá ser recolhido para Minas Gerais.</p><p>c) Gustavo é o responsável pelo tributo e deverá ser recolhido para Santa</p><p>Catarina.</p><p>d) Gustavo é o responsável pelo tributo e deverá ser recolhido para Minas Gerias.</p><p>88</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. 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Desta forma, um profissional deve:</p><p>I – Consolidar as recomendações e passos de ação em um plano financeiro.</p><p>II – Determinar a tolerância do cliente ao risco de investimentos.</p><p>III – Determinar o provisionamento do fundo de emergência do cliente.</p><p>Podemos afirmar que fazem parte da etapa conhecida como coleta:</p><p>a) Apenas II.</p><p>b) Apenas II e III.</p><p>c) Apenas I e II.</p><p>d) Nenhuma das afirmações.</p><p>89</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>04 [307275] Um cliente tem uma aplicação com rentabilidade de 0,80% a.m isenta de</p><p>imposto de renda no banco XYZ. Certo dia, uma gerente de relacionamento de um outro</p><p>banco, oferece uma aplicação com rendimento de 16% ao ano, mas com alíquota de 15%.</p><p>Considerando que as aplicações possuem o mesmo risco, podemos afirmar que:</p><p>a) Independente do valor e do prazo, o cliente deveria resgatar e realizar a</p><p>aplicação no novo banco, pois terá um valor mais alto após o pagamento dos</p><p>impostos.</p><p>b) Somente valerá a pena financeiramente, se o cliente deixar aplicado pelo prazo</p><p>mínimo de dois anos.</p><p>c) Para que o cliente possa tomar a devida decisão correta, deverá também</p><p>analisar a inflação do país, assim saberá o retorno real líquido das aplicações.</p><p>d) O cliente não deverá realizar a troca, pois o novo investimento possui um</p><p>retorno líquido menor que a aplicação atual.</p><p>05 [413131] De acordo com o Perfil de Competências do Planejador Financeiro da Planejar,</p><p>em relação aos componentes do planejamento financeiro relacionados a gestão de risco, o</p><p>profissional CFP® deve:</p><p>a) Avaliar se a composição dos investimentos são compatíveis com a tolerância ao</p><p>risco do cliente.</p><p>b) Priorizar os passos de ação para auxiliar o cliente a implementar as</p><p>recomendações de gestão de ativos.</p><p>c) Determinar a tolerância do cliente ao risco de</p><p>investimento.</p><p>d) Avaliar a exposição a risco do cliente diante da atual cobertura de seguros.</p><p>06 [413133] Na elaboração de um planejamento financeiro para um cliente, um</p><p>profissional CFP®, na fase de Coleta de Dados, deverá:</p><p>I – Identificar o objetivo de retorno e a tolerância do cliente ao risco de investimento.</p><p>II – Avaliar as vantagens e desvantagens de cada contrato de apólices de seguros.</p><p>III – Determinar as atitudes do cliente com relação à tributação.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e III, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>07 [413163] De acordo com o Perfil de Competências do Planejador Financeiro da Planejar,</p><p>as atividades que fazem parte da Análise no Planejamento Sucessório são:</p><p>I – Avaliar as necessidades específicas dos beneficiários.</p><p>II – Avaliar a liquidez da sucessão no momento da morte.</p><p>III – Avaliar as vantagens e desvantagens de cada estratégia sucessória.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>90Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(3) Simulado CFP: Módulo I - Planejamento Financeiro & Ética</p><p>01 [307272] Na fase de desenvolvimento das recomendações de investimentos, o</p><p>planejador financeiro deverá:</p><p>a) Obter aprovação sobre estratégias necessárias para implementar os ajustes</p><p>propostos.</p><p>b) Analisar e avaliar os tipos de risco aos quais o cliente está exposto,</p><p>determinando o IPS do cliente.</p><p>c) Apresentar ao cliente quais as ações e os títulos de renda fixa que devem ser</p><p>adquiridos na carteira de investimentos.</p><p>d) Propor ao cliente uma política de investimentos em função de sua situação</p><p>financeira, estágio de vida, perfil psicológico , objetivos e restrições.</p><p>02 [307273] Durante o Planejamento Financeiro pessoal, está correto afirmar que:</p><p>a) Na análise são avaliadas as necessidades de reserva de emergência do cliente,</p><p>bem como determinado a tolerância do cliente ao risco de investimentos.</p><p>b) Na fase de implantação, o profissional deve considerar os melhores</p><p>investimentos para a carteira do cliente, bem como calcular as expectativas de</p><p>retorno.</p><p>c) Na primeira das 6 etapas do planejamento financeiro descritas pela Planejar, o</p><p>profissional e o cliente deverão assinar o Escopo de Relacionamento, onde</p><p>deverá constar tanto a responsabilidades do cliente, quanto a responsabilidade</p><p>do planejador.</p><p>d) Na fase denominada coleta de informações, o profissional de planejamento</p><p>financeiro identifica e considera problemas, faz análise financeira e avalia as</p><p>informações resultantes para poder formular estratégias para o cliente.</p><p>03 [307274] As etapas para elaboração de um planejamento financeiro incluem a coleta,</p><p>análise e síntese. Desta forma, um profissional deve:</p><p>I – Consolidar as recomendações e passos de ação em um plano financeiro.</p><p>II – Determinar a tolerância do cliente ao risco de investimentos.</p><p>III – Determinar o provisionamento do fundo de emergência do cliente.</p><p>Podemos afirmar que fazem parte da etapa conhecida como coleta:</p><p>a) Apenas II.</p><p>b) Apenas II e III.</p><p>c) Apenas I e II.</p><p>d) Nenhuma das afirmações.</p><p>89</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>08 [413166] Conforme o Perfil de Competências do Planejador Financeiro desenvolvido</p><p>pela FPSB (Financial Planning Standards Board), o profissional CFP® estará atuando com</p><p>Responsabilidade Profissional quando estiver:</p><p>a) Atuando no interesse do cliente ao prestar serviços profissionais.</p><p>b) Cumprindo as leis e regulamentos pertinentes a serviços financeiros e seguindo</p><p>o código profissional de ética e os padrões da prática.</p><p>c) Tratando objeções e reclamações de maneira eficaz dos seus clientes.</p><p>d) Realizando pesquisas adequadas ao analisar e formular estratégias.</p><p>09 [413171] Segundo a matriz das capacidades descritas pela planejar, na fase da coleta</p><p>é:</p><p>a) Determinado a experiência do cliente, suas atitudes e tendências em relação a</p><p>investimentos.</p><p>b) Determinado o provisionamento do fundo de emergência do cliente.</p><p>c) Apresentado o escopo de trabalho com obrigações e deveres de ambas as</p><p>partes.</p><p>d) Analisado os objetivos, necessidades, valores e informações do cliente para</p><p>priorizar os componentes do planejamento financeiro.</p><p>10 [413172] De acordo com a matriz de capacidades descritas pela Planejar, a síntese</p><p>consiste:</p><p>a) Na capacidade de extrair do cliente as informações necessárias durante a</p><p>conversa.</p><p>b) Na organização dos dados coletados para análise minuciosa.</p><p>c) Em resumir as informações para formular e avaliar estratégias para poder</p><p>elaborar um plano financeiro.</p><p>d) Em considerar oportunidades e restrições potenciais e avaliar informações para</p><p>poder formular as estratégias do plano financeiro e apresentar ao cliente.</p><p>11 [413173] Conforme descrito na matriz das capacidades descritas pela Planejar, um</p><p>planejador financeiro precisa colocar em prática, a coleta, a análise e a síntese. Desta</p><p>forma, essas etapas envolvem respectivamente:</p><p>a) Realizar perguntas para identificar o perfil do cliente; apresentar e elaborar um</p><p>plano para o cliente; e calcular e avaliar as vantagens e desvantagem do plano.</p><p>b) Coletar informações qualitativas e quantitativas; fazer a análise financeira e</p><p>avaliar as informações resultantes para poder formular estratégias; e formular e</p><p>avaliar estratégias para elaborar um plano financeiro.</p><p>c) Coletar informações qualitativas e quantitativas; avaliar vantagens e</p><p>desvantagens para as propostas; e identificar o perfil do investidor e determinar</p><p>os produtos adequados para este perfil.</p><p>d) Elaborar plano financeiro que o cliente possa implantar sozinho caso deseje;</p><p>avaliar as vantagens e desvantagens do plano; e identificar o perfil do cliente</p><p>para recomendar os produtos de acordo com este perfil.</p><p>91</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>08 [413166] Conforme o Perfil de Competências do Planejador Financeiro desenvolvido</p><p>pela FPSB (Financial Planning Standards Board), o profissional CFP® estará atuando com</p><p>Responsabilidade Profissional quando estiver:</p><p>a) Atuando no interesse do cliente ao prestar serviços profissionais.</p><p>b) Cumprindo as leis e regulamentos pertinentes a serviços financeiros e seguindo</p><p>o código profissional de ética e os padrões da prática.</p><p>c) Tratando objeções e reclamações de maneira eficaz dos seus clientes.</p><p>d) Realizando pesquisas adequadas ao analisar e formular estratégias.</p><p>09 [413171] Segundo a matriz das capacidades descritas pela planejar, na fase da coleta</p><p>é:</p><p>a) Determinado a experiência do cliente, suas atitudes e tendências em relação a</p><p>investimentos.</p><p>b) Determinado o provisionamento do fundo de emergência do cliente.</p><p>c) Apresentado o escopo de trabalho com obrigações e deveres de ambas as</p><p>partes.</p><p>d) Analisado os objetivos, necessidades, valores e informações do cliente para</p><p>priorizar os componentes do planejamento financeiro.</p><p>10 [413172] De acordo com a matriz de capacidades descritas pela Planejar, a síntese</p><p>consiste:</p><p>a) Na capacidade de extrair do cliente as informações necessárias durante a</p><p>conversa.</p><p>b) Na organização dos dados coletados para análise minuciosa.</p><p>c) Em resumir as informações para formular e avaliar estratégias para poder</p><p>elaborar um plano financeiro.</p><p>d) Em considerar oportunidades e restrições potenciais e avaliar informações para</p><p>poder formular as estratégias do plano financeiro e apresentar ao cliente.</p><p>11 [413173] Conforme descrito na matriz das capacidades descritas pela Planejar, um</p><p>planejador financeiro precisa colocar em prática, a coleta, a análise e a síntese. Desta</p><p>forma, essas etapas envolvem respectivamente:</p><p>a) Realizar perguntas para identificar o perfil do cliente; apresentar e elaborar um</p><p>plano para o cliente; e calcular e avaliar as vantagens e desvantagem do plano.</p><p>b) Coletar informações qualitativas e quantitativas; fazer a análise financeira e</p><p>avaliar as informações resultantes para poder formular estratégias; e formular e</p><p>avaliar estratégias para elaborar um plano financeiro.</p><p>c) Coletar informações qualitativas e quantitativas; avaliar vantagens</p><p>e</p><p>desvantagens para as propostas; e identificar o perfil do investidor e determinar</p><p>os produtos adequados para este perfil.</p><p>d) Elaborar plano financeiro que o cliente possa implantar sozinho caso deseje;</p><p>avaliar as vantagens e desvantagens do plano; e identificar o perfil do cliente</p><p>para recomendar os produtos de acordo com este perfil.</p><p>91 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>12 [413174] Um profissional está estudando a possibilidade do cliente mudar seu</p><p>domicílio fiscal, objetivando uma elisão tributária. Desta forma, podemos afirmar que o</p><p>profissional está na:</p><p>a) fase da coleta, avaliando os impactos de tal medida para o planejamento fiscal.</p><p>b) fase da síntese, definindo a mudança de domicílio fiscal, devendo o cliente</p><p>decidir se adota ou não a estratégia.</p><p>c) fase de análise, considerando possíveis estratégias e estruturas tributárias.</p><p>d) fase da síntese, desenvolvendo a recomendação de troca de domicílio fiscal</p><p>para elaborar o planejamento tributário do cliente.</p><p>13 [413175] Durante a fase de coleta, o profissional identificou algumas obrigações</p><p>financeiras de curto e de longo prazo do cliente. Dentro do Perfil de Competências do</p><p>Planejador Financeiro, podemos considerar estas informações como:</p><p>a) Quantitativas, que serão utilizadas na gestão financeira do cliente.</p><p>b) Qualitativas, que serão utilizadas na gestão financeira do cliente.</p><p>c) Quantitativas, que fazem parte da gestão de ativos.</p><p>d) Qualitativas, que permitirão mensurar as dívidas do cliente.</p><p>14 [412153] De acordo com o Art. 24º o profissional CFP® e Associado que descumprirem</p><p>qualquer um dos Princípios e/ou Regras estabelecidos na Seção III do Código estarão</p><p>sujeitos à imposição de penalidades. Os critérios objetivos na valoração da pena são a</p><p>aferição de dolo ou culpa do denunciado, bem como a configuração das circunstâncias</p><p>atenuantes ou agravantes. São situações de circunstâncias agravantes:</p><p>a) A acumulação de mais de uma infração cometida pela mesma conduta e/ou por</p><p>motivo fútil.</p><p>b) A reparação integral dos danos eventualmente causados pelo denunciado e/ou</p><p>por motivo fútil.</p><p>c) A confissão espontânea e/ou arrependimento posterior eficaz</p><p>d) A confissão espontânea e/ou reincidência abstrata.</p><p>15 [412182] Considere as seguintes sentenças:</p><p>I – O planejador CFP® deve sempre agir com comportamento digno e respeitoso com</p><p>clientes, colegas, instituições vinculadas ou concorrentes e quando fizer posicionamentos</p><p>públicos, os mesmos devem ser feitos com moderação.</p><p>II – Ter honestidade intelectual e imparcialidade ao prestar atendimento.</p><p>As descrições acima representam, respectivamente, os princípios éticos da Planejar:</p><p>a) Profissionalismo, Imparcialidade.</p><p>b) Profissionalismo, Objetividade.</p><p>c) Objetividade, Integridade.</p><p>d) Integridade, Objetividade.</p><p>92</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>16 [412183] São direitos do denunciado no procedimento disciplinar, sem prejuízo dos</p><p>demais direitos e faculdades garantidos por lei, exceto:</p><p>a) formular alegações, apresentar defesa escrita e documentos, assim como</p><p>comparecer pessoalmente perante o Grupo de Trabalho.</p><p>b) fazer-se representar, facultativamente, por contador.</p><p>c) ser comunicado acerca do início da apuração de eventual infração, podendo ter</p><p>vista e obter cópias dos autos.</p><p>d) manter-se silente.</p><p>17 [412184] De acordo com o código de ética da Planejar:</p><p>a) Indicar aplicações e produtos financeiros em desacordo com o perfil e tolerância</p><p>ao risco do cliente fere o princípio da integridade.</p><p>b) Não atender o cliente nos prazos estabelecidos fere o princípio da objetividade.</p><p>c) O princípio do cliente em primeiro lugar é colocar os interesses do cliente na</p><p>frente dos interesses pessoais e comerciais.</p><p>d) Imparcialidade é o princípio que define que os produtos de investimento devem</p><p>ser ofertado de acordo com o perfil do cliente e não por metas pessoais ou</p><p>metas da instituição financeira.</p><p>18 [412185] Segundo o Código de Conduta e Ética da Planejar, pode ser classificada como</p><p>infração gravíssima cometida pelo profissional CFP®:</p><p>a) Não comunicar todos os fatos importantes do produto, fazendo com que o</p><p>cliente tome uma decisão equivocada.</p><p>b) Fornecer, direta ou indiretamente, informações falsas ou enganosas</p><p>relacionadas às suas qualificações ou serviços.</p><p>c) Ter ofertado serviços ao cliente se baseando em interesses pessoais e não com</p><p>base nos interesses do cliente.</p><p>d) Omitir a clientes ou terceiros os potenciais benefícios gerados em proveito</p><p>próprio pelos serviços prestados.</p><p>19 [101188] Considere as seguintes afirmativas sobre o mercado de títulos e valores</p><p>mobiliários:</p><p>I – O Banco Central é responsável por autorizar o funcionamento de corretoras (CTVM) e</p><p>distribuidoras (DTVM), enquanto que a CVM dá a autorização para o exercício das</p><p>atividades de mediação de operações com valores mobiliários.</p><p>II – O funcionamento da B3 e do mercado de Balcão organizado é regulado pelo BACEN.</p><p>III – Compete a CVM definir a política a ser observada na organização e no funcionamento</p><p>do mercado de valores mobiliários.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>93</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>16 [412183] São direitos do denunciado no procedimento disciplinar, sem prejuízo dos</p><p>demais direitos e faculdades garantidos por lei, exceto:</p><p>a) formular alegações, apresentar defesa escrita e documentos, assim como</p><p>comparecer pessoalmente perante o Grupo de Trabalho.</p><p>b) fazer-se representar, facultativamente, por contador.</p><p>c) ser comunicado acerca do início da apuração de eventual infração, podendo ter</p><p>vista e obter cópias dos autos.</p><p>d) manter-se silente.</p><p>17 [412184] De acordo com o código de ética da Planejar:</p><p>a) Indicar aplicações e produtos financeiros em desacordo com o perfil e tolerância</p><p>ao risco do cliente fere o princípio da integridade.</p><p>b) Não atender o cliente nos prazos estabelecidos fere o princípio da objetividade.</p><p>c) O princípio do cliente em primeiro lugar é colocar os interesses do cliente na</p><p>frente dos interesses pessoais e comerciais.</p><p>d) Imparcialidade é o princípio que define que os produtos de investimento devem</p><p>ser ofertado de acordo com o perfil do cliente e não por metas pessoais ou</p><p>metas da instituição financeira.</p><p>18 [412185] Segundo o Código de Conduta e Ética da Planejar, pode ser classificada como</p><p>infração gravíssima cometida pelo profissional CFP®:</p><p>a) Não comunicar todos os fatos importantes do produto, fazendo com que o</p><p>cliente tome uma decisão equivocada.</p><p>b) Fornecer, direta ou indiretamente, informações falsas ou enganosas</p><p>relacionadas às suas qualificações ou serviços.</p><p>c) Ter ofertado serviços ao cliente se baseando em interesses pessoais e não com</p><p>base nos interesses do cliente.</p><p>d) Omitir a clientes ou terceiros os potenciais benefícios gerados em proveito</p><p>próprio pelos serviços prestados.</p><p>19 [101188] Considere as seguintes afirmativas sobre o mercado de títulos e valores</p><p>mobiliários:</p><p>I – O Banco Central é responsável por autorizar o funcionamento de corretoras (CTVM) e</p><p>distribuidoras (DTVM), enquanto que a CVM dá a autorização para o exercício das</p><p>atividades de mediação de operações com valores mobiliários.</p><p>II – O funcionamento da B3 e do mercado de Balcão organizado é regulado pelo BACEN.</p><p>III – Compete a CVM definir a política a ser observada na organização e no funcionamento</p><p>do mercado de valores mobiliários.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>93 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>20 [201123] Com relação ao Sistema Financeiro Nacional, podemos afirmar que:</p><p>I – O Conselho Monetário Nacional (CMN) é responsável por determinar a meta de inflação</p><p>e estabelecer as normas e diretrizes do sistema financeiro.</p><p>II – O BACEN é um órgão normativo e seu objetivo fundamental é assegurar a estabilidade</p><p>de preços.</p><p>III – A PREVIC é responsável por autorizar o funcionamento dos planos de previdência</p><p>complementar fechado, enquanto</p><p>para o CFP 2024</p><p>12 [413147] As habilidades profissionais descritas pelo FPSB (Financial Planning</p><p>Standards Board) identificam as habilidades que o profissional deve ter para aconselhar</p><p>os clientes em trabalhos de planejamento financeiro e que envolvem um alto grau de</p><p>confiança, incerteza, complexidade e acordo mútuo com clientes de vários tipos, ou na</p><p>interação com colegas ou outras pessoas na condição de profissional. Referente a</p><p>habilidade profissional da Comunicação, o profissional deve:</p><p>a) Reconhecer os limites da competência e, quando cabível, buscar</p><p>voluntariamente a opinião de outros profissionais ou encaminhar os cliente a</p><p>eles.</p><p>b) Demonstrar discernimento ético, honestidade intelectual e imparcialidade.</p><p>c) Apresentar raciocínios lógicos e persuasivos.</p><p>d) Cumprir as leis e regulamentos pertinentes a serviços financeiros.</p><p>13 [413155] No processo de planejamento financeiro descritos pela Planejar, as atividades</p><p>que fazem parte da fase da coleta são:</p><p>I – Identificar os objetivos de planejamento sucessório do cliente.</p><p>II – Determinar a tolerância do cliente a exposição ao risco.</p><p>III – Determinar as características dos investimentos detidos.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>14 [412147] De acordo com o parágrafo único, do Art. 4º do Código de Conduta Ética e</p><p>Responsabilidade Profissional da Planejar, a Equipe Planejar analisará eventuais</p><p>descumprimentos ao Código que tiver ciência por meio de denúncia ou de condenações</p><p>definitivas em processos administrativos instaurados por autoridades regulatórias. Essa</p><p>denúncia só será apreciada e considerada se for efetuada:</p><p>a) por instrumento escrito e encaminhada pelos canais eletrônicos oficiais da</p><p>Planejar, sem a obrigatoriedade da identificação do denunciante, contendo a</p><p>descrição da prática objeto da denúncia.</p><p>b) por instrumento escrito e encaminhada pelos canais eletrônicos oficiais da</p><p>Planejar, com a identificação inequívoca do denunciante, contendo a descrição</p><p>da prática objeto da denúncia e, sempre que possível, acompanhada dos</p><p>documentos que a fundamentem.</p><p>c) por instrumento escrito e entregue presencialmente na sede da Planejar, com a</p><p>identificação inequívoca do denunciante, contendo a descrição da prática objeto</p><p>da denúncia.</p><p>d) através do telefone da Planejar, contendo a descrição da prática objeto da</p><p>denúncia e identificando o profissional que causou a infração.</p><p>7 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>15 [412157] Com relação ao Código de Conduta Ética e Responsabilidade Profissional da</p><p>Planejar, os Princípios e Regras são aplicáveis a:</p><p>I – Pessoas jurídicas e físicas certificadas para o uso das marcas CFP®.</p><p>II – Pessoas jurídicas e físicas não certificadas para o uso das marcas que sejam</p><p>associadas à Planejar.</p><p>Estas afirmativas estão:</p><p>a) Correta e Correta</p><p>b) Correta e Incorreta</p><p>c) Incorreta e Correta</p><p>d) Incorreta e Incorreta</p><p>16 [412161] Segundo o Anexo (Normas Disciplinares e Procedimentos para Apuração de</p><p>Descumprimentos às Regras do Código de Conduta Ética e Responsabilidade Profissional</p><p>da Planejar) do Código de Conduta Ética e Responsabilidade Profissional da Planejar, a</p><p>interpretação das normas será feita com base nos seguinte pilares:</p><p>a) Integridade, Excelência e Engajamento.</p><p>b) Boa-fé, Excelência e Integridade.</p><p>c) Capacidade, Conhecimento e Habilidade Profissional.</p><p>d) Cliente em Primeiro Lugar, Integridade e Competência.</p><p>17 [412163] Segundo o Código de Conduta Ética e Responsabilidade Profissional da</p><p>Planejar, são direitos do denunciado no procedimento disciplinar, sem prejuízo dos demais</p><p>direitos e faculdades garantidos por lei e pelo anexo (Normas Disciplinares e</p><p>Procedimentos para Apuração de Descumprimentos às Regras do Código de Conduta Ética</p><p>e Responsabilidade Profissional da Planejar):</p><p>I – Ser comunicado acerca do início da apuração de eventual infração, podendo ter vista e</p><p>obter cópias dos autos.</p><p>II – Formular alegações, apresentar defesa escrita e documentos, assim como comparecer</p><p>pessoalmente perante o Grupo de Trabalho, em dia e hora por este definidos, para prestar</p><p>esclarecimentos e, ainda, na sessão de julgamento, apresentar sustentação oral,</p><p>ressalvado que a falta de manifestação das partes interessadas não impedirá o</p><p>andamento do procedimento disciplinar.</p><p>III – Fazer-se representar, obrigatoriamente, por advogado.</p><p>IV – Manter-se silente.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e II, apenas.</p><p>b) III e IV, apenas.</p><p>c) I, II e IV, apenas.</p><p>d) I, II, III e IV.</p><p>8</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>18 [412169] Um profissional CFP® trabalha em uma instituição financeira como gerente</p><p>de relacionamento e recebeu instruções para ofertar um novo COE a seus clientes. Desta</p><p>forma, ele envia um e-mail a todos os seus clientes ofertando este produto, fazendo com</p><p>que 90% deles invistam nesse COE. Todos os clientes receberam o DIE (Documento de</p><p>Informações Essenciais) e assinaram o Termo de Adesão & Ciência de Riscos. Com relação</p><p>aos Princípios Éticos do Código de Ética e de Responsabilidade Profissional da Planejar,</p><p>pode-se afirmar que:</p><p>a) Não violou nenhum princípio ético, vide que todos os clientes que investiram no</p><p>COE, receberam os documentos obrigatórios e assinaram o Termo de Adesão &</p><p>Ciência de Riscos.</p><p>b) O profissional violou o Princípio da Integridade.</p><p>c) O profissional violou o Princípio da Objetividade.</p><p>d) O profissional violou o Princípio da Competência.</p><p>19 [412170] Em relação ao princípio do Profissionalismo do código de ética da Planejar, o</p><p>Profissional CFP® e o Associado deverão:</p><p>I – Realizar os serviços profissionais observando as leis, regras, códigos e normas</p><p>aplicáveis a sua atividade e em conformidade com este Código;</p><p>II – Manter atualizados seus dados cadastrais no sistema da Planejar, em até trinta dias</p><p>corridos da alteração.</p><p>III – Assessorar seus clientes apenas naquelas áreas de sua competência. Nas áreas em</p><p>que não forem competentes, o Planejador CFP® e Associado deverão buscar consultoria</p><p>e/ou encaminhar os clientes para profissionais qualificados;</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>20 [412175] O profissional que deseja obter o selo CFP®️ precisa, obrigatoriamente, aderir</p><p>ao Código de Conduta Ética e Responsabilidade Profissional da Planejar, que estabelece</p><p>penalidades caso ocorra o descumprimento de quaisquer dessas normas. Nesse caso,</p><p>alguns exemplos dessas penalidades podem ser:</p><p>I – Leve a grave: Realizar recomendações ao cliente sem respeitar o Suitability.</p><p>II – Grave a Gravíssima: Omitir a clientes ou terceiros os potenciais benefícios gerados em</p><p>proveito próprio pelos serviços prestados.</p><p>III – Gravíssima: Agir com falta de prudência para proteger as informações e a propriedade</p><p>do cliente, incluindo segurança de informações armazenadas, seja de forma física ou</p><p>eletrônica, faltando com atenção a legislação aplicável sobre o tema, em especial, a Lei</p><p>Geral de Proteção de Dados (LGPD).</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>9</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>18 [412169] Um profissional CFP® trabalha em uma instituição financeira como gerente</p><p>de relacionamento e recebeu instruções para ofertar um novo COE a seus clientes. Desta</p><p>forma, ele envia um e-mail a todos os seus clientes ofertando este produto, fazendo com</p><p>que 90% deles invistam nesse COE. Todos os clientes receberam o DIE (Documento de</p><p>Informações Essenciais) e assinaram o Termo de Adesão & Ciência de Riscos. Com relação</p><p>aos Princípios Éticos do Código de Ética e de Responsabilidade Profissional da Planejar,</p><p>pode-se afirmar que:</p><p>a) Não violou nenhum princípio ético, vide que todos os clientes que investiram no</p><p>COE, receberam os documentos obrigatórios e assinaram o Termo de Adesão &</p><p>Ciência de Riscos.</p><p>b) O profissional violou</p><p>a SUSEP autarquia vinculada ao Ministério da</p><p>Previdência, é responsável por autorizar o funcionamento dos planos de previdência</p><p>aberta, seguros, resseguros e companhias de capitalização.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>21 [103107] A PTAX, taxa de câmbio oficial do país, é calculada através da:</p><p>a) Média de todas as transações realizadas no mercado financeiro durante um dia.</p><p>b) Média das transações realizadas na abertura e no fechamento do dia do</p><p>mercado financeiro realizada pelos dealers.</p><p>c) Médias das cotações de compra e das cotações de venda, excluídas, em cada</p><p>caso, as duas maiores e as duas menores.</p><p>d) Média ponderada das transações realizadas no mercado interbancário.</p><p>22 [FCC-103105] (Auditor Fiscal da Receita Estadual – SEFAZ-RF 2013 – Fundação Carlos</p><p>Chagas)</p><p>O Produto Interno Bruto - PIB a preços de mercado mede o total dos bens e serviços</p><p>produzidos pelas unidades residentes que têm como destino um uso final (exclui consumo</p><p>intermediário). Considerando-se a ótica de mensuração do PIB pela demanda, é correto</p><p>afirmar que o seu cômputo é dado.</p><p>a) pelo valor da produção menos o consumo intermediário, mais os impostos,</p><p>líquidos de subsídios, sobre produtos não incluídos no valor da produção.</p><p>b) pela remuneração dos empregados mais o total dos impostos, líquidos de</p><p>subsídios, sobre a produção e a importação, mais o rendimento misto bruto,</p><p>mais o excedente operacional bruto.</p><p>c) pela despesa de consumo final mais a formação bruta de capital fixo, mais a</p><p>variação de estoques, mais as exportações de bens e serviços, menos as</p><p>importações de bens e serviços.</p><p>d) pelo valor da produção menos o consumo intermediário, mais os impostos,</p><p>líquidos de subsídios, sobre produtos não incluídos no valor da produção, mais</p><p>as exportações de bens e serviços, menos as importações de bens e serviços.</p><p>23 [203140] Após o surgimento de uma pandemia, o governo brasileiro intensifica ajudas</p><p>fiscais a diversos setores da economia nacional, realizando cortes de impostos e auxílios</p><p>emergenciais. Diante desta tomada de decisão, o Banco Central, através de seu Comitê de</p><p>Políticas Monetárias (COPOM), emite um relatório identificando que o Brasil está em um</p><p>hiato inflacionário. Com isso, ele sinaliza que para combater essa situação, ele irá adotar</p><p>uma política:</p><p>a) Contracionista.</p><p>b) De Curva de Laffer.</p><p>c) Expansionista.</p><p>d) Estagflação.</p><p>94</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>24 [203141] Após um longo período de reformas fiscais e previdenciárias, o Banco Central</p><p>(BACEN), emite um relatório sinalizando que o Brasil se encontra em um hiato</p><p>deflacionário. Com isso, decide reduzir em 200 bps a Selic-meta, sendo considerado um</p><p>dos maiores cortes da economia brasileira. Além disso, o Banco Central também comunica</p><p>um afrouxamento regulatório relevante, aumentando o piso para o recolhimento dos</p><p>depósitos compulsórios das instituições financeiras. Desta forma, podemos afirmar que,</p><p>por causa desse hiato deflacionário, o Banco Central realizou uma:</p><p>a) Curva de Laffer.</p><p>b) Estagflação.</p><p>c) Política Contracionista.</p><p>d) Política Expansionista.</p><p>25 [203152] Recentemente, após um fato sistêmico, constatou-se a ocorrência de uma</p><p>saída significativa de dólares do Brasil, acarretando, consequentemente, a desvalorização</p><p>da moeda local. Diante desse contexto econômico, esse fato pode estar derivado ao</p><p>seguinte motivo:</p><p>a) Aumento na Selic-meta pelo Comitê de Políticas Monetárias (COPOM).</p><p>b) Aumento no rating do Brasil pelas Agências de classificação de risco.</p><p>c) Aumento na taxa de juros americana, ocasionando um Flight to Quality.</p><p>d) Redução dos indicadores de inflação brasileira.</p><p>26 [103214] Um cliente realizou uma aplicação com rentabilidade de 12% ao ano. Caso ele</p><p>resgate após três meses a uma taxa proporcional, o resultado seria:</p><p>a) {[(1,12) x 1/4] –1} x 100</p><p>b) {[(12/100) x 1/4]} x 100</p><p>c) {[(1,12)^3/12] – 1} x 100</p><p>d) {[(0,12)^3/12] + 1} x 100</p><p>27 [302232] Milene após ser aprovada no CFP®, resolveu financiar um imóvel no valor de</p><p>R$ 200 mil. A taxa de juros na instituição financeira era de 5% ao ano e o prazo 180</p><p>meses, com o primeiro pagamento ocorrendo um mês após a contratação do empréstimo.</p><p>Caso Milene opte pela tabela SAC, após o pagamento da 30ª parcela, podemos afirmar que</p><p>Amortização, os Juros e o Saldo Devedor são:</p><p>a) Amortização R$ 1.111,00; Juros R$ 717,00; Saldo devedor R$ 166.667,00</p><p>b) Amortização R$ 1.570,00; Juros R$ 717,00; Saldo devedor R$ 175.953,00</p><p>c) Amortização R$ 1.111,00; Juros R$ 679,00; Saldo devedor R$ 166.667,00</p><p>d) Amortização 19.333,00; Juros R$ 6.000,00; Saldo devedor R$ 120.000,00</p><p>28 [302237] Victorio após seu filho nascer, viu a necessidade de trocar de casa e para</p><p>isso, iria precisar financiar R$ 200 mil para comprar um imóvel de R$ 1.500.000. A taxa de</p><p>juros na instituição financeira era de 5% ao ano e o prazo 180 meses, com o primeiro</p><p>pagamento ocorrendo um mês após a contratação do empréstimo. Caso Victório opte pela</p><p>tabela PRICE, após o pagamento da 30ª parcela, podemos afirmar que Amortização, os</p><p>Juros e o Saldo Devedor são aproximadamente de:</p><p>a) Amortização R$ 6.399,00; Juros R$ 5.376,00; Saldo devedor R$ 1.319.645,00.</p><p>b) Amortização R$ 850,00; Juros R$ 717,00; Saldo devedor R$ 175.953,00.</p><p>c) Amortização R$ 1.111,00; Juros R$ 679,00; Saldo devedor R$ 166.667,00.</p><p>d) Amortização R$ 8.333,00; Juros R$ 5.093,00; Saldo devedor R$ 1.250.000,00.</p><p>95</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>24 [203141] Após um longo período de reformas fiscais e previdenciárias, o Banco Central</p><p>(BACEN), emite um relatório sinalizando que o Brasil se encontra em um hiato</p><p>deflacionário. Com isso, decide reduzir em 200 bps a Selic-meta, sendo considerado um</p><p>dos maiores cortes da economia brasileira. Além disso, o Banco Central também comunica</p><p>um afrouxamento regulatório relevante, aumentando o piso para o recolhimento dos</p><p>depósitos compulsórios das instituições financeiras. Desta forma, podemos afirmar que,</p><p>por causa desse hiato deflacionário, o Banco Central realizou uma:</p><p>a) Curva de Laffer.</p><p>b) Estagflação.</p><p>c) Política Contracionista.</p><p>d) Política Expansionista.</p><p>25 [203152] Recentemente, após um fato sistêmico, constatou-se a ocorrência de uma</p><p>saída significativa de dólares do Brasil, acarretando, consequentemente, a desvalorização</p><p>da moeda local. Diante desse contexto econômico, esse fato pode estar derivado ao</p><p>seguinte motivo:</p><p>a) Aumento na Selic-meta pelo Comitê de Políticas Monetárias (COPOM).</p><p>b) Aumento no rating do Brasil pelas Agências de classificação de risco.</p><p>c) Aumento na taxa de juros americana, ocasionando um Flight to Quality.</p><p>d) Redução dos indicadores de inflação brasileira.</p><p>26 [103214] Um cliente realizou uma aplicação com rentabilidade de 12% ao ano. Caso ele</p><p>resgate após três meses a uma taxa proporcional, o resultado seria:</p><p>a) {[(1,12) x 1/4] –1} x 100</p><p>b) {[(12/100) x 1/4]} x 100</p><p>c) {[(1,12)^3/12] – 1} x 100</p><p>d) {[(0,12)^3/12] + 1} x 100</p><p>27 [302232] Milene após ser aprovada no CFP®, resolveu financiar um imóvel no valor de</p><p>R$ 200 mil. A taxa de juros na instituição financeira era de 5% ao ano e o prazo 180</p><p>meses, com o primeiro pagamento ocorrendo um mês após a contratação do empréstimo.</p><p>Caso Milene opte pela tabela SAC, após o pagamento da 30ª parcela, podemos afirmar que</p><p>Amortização, os Juros e o Saldo Devedor são:</p><p>a) Amortização R$ 1.111,00; Juros R$ 717,00; Saldo devedor R$ 166.667,00</p><p>b) Amortização R$ 1.570,00; Juros R$ 717,00; Saldo devedor R$ 175.953,00</p><p>c) Amortização R$ 1.111,00; Juros R$ 679,00; Saldo devedor R$ 166.667,00</p><p>d) Amortização 19.333,00; Juros R$ 6.000,00; Saldo devedor R$ 120.000,00</p><p>28 [302237] Victorio após seu filho nascer, viu a necessidade de trocar de casa e para</p><p>isso, iria precisar financiar R$ 200 mil para comprar um imóvel de R$ 1.500.000. A taxa de</p><p>juros na instituição financeira era de 5% ao ano</p><p>e o prazo 180 meses, com o primeiro</p><p>pagamento ocorrendo um mês após a contratação do empréstimo. Caso Victório opte pela</p><p>tabela PRICE, após o pagamento da 30ª parcela, podemos afirmar que Amortização, os</p><p>Juros e o Saldo Devedor são aproximadamente de:</p><p>a) Amortização R$ 6.399,00; Juros R$ 5.376,00; Saldo devedor R$ 1.319.645,00.</p><p>b) Amortização R$ 850,00; Juros R$ 717,00; Saldo devedor R$ 175.953,00.</p><p>c) Amortização R$ 1.111,00; Juros R$ 679,00; Saldo devedor R$ 166.667,00.</p><p>d) Amortização R$ 8.333,00; Juros R$ 5.093,00; Saldo devedor R$ 1.250.000,00.</p><p>95 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>29 [302257] Com relação a tabela PRICE, podemos afirmar que:</p><p>I – A parcela será sempre constante e a taxa de juros será decrescente.</p><p>II – A amortização será crescente, com a os juros sendo crescente, mantendo assim a</p><p>parcela sempre constante.</p><p>III – A amortização será constante e a parcela será decrescente.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) Apenas I está correta.</p><p>b) Apenas II está correta.</p><p>c) Apenas III está correta.</p><p>d) Todas estão incorretas.</p><p>30 [302274] Rafael deseja comprar um equipamento pelo valor de R$ 12.500,00 para</p><p>utilizar em seu trabalho. Ele tem como opção parcelar a compra em 10 parcelas mensais,</p><p>com taxa de juros de 2% ao ano e com a primeira parcela ocorrendo no ato. Com essas</p><p>informações, a parcela que Rafael pagará será de:</p><p>a) R$ 1.259,30</p><p>b) R$ 1.261,38</p><p>c) R$ 1.364,30</p><p>d) R$ 1.391,58</p><p>31 [302276] Maria irá comprar um apartamento no valor de R$ 1.500.000,00, financiando</p><p>80% do valor pela tabela Price em 60 parcelas mensais. Sabendo que a taxa de juros é de</p><p>26,50% a.a., qual o valor da quarta parcela?</p><p>a) R$ 34.339,98</p><p>b) R$ 33.673,83</p><p>c) R$ 42.552,00</p><p>d) R$ 42.924,98</p><p>32 [302279] Rafael fez uma aplicação financeira em juros simples a taxa de 12,00% a.a.,</p><p>mantendo esta aplicação pelo prazo de 8 meses. Após o seu vencimento, no mesmo dia,</p><p>ele fez uma nova aplicação financeira em juros simples, mas agora a uma taxa de 15,00%</p><p>a.a. e pelo prazo de 6 meses. Sabendo que após este último vencimento, Rafael resgatou</p><p>R$ 14.035,57, qual foi o total de juros recebidos por Rafael? Desconsidere custos com</p><p>imposto de renda.</p><p>a) R$ 979,23</p><p>b) R$ 1.899,75.</p><p>c) R$ 1.946,36.</p><p>d) R$ 2.378,12.</p><p>33 [MF0025] Milene arrematou em um leilão um imóvel avaliado em R$ 1.000.000,00 pelo</p><p>seu preço vil, ou seja, por 50% do valor. Um ano após a sua aquisição, decide vender pelo</p><p>valor líquido de R$ 604.000,00. Sabendo que a inflação do período foi de 9,00%, a</p><p>rentabilidade real que Milene teve foi de:</p><p>a) - 44,59%</p><p>b) 10,83%</p><p>c) 11,80%</p><p>d) 20,80%</p><p>96</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>34 [MF0026] Em janeiro de 2022, Rafael aplicou R$ 1.200.000,00. Após 12 meses de</p><p>aplicação, ele resgata R$ 1.300.000,00. Sabendo que a inflação do período foi de 10%,</p><p>podemos afirmar que:</p><p>I – O retorno real do investidor foi de -1,52%.</p><p>II – Independente da inflação, Rafael teve lucro na operação.</p><p>III – Rafael teve um prejuízo na sua aplicação financeira.</p><p>Está correto o que se afirma APENAS em:</p><p>a) I.</p><p>b) I e II.</p><p>c) II e III.</p><p>d) I e III.</p><p>35 [203212] Duas empresas apresentam os mesmos DRE (Demonstração de Resultado do</p><p>Exercício) com a única mudança envolvendo o prazo da Amortização: a empresa A com</p><p>amortização em 5 anos e empresa B com amortização em 10 anos. Desta forma, podemos</p><p>afirmar que:</p><p>a) O Ebitda da empresa A é maior que o Ebitda da empresa B.</p><p>b) O Ebitda da empresa A é menor que o Ebitda da empresa B.</p><p>c) O Ebitda da empresa A é igual ao Ebitda da empresa B.</p><p>d) Somente seria possível comparar os Ebitdas se fosse informado a taxa de juros</p><p>aplicada nos títulos que foram amortizados.</p><p>36 [203219] Com relação a taxa mínima de atratividade (TMA) de um projeto, uma</p><p>empresa deve levar em consideração para a sua composição os seguintes fatores:</p><p>I – Taxa livre de risco.</p><p>II – O risco de não ocorrência dos fluxos estimados do projeto.</p><p>III – O retorno exigido pelos acionistas.</p><p>Está correto o que se afirma em</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>37 [302333] Roberta viajou para o exterior e fez algumas compras no seu cartão de</p><p>crédito. Passados 30 dias, a fatura do cartão de crédito estava com duas opções:</p><p>• Pagamento a vista de R$ 39.800,00; ou</p><p>• Pagamento parcelado em 1 + 23x de R$ 3.242,00.</p><p>Em caso de parcelamento, o juros cobrado pela operadora de cartão de crédito é de:</p><p>a) 5,50% a.m.</p><p>b) 6,24% a.m.</p><p>c) 7,00% a.m.</p><p>d) 8,11% a.m.</p><p>97</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>34 [MF0026] Em janeiro de 2022, Rafael aplicou R$ 1.200.000,00. Após 12 meses de</p><p>aplicação, ele resgata R$ 1.300.000,00. Sabendo que a inflação do período foi de 10%,</p><p>podemos afirmar que:</p><p>I – O retorno real do investidor foi de -1,52%.</p><p>II – Independente da inflação, Rafael teve lucro na operação.</p><p>III – Rafael teve um prejuízo na sua aplicação financeira.</p><p>Está correto o que se afirma APENAS em:</p><p>a) I.</p><p>b) I e II.</p><p>c) II e III.</p><p>d) I e III.</p><p>35 [203212] Duas empresas apresentam os mesmos DRE (Demonstração de Resultado do</p><p>Exercício) com a única mudança envolvendo o prazo da Amortização: a empresa A com</p><p>amortização em 5 anos e empresa B com amortização em 10 anos. Desta forma, podemos</p><p>afirmar que:</p><p>a) O Ebitda da empresa A é maior que o Ebitda da empresa B.</p><p>b) O Ebitda da empresa A é menor que o Ebitda da empresa B.</p><p>c) O Ebitda da empresa A é igual ao Ebitda da empresa B.</p><p>d) Somente seria possível comparar os Ebitdas se fosse informado a taxa de juros</p><p>aplicada nos títulos que foram amortizados.</p><p>36 [203219] Com relação a taxa mínima de atratividade (TMA) de um projeto, uma</p><p>empresa deve levar em consideração para a sua composição os seguintes fatores:</p><p>I – Taxa livre de risco.</p><p>II – O risco de não ocorrência dos fluxos estimados do projeto.</p><p>III – O retorno exigido pelos acionistas.</p><p>Está correto o que se afirma em</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>37 [302333] Roberta viajou para o exterior e fez algumas compras no seu cartão de</p><p>crédito. Passados 30 dias, a fatura do cartão de crédito estava com duas opções:</p><p>• Pagamento a vista de R$ 39.800,00; ou</p><p>• Pagamento parcelado em 1 + 23x de R$ 3.242,00.</p><p>Em caso de parcelamento, o juros cobrado pela operadora de cartão de crédito é de:</p><p>a) 5,50% a.m.</p><p>b) 6,24% a.m.</p><p>c) 7,00% a.m.</p><p>d) 8,11% a.m.</p><p>97 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>38 [302368] Uma empresa apresentou, ao final do último Exercício Social de 2015, as</p><p>seguintes Demonstrações de Resultados dos Exercícios de 2014 e 2015:</p><p>a) R$ 21.800,00</p><p>b) R$ 9.960,00</p><p>c) R$ 17.600,00</p><p>d) R$ 14.600,00</p><p>39 [302369] Um projeto apresenta o seguinte fluxo de caixa:</p><p>a) 12,75% a.a.</p><p>b) 19,73% a.a.</p><p>c) 22,77% a.a.</p><p>d) 27,98% a.a.</p><p>98</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>40 [302370] Considerando uma taxa mínima de atratividade de 10% ao ano, o valor</p><p>presente líquido do projeto abaixo é de:</p><p>a) R$ 177.854,43</p><p>b) R$ 223.679,85</p><p>c) R$ 587.854,43</p><p>d) R$ 633.679,85</p><p>41 [302371] Uma empresa S/A está analisando a possibilidade de emitir R$ 150 milhões</p><p>em debêntures a uma taxa de 17% a.a. Atualmente a empresa tem um valor de mercado</p><p>de R$ 230 milhões, com Beta de 1,33, em um momento em que o mercado exige um</p><p>prêmio pelo risco de 12%. Sabendo que a empresa está enquadrada no lucro real, com</p><p>uma alíquota de 34% de IR e CSLL, a taxa livre de risco do país está em 10% ao ano,</p><p>podemos afirmar que o WACC desta empresa é de:</p><p>a) 12,09% ao ano.</p><p>b) 17,74% ao ano.</p><p>c) 20,14% ao ano.</p><p>d) 22,42% ao ano.</p><p>42 [302372] Rafael está em dúvida entre comprar um imóvel de R$ 1.000.000,00 à vista</p><p>ou financiar todo o valor a uma taxa de 0,50% a.m. por 5 anos. Sabendo que ele possui o</p><p>recurso aplicado a uma taxa líquida de 9,00% a.a, o valor que ele deveria receber de</p><p>desconto para que torne a aquisição a vista vantajosa é de:</p><p>a) R$ 60.981,90</p><p>b) R$ 184.896,36</p><p>c) R$ 887.193,18</p><p>d) R$ 939.018,10</p><p>99</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>40 [302370] Considerando uma taxa mínima de atratividade de 10% ao ano, o valor</p><p>presente líquido do projeto abaixo é de:</p><p>a) R$ 177.854,43</p><p>b) R$ 223.679,85</p><p>c) R$ 587.854,43</p><p>d) R$ 633.679,85</p><p>41 [302371] Uma empresa S/A está analisando a possibilidade de emitir R$ 150 milhões</p><p>em debêntures a uma taxa de 17% a.a. Atualmente a empresa tem um valor de mercado</p><p>de R$ 230 milhões, com Beta de 1,33, em um momento em que o mercado exige um</p><p>prêmio pelo risco de 12%. Sabendo que a empresa está enquadrada no lucro real, com</p><p>uma alíquota de 34% de IR e CSLL, a taxa livre de risco do país está em 10% ao ano,</p><p>podemos afirmar que o WACC desta empresa é de:</p><p>a) 12,09% ao ano.</p><p>b) 17,74% ao ano.</p><p>c) 20,14% ao ano.</p><p>d) 22,42% ao ano.</p><p>42 [302372] Rafael está em dúvida entre comprar um imóvel de R$ 1.000.000,00 à vista</p><p>ou financiar todo o valor a uma taxa de 0,50% a.m. por 5 anos. Sabendo que ele possui o</p><p>recurso aplicado a uma taxa líquida de 9,00% a.a, o valor que ele deveria receber de</p><p>desconto para que torne a aquisição a vista vantajosa é de:</p><p>a) R$ 60.981,90</p><p>b) R$ 184.896,36</p><p>c) R$ 887.193,18</p><p>d) R$ 939.018,10</p><p>99 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>43 [414508] Considere um projeto que necessita um investimento inicial de R$ 100.000,00</p><p>e tem fluxos positivos anuais da seguinte forma:</p><p>• Ano 1: R$ 10.000,00</p><p>• Ano 2: R$ 30.000,00</p><p>• Ano 3: R$ 60.000,00</p><p>• Ano 4: R$ 35.000,00</p><p>• Ano 5: R$ 20.000,00</p><p>Considerando a Taxa Mínima de Atratividade de 12% ao ano, o período de Payback e o</p><p>Payback Descontado do projeto, respectivamente, será de:</p><p>a) 3 anos e 4,2 anos</p><p>b) 3 anos e 4,5 anos</p><p>c) 3,5 anos e 4,5 anos</p><p>d) 4 anos e 5 anos.</p><p>44 [102167] O COAF, criado pela lei 9.613/98, é dotado de autonomia técnica e</p><p>operacional. Segunda a lei da Lavagem de dinheiro, está correto que o COAF:</p><p>a) foi criado, no âmbito do Ministério da Fazenda, com a finalidade de julgar crimes</p><p>de lavagem de dinheiro, aplicando as devidas penas administrativas.</p><p>b) comunicará às autoridades competentes para a instauração dos procedimentos</p><p>cabíveis, quando concluir pela existência de crimes de lavagem de dinheiro.</p><p>c) tem autonomia para analisar as informações cadastrais bancárias e financeiras</p><p>de pessoas envolvidas em atividades suspeitas descritas na lei 9.613/98.</p><p>d) é responsável por instaurar os procedimentos cabíveis, quando concluir pela</p><p>existência de crimes previstos nesta Lei, de fundados indícios de sua prática, ou</p><p>de qualquer outro ilícito.</p><p>45 [102168] Segundo a lei 9.613/98, que trata sobre o crime de lavagem de dinheiro,</p><p>podemos afirmar que:</p><p>I – Independem do processo e julgamento das infrações penais antecedentes, ainda que</p><p>praticados em outro país.</p><p>II – Independem do processo e julgamento das infrações penais antecedentes, apenas se</p><p>praticados em outro país.</p><p>III – Depende de processo e julgamento das infrações penais antecedentes</p><p>Está correto o que se afirma APENAS em:</p><p>a) I.</p><p>b) II.</p><p>c) III.</p><p>d) II e III.</p><p>100</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>46 [102169] Segundo as leis sobre lavagem de dinheiro, um gerente de relacionamento de</p><p>uma instituição financeira está agindo corretamente nas seguintes hipóteses:</p><p>I – Relata as áreas internas do banco, movimentações atípicas não condizentes com a</p><p>renda declarada do cliente.</p><p>II – Quando o cliente tem mudança na sua renda declarada, o gerente atualiza o seu</p><p>devido cadastro.</p><p>III – Registra denúncia ao COAF sempre que o cliente realiza mais de duas transações em</p><p>espécie acima de R$ 10 mil na mesma semana.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>47 [307311] Considere as informações abaixo:</p><p>a) R$ 2.800.000,oo e R$ 9.000,00</p><p>b) R$ 2.800.000,00 e R$ 12.000,00</p><p>c) R$ 3.650.000,00 e R$ 9.000,00</p><p>d) R$ 3.650.000,00 e R$ 12.000,00</p><p>101</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>46 [102169] Segundo as leis sobre lavagem de dinheiro, um gerente de relacionamento de</p><p>uma instituição financeira está agindo corretamente nas seguintes hipóteses:</p><p>I – Relata as áreas internas do banco, movimentações atípicas não condizentes com a</p><p>renda declarada do cliente.</p><p>II – Quando o cliente tem mudança na sua renda declarada, o gerente atualiza o seu</p><p>devido cadastro.</p><p>III – Registra denúncia ao COAF sempre que o cliente realiza mais de duas transações em</p><p>espécie acima de R$ 10 mil na mesma semana.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>47 [307311] Considere as informações abaixo:</p><p>a) R$ 2.800.000,oo e R$ 9.000,00</p><p>b) R$ 2.800.000,00 e R$ 12.000,00</p><p>c) R$ 3.650.000,00 e R$ 9.000,00</p><p>d) R$ 3.650.000,00 e R$ 12.000,00</p><p>101 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>48 [307312] Considere as informações abaixo:</p><p>a) R$ 4.340.000,00 e 4,84%</p><p>b) R$ 4.340.000,00 e 4,62%</p><p>c) R$ 3.490.000,00 e 4,84%</p><p>d) R$ 3.490.000,00 e 4,62%</p><p>49 [307317] Segue o demonstrativo financeiro abaixo:</p><p>• Imóvel residencial com valor de R$ 1.000.000,00</p><p>• Imóvel para veraneio com valor de R$ 650.000,00</p><p>• Imóvel comercial com valor de R$ 700.000,00 locado por R$ 5.000,00 mensais.</p><p>• Cotas de uma Insurtech com valor de mercado de R$ 100.000,00</p><p>• Saldo em conta corrente de R$ 10.000,00</p><p>• Ações de empresas Blue Chips com alta liquidez com valor de mercado de R$ 200.000,00</p><p>• Aplicação em Títulos Públicos Federais (LFT) no valor de R$ 140.000,00</p><p>• Fatura do cartão de crédito fechada no valor de R$ 5.000,00</p><p>• Parcelamento de dívida a vencer para os próximos 12 meses de R$ 90.000,00</p><p>• Salário líquido de R$ 20.000,00 mensais</p><p>• Despesas com alimentação de R$ 5.000,00 mensais</p><p>• Despesas com Lazer de R$ 2.500,00 mensais</p><p>• Despesas com manutenção do imóvel de R$ 6.000,00 mensais</p><p>• Outras Despesas mensais em R$ 3.000,00</p><p>Com estas informações, podemos afirmar que:</p><p>I – O valor dos bens de uso é de R$ 1.650.000,00.</p><p>II – O valor dos bens de não uso totalizam R$ 1.150.000,00.</p><p>III – Patrimônio Líquido é de: R$ 2.800.000,00.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) Apenas II e III estão corretas.</p><p>b) Apenas I e III estão corretas.</p><p>c) Apenas I e II estão corretas.</p><p>d) Todas estão corretas.</p><p>102</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>50 [415118] Segue o demonstrativo financeiro abaixo:</p><p>• Imóvel residencial com valor de R$ 1.000.000,00</p><p>• Imóvel para veraneio com valor de R$ 650.000,00</p><p>• Imóvel comercial com valor de R$ 700.000,00 locado por R$ 5.000,00 mensais.</p><p>• Cotas de uma Insurtech com valor de mercado de R$ 100.000,00</p><p>• Saldo em conta corrente de R$ 10.000,00</p><p>• Ações de empresas Blue Chips com alta liquidez com valor de mercado de R$ 200.000,00</p><p>• Aplicação em Títulos Públicos Federais (LFT) no valor de R$ 140.000,00</p><p>• Fatura do cartão de crédito fechada no valor de R$ 5.000,00</p><p>• Parcelamento de dívida a vencer para os próximos 12 meses de R$ 90.000,00</p><p>• Salário líquido de R$ 20.000,00 mensais</p><p>• Despesas com alimentação de R$ 5.000,00 mensais</p><p>• Despesas com Lazer de R$ 2.500,00 mensais</p><p>• Despesas com manutenção do imóvel de R$ 6.000,00 mensais</p><p>• Outras Despesas mensais em R$ 3.000,00</p><p>Com estas informações, podemos afirmar que:</p><p>I – Sua liquidez corrente é baixa, sendo capaz de quitar apenas 65% das suas dívidas de</p><p>curto prazo.</p><p>II – A capacidade de poupança do cliente é de R$ 8.500,00 mensais.</p><p>III – O endividamento do cliente é inferior a 4% do seu patrimônio.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) Apenas II e III estão corretas.</p><p>b) Apenas I e III estão corretas.</p><p>c) Apenas I e II estão corretas.</p><p>d) Apenas II está correta.</p><p>51 [415315] Guilherme deseja tomar um empréstimo no banco no valor de R$ 100.000,00,</p><p>onde ele pagará apenas daqui 120 dias corridos. A instituição financeira informou que a</p><p>taxa de juros que será cobrada neste tipo de operação é de 2,80% a.m (juros compostos).</p><p>Além disso, haverão custos de TAC (Taxa de Abertura de Crédito) de R$ 150,00, seguro</p><p>prestamista com único pagamento de R$ 530,00 e IOF de R$ 456,00. Desta forma, o</p><p>gerente de relacionamento informou a Guilherme que a taxa de juros efetiva da operação</p><p>será aproximadamente de:</p><p>a) 41,75% a.a.</p><p>b) 44,15% a.a.</p><p>c) 44,88% a.a.</p><p>d) 45,05% a.a.</p><p>52 [415331] Penhor é uma modalidade de financiamento onde o devedor oferece um</p><p>determinado bem como garantia de um empréstimo. A respeito do Penhor, podemos</p><p>afirmar que:</p><p>I</p><p>– Pode ser renovado no máximo 2 vezes a cada ano.</p><p>II – O valor do crédito disponibilizado pode chegar até 100% do valor da garantia.</p><p>III – Canetas e relógios de valor são exemplos de bens que podem ser penhoráveis.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e II, apenas</p><p>b) II e III, apenas</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>103</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>50 [415118] Segue o demonstrativo financeiro abaixo:</p><p>• Imóvel residencial com valor de R$ 1.000.000,00</p><p>• Imóvel para veraneio com valor de R$ 650.000,00</p><p>• Imóvel comercial com valor de R$ 700.000,00 locado por R$ 5.000,00 mensais.</p><p>• Cotas de uma Insurtech com valor de mercado de R$ 100.000,00</p><p>• Saldo em conta corrente de R$ 10.000,00</p><p>• Ações de empresas Blue Chips com alta liquidez com valor de mercado de R$ 200.000,00</p><p>• Aplicação em Títulos Públicos Federais (LFT) no valor de R$ 140.000,00</p><p>• Fatura do cartão de crédito fechada no valor de R$ 5.000,00</p><p>• Parcelamento de dívida a vencer para os próximos 12 meses de R$ 90.000,00</p><p>• Salário líquido de R$ 20.000,00 mensais</p><p>• Despesas com alimentação de R$ 5.000,00 mensais</p><p>• Despesas com Lazer de R$ 2.500,00 mensais</p><p>• Despesas com manutenção do imóvel de R$ 6.000,00 mensais</p><p>• Outras Despesas mensais em R$ 3.000,00</p><p>Com estas informações, podemos afirmar que:</p><p>I – Sua liquidez corrente é baixa, sendo capaz de quitar apenas 65% das suas dívidas de</p><p>curto prazo.</p><p>II – A capacidade de poupança do cliente é de R$ 8.500,00 mensais.</p><p>III – O endividamento do cliente é inferior a 4% do seu patrimônio.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) Apenas II e III estão corretas.</p><p>b) Apenas I e III estão corretas.</p><p>c) Apenas I e II estão corretas.</p><p>d) Apenas II está correta.</p><p>51 [415315] Guilherme deseja tomar um empréstimo no banco no valor de R$ 100.000,00,</p><p>onde ele pagará apenas daqui 120 dias corridos. A instituição financeira informou que a</p><p>taxa de juros que será cobrada neste tipo de operação é de 2,80% a.m (juros compostos).</p><p>Além disso, haverão custos de TAC (Taxa de Abertura de Crédito) de R$ 150,00, seguro</p><p>prestamista com único pagamento de R$ 530,00 e IOF de R$ 456,00. Desta forma, o</p><p>gerente de relacionamento informou a Guilherme que a taxa de juros efetiva da operação</p><p>será aproximadamente de:</p><p>a) 41,75% a.a.</p><p>b) 44,15% a.a.</p><p>c) 44,88% a.a.</p><p>d) 45,05% a.a.</p><p>52 [415331] Penhor é uma modalidade de financiamento onde o devedor oferece um</p><p>determinado bem como garantia de um empréstimo. A respeito do Penhor, podemos</p><p>afirmar que:</p><p>I – Pode ser renovado no máximo 2 vezes a cada ano.</p><p>II – O valor do crédito disponibilizado pode chegar até 100% do valor da garantia.</p><p>III – Canetas e relógios de valor são exemplos de bens que podem ser penhoráveis.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e II, apenas</p><p>b) II e III, apenas</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>103 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>53 [415337] Considere as seguintes afirmativas sobre o Crédito Rural:</p><p>I – Pode ser utilizado para financiar diversas etapas, como por exemplo, produção e</p><p>comercialização.</p><p>II – São beneficiários dos programas de Crédito Rural, assentados, quilombolas e</p><p>pescadores.</p><p>III – Pode ser utilizado para financiar veículo de uso próprio do produtor rural.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>54 [415344] Com relação ao crédito consignado, podemos afirmar que:</p><p>I – É uma modalidade de empréstimo em que as parcelas são descontadas diretamente do</p><p>salário, aposentadoria ou pensão do solicitante.</p><p>II – O saldo do FGTS poderá ser utilizado como garantia para este tipo de empréstimo.</p><p>III – Por ser isento de IOF, é mais atrativo que outras operações de crédito.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>104</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(3) Simulado CFP: Módulo II - Gestão de Carteiras &</p><p>Investimentos</p><p>01 [202663] Sobre a teoria de finanças comportamentais, que se contrapõe à teoria</p><p>tradicional, fundamentada no pressuposto da racionalidade do investidor,</p><p>I – os vieses cognitivos sistemáticos permeiam o processo decisório e afastam o</p><p>julgamento dos agentes daquilo que seria previsto pelo postulado da racionalidade.</p><p>II – o comportamento enviesado dos indivíduos pode exercer um impacto importante sobre</p><p>os preços dos ativos negociados no mercado.</p><p>III – os agentes econômicos avaliam decisões em condições de incerteza de acordo com as</p><p>suposições da teoria da utilidade esperada.</p><p>Está correto o que se afirmar em:</p><p>a) I e II, apenas.</p><p>b) I, II e III.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I e III, apenas.</p><p>02 [202658] Considere as seguintes situações abaixo:</p><p>I – Rafael não altera seus investimentos e quando realiza novas aplicações se baseia</p><p>apenas em fatos do passado que facilmente ele se lembra.</p><p>II – Renato escolhe suas aplicações com base em pequenas amostras do passado para</p><p>projetar o futuro.</p><p>III – Victório dá preferência por resultados de curto prazo em detrimento de ganhos que</p><p>poderiam ser obtidos no longo prazo.</p><p>As finanças comportamentais definem esses comportamentos, respectivamente, como:</p><p>a) Representatividade; Representatividade; Aversão à perda.</p><p>b) Disponibilidade; Representatividade; Aversão à perda.</p><p>c) Ancoragem; Disponibilidade; Desconto hiperbólico.</p><p>d) Ancoragem; Representatividade; Aversão a perda.</p><p>03 [303152] Ana, Bruna e Caio estão apreensivos, pois aplicaram recursos em um Banco</p><p>cuja a liquidação foi decretada dia 10/04/23. Agora eles estão calculando quanto irão</p><p>receber de ressarcimento através do FGC.</p><p>a) Ana: R$ 250.000; Bruna: R$ 250.000; Caio: R$ 83.333.</p><p>b) Ana: R$ 250.000; Bruna: R$ 200.000; Caio: R$ 90.000.</p><p>c) Ana: R$ 250.000; Bruna: R$ 200.000; Caio: R$ 83.333.</p><p>d) Ana: R$ 290.000; Bruna: R$ 290.000; Caio: R$ 90.000.</p><p>105</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(3) Simulado CFP: Módulo II - Gestão de Carteiras &</p><p>Investimentos</p><p>01 [202663] Sobre a teoria de finanças comportamentais, que se contrapõe à teoria</p><p>tradicional, fundamentada no pressuposto da racionalidade do investidor,</p><p>I – os vieses cognitivos sistemáticos permeiam o processo decisório e afastam o</p><p>julgamento dos agentes daquilo que seria previsto pelo postulado da racionalidade.</p><p>II – o comportamento enviesado dos indivíduos pode exercer um impacto importante sobre</p><p>os preços dos ativos negociados no mercado.</p><p>III – os agentes econômicos avaliam decisões em condições de incerteza de acordo com as</p><p>suposições da teoria da utilidade esperada.</p><p>Está correto o que se afirmar em:</p><p>a) I e II, apenas.</p><p>b) I, II e III.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I e III, apenas.</p><p>02 [202658] Considere as seguintes situações abaixo:</p><p>I – Rafael não altera seus investimentos e quando realiza novas aplicações se baseia</p><p>apenas em fatos do passado que facilmente ele se lembra.</p><p>II – Renato escolhe suas aplicações com base em pequenas amostras do passado para</p><p>projetar o futuro.</p><p>III – Victório dá preferência por resultados de curto prazo em detrimento de ganhos que</p><p>poderiam ser obtidos no longo prazo.</p><p>As finanças comportamentais definem esses comportamentos, respectivamente, como:</p><p>a) Representatividade; Representatividade; Aversão à perda.</p><p>b) Disponibilidade; Representatividade; Aversão à perda.</p><p>c) Ancoragem; Disponibilidade; Desconto hiperbólico.</p><p>d) Ancoragem; Representatividade; Aversão a perda.</p><p>03 [303152] Ana, Bruna e Caio estão apreensivos, pois aplicaram recursos em um Banco</p><p>cuja a liquidação foi decretada dia 10/04/23. Agora eles estão calculando quanto irão</p><p>receber de ressarcimento através do FGC.</p><p>a) Ana: R$ 250.000; Bruna: R$ 250.000; Caio: R$ 83.333.</p><p>b) Ana: R$ 250.000; Bruna: R$ 200.000; Caio: R$ 90.000.</p><p>c) Ana: R$ 250.000; Bruna: R$ 200.000; Caio: R$ 83.333.</p><p>d) Ana: R$ 290.000; Bruna: R$ 290.000; Caio: R$ 90.000.</p><p>105 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>04 [104298] Segundo os segmentos especiais de listagem para as companhias na B3,</p><p>quando ocorre a alienação de controle acionário, o direito de Tag Along assegura aos</p><p>acionistas minoritários o preço no mínimo igual a:</p><p>a) 80% do valor pago por ação, pelas ações integrantes do bloco de controle, para</p><p>aqueles que são sócios de empresas listadas no BovespaMais.</p><p>b) 100% do valor pago por ação, pelas ações integrantes do bloco de controle,</p><p>para aqueles que são sócios de empresas listadas no nível 2.</p><p>c) 80% do valor pago por ação, pelas ações integrantes do bloco de controle, para</p><p>aqueles que são sócios de empresas listadas no segmento tradicional.</p><p>d) 100% do valor pago por ação, pelas ações integrantes do bloco de controle,</p><p>para aqueles que são sócios de empresas listadas no nível 1.</p><p>05 [104299] Nas operações de aluguel de ações (BTC), podemos afirmar que:</p><p>a) mesmo com o empréstimo das ações, o doador continua recebendo, no período</p><p>do aluguel, eventuais proventos concedidos pela companhia emissora, tais</p><p>como dividendos, bonificações e subscrições.</p><p>b) o custodiante é responsável pelo mecanismo de compensação, garantindo ao</p><p>doador do empréstimo o mesmo tratamento que teria caso estivesse com seus</p><p>ativos em carteira.</p><p>c) é uma operação no qual o tomador realiza com o intuito de vender as ações e</p><p>lucrar com a desvalorização do ativo, pois o direito de voto e os eventuais</p><p>proventos concedidos pela companhia emissora, tais como dividendos,</p><p>bonificações e subscrições se mantém com o doador.</p><p>d) atualmente, grande parte dos órgãos regulatórios mundiais reconhecem a</p><p>venda a descoberto como uma prática que prejudica o mercado financeiro,</p><p>sendo um dos grandes causadores das bolhas do mercado acionário.</p><p>06 [204261] Segundo a B3, “A Oferta Pública de Aquisição (“OPA”) é uma oferta pública</p><p>obrigatória ou voluntária, nos termos da regulamentação aplicável, para aquisição de</p><p>parte ou da totalidade das ações de emissão de uma empresa”. Desta forma, em relação a</p><p>OPA, podemos afirmar que:</p><p>a) Se for por fechamento do capital, ele deverá ser aceito expressamente ou</p><p>aprovado por no mínimo 50% das ações detidas pelos acionistas que tenham</p><p>concordado com o cancelamento de registro ou se habilitado a participar do</p><p>leilão de OPA.</p><p>b) Será obrigatória, caso o acionista controlador adquira ações da empresa que</p><p>representem mais de um terço do total das ações de cada espécie ou classe em</p><p>circulação, devendo a ele apresentar o requerimento de registro da OPA à CVM</p><p>no prazo de trinta dias, contados da data em que for verificado o seu aumento.</p><p>c) Havendo um novo controlador, ele terá a obrigação de realizar uma oferta</p><p>pública para adquirir as ações pertencentes aos acionistas minoritários titulares</p><p>de ações com direito a voto por no mínimo 67% do ofertado ao acionista</p><p>controlador antigo.</p><p>d) A OPA obrigatória está sujeita à aprovação da B3 e a OPA voluntária está sujeita</p><p>a aprovação da CVM, desde que não envolva pagamento por meio de permuta.</p><p>106</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>07 [204297] Com relação aos BDR nível I, está correto o que se afirma em:</p><p>a) são negociados na bolsa de valores ou no mercado de balcão organizado e sem</p><p>envolvimento da companhia estrangeira emissora dos valores mobiliários do</p><p>lastro.</p><p>b) caso o investidor se sinta lesado, deverá acionar o Custodiante, que tem</p><p>obrigação de iniciar ou aderir as ações judiciais, procedimentos arbitrais ou</p><p>administrativos.</p><p>c) caso o investidor se sinta lesado, deverá acionar o Depositário, que tem</p><p>obrigação de iniciar ou aderir as ações judiciais, procedimentos arbitrais ou</p><p>administrativos.</p><p>d) o investidor deve considerar que não há garantia de que poderá iniciar ou aderir</p><p>a quaisquer ações judiciais, procedimentos arbitrais ou administrativos, no</p><p>Brasil ou no exterior, relacionados ao BDR.</p><p>08 [204298] Com relação a análise técnica, um analista CNPI considera:</p><p>I – O fluxo de caixa descontado pela firma ou pelo acionista.</p><p>II – As tendências geradas pelas médias móveis dos preços dos ativos.</p><p>III – Os indicadores econômicos da empresa, tais como IFR, média móvel e bandas de</p><p>bollinger.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) Il, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>09 [303227] Ao verificar a publicação do Demonstrativo de Resultado de Exercícios da</p><p>Empresa Torralvo Evolution S.A., o analista Victório destacou os seguintes dados:</p><p>• Número de ações: 5.000.000.000</p><p>• Preço por ação: R$ 5,00</p><p>• Patrimônio Líquido: R$ 12.000.000.000,00</p><p>• Dívida Líquida: − R$ 1.000.000.000,00</p><p>• EBITDA: R$ 8.000.000.000,00</p><p>• Lucro Líquido: R$ 4.000.000.000,00</p><p>Desta forma, podemos afirmar que o índice P/L desta empresa é de:</p><p>a) 2,50</p><p>b) 3,00</p><p>c) 3,125</p><p>d) 6,25</p><p>10 [303242] Em janeiro de 2016, os acionistas de uma companhia aprovaram em</p><p>Assembleia Geral Extraordinária – AGE uma bonificação correspondente a 60% das</p><p>reservas de lucros acumuladas no Balanço Patrimonial de 31/12/2015. Antes da aprovação</p><p>pela AGE, existiam 500 ações em circulação cujo valor contábil era de R$ 3,00. Após o</p><p>evento, um investidor que possuía 30% do capital da companhia passará a deter</p><p>• Dado: reservas de lucros acumuladas, em 31/12/2015 = R$ 1.200,00</p><p>a) 240 ações.</p><p>b) 222 ações.</p><p>c) 150 ações.</p><p>d) 198 ações.</p><p>107</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>07 [204297] Com relação aos BDR nível I, está correto o que se afirma em:</p><p>a) são negociados na bolsa de valores ou no mercado de balcão organizado e sem</p><p>envolvimento da companhia estrangeira emissora dos valores mobiliários do</p><p>lastro.</p><p>b) caso o investidor se sinta lesado, deverá acionar o Custodiante, que tem</p><p>obrigação de iniciar ou aderir as ações judiciais, procedimentos arbitrais ou</p><p>administrativos.</p><p>c) caso o investidor se sinta lesado, deverá acionar o Depositário, que tem</p><p>obrigação de iniciar ou aderir as ações judiciais, procedimentos arbitrais ou</p><p>administrativos.</p><p>d) o investidor deve considerar que não há garantia de que poderá iniciar ou aderir</p><p>a quaisquer ações judiciais, procedimentos arbitrais ou administrativos, no</p><p>Brasil ou no exterior, relacionados ao BDR.</p><p>08 [204298] Com relação a análise técnica, um analista CNPI considera:</p><p>I – O fluxo de caixa descontado pela firma ou pelo acionista.</p><p>II – As tendências geradas pelas médias móveis dos preços dos ativos.</p><p>III – Os indicadores econômicos da empresa, tais como IFR, média móvel e bandas de</p><p>bollinger.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) Il, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>09 [303227] Ao verificar a publicação do Demonstrativo de Resultado de Exercícios da</p><p>Empresa Torralvo Evolution S.A., o analista Victório destacou os seguintes dados:</p><p>• Número de ações: 5.000.000.000</p><p>• Preço por ação: R$ 5,00</p><p>• Patrimônio Líquido: R$ 12.000.000.000,00</p><p>• Dívida Líquida: − R$ 1.000.000.000,00</p><p>• EBITDA: R$ 8.000.000.000,00</p><p>• Lucro Líquido: R$ 4.000.000.000,00</p><p>Desta forma, podemos afirmar que o índice P/L desta empresa é de:</p><p>a) 2,50</p><p>b) 3,00</p><p>c) 3,125</p><p>d) 6,25</p><p>10 [303242] Em janeiro de 2016, os acionistas de uma companhia aprovaram em</p><p>Assembleia Geral Extraordinária – AGE uma bonificação correspondente a 60% das</p><p>reservas de lucros acumuladas no Balanço Patrimonial de 31/12/2015. Antes da aprovação</p><p>pela AGE, existiam 500 ações em circulação cujo valor contábil era de R$ 3,00. Após o</p><p>evento, um investidor que possuía 30% do capital da companhia passará a deter</p><p>• Dado: reservas de lucros acumuladas, em 31/12/2015 = R$ 1.200,00</p><p>a) 240 ações.</p><p>b) 222 ações.</p><p>c) 150 ações.</p><p>d) 198 ações.</p><p>107 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>11 [422016] Após a distribuição de R$ 0,80 por ação de dividendos da empresa XYZ, os</p><p>analistas de uma casa de Research chegaram a conclusão, através do modelo de Gordon,</p><p>que o preço justo dessa companhia seria de R$ 11,00 por ação com retorno exigido pelo</p><p>modelo de CAPM de 18% ao ano. Desta forma, a taxa de crescimento perpétuo dos</p><p>dividendos considerado foi aproximadamente de:</p><p>a) 2,36%</p><p>b) 10,00%</p><p>c) 10,72%</p><p>d) 30,00%</p><p>12 [105337] Um fundo de investimento aplica seus recursos exclusivamente em títulos</p><p>públicos de longo prazo indexados ao dólar. Durante um certo período, a variação do dólar</p><p>comercial à vista foi 14,5% e, no entanto, a classe rendeu apenas 8,5%. Essa diferença,</p><p>provavelmente, deveu-se à:</p><p>a) baixa do cupom cambial no mercado brasileiro.</p><p>b) baixa das taxas de juro em dólar no mercado norte-americano.</p><p>c) alta das taxas de juro em dólar no mercado norte americano.</p><p>d) alta do cupom cambial no mercado brasileiro.</p><p>13 [105408] Os Clube de Investimentos são uma modalidade de investimento que tem</p><p>como principais objetivos ser um instrumento de aprendizado para o pequeno investidor e</p><p>um canal de acesso ao mercado de capitais. Trata-se de um condomínio constituído por</p><p>pessoas físicas para a aplicação de recursos comuns em títulos e valores mobiliários. Com</p><p>o volume maior de recursos, originado pela soma da parcela de cada integrante do clube,</p><p>é possível diversificar a aplicação, investindo em ações de diferentes empresas e setores</p><p>da economia, com custos de transação proporcionalmente menores, diante disso, os</p><p>clubes de investimentos:</p><p>I – Devem possuir no mínimo 80% alocado em ações.</p><p>II – Caso o investidor resgate até o 29º dia da sua aplicação, será cobrado IOF.</p><p>III – A tributação sobre os rendimentos incide conforme tabela regressiva.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e III, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) Todas as afirmativas estão incorretas.</p><p>14 [426106] Seu cliente recebeu R$ 6.000.000,00 de herança e estava com o intuito de</p><p>investir em imóveis. Analisando as opções disponíveis, ele ficou em dúvida entre duas</p><p>alternativas: comprar um imóvel para alugar na pessoa física, no qual lhe pagariam um</p><p>aluguel de R$ 30.000,00 por mês; ou comprar cotas de um fundo imobiliário negociado em</p><p>bolsa, que possui 150 cotistas, 50.000 cotas ao total, distribuição de dividendos de R$</p><p>10,00 por cota e com valor atual da cota em R$ 2.100,00. Desta forma, você informa a seu</p><p>cliente que, considerando apenas a primeira renda mensal de cada investimento, o mais</p><p>adequado seria investir:</p><p>a) Construindo casas, pois o retorno líquido será aproximadamente de 0,63% a.m.</p><p>b) Construindo casas, pois o retorno líquido será aproximadamente de 0,44% a.m.</p><p>c) No fundo imobiliário, pois seu retorno líquido será aproximadamente de 0,48%</p><p>a.m.</p><p>d) No fundo imobiliário, pois seu retorno líquido será aproximadamente de 0,38%</p><p>a.m.</p><p>108</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>15 [204372] Um investidor comprou ações na bolsa brasileira. No entanto, com a mudança</p><p>no cenário internacional, ele conversa com seu assessor de investimentos e diz que está</p><p>receoso com a economia local, acreditando que o preços dessas ações irão cair. Para que</p><p>este investidor possa se proteger desse cenário, o melhor par de operações abaixo que</p><p>ele poderia fazer seria:</p><p>a) Comprar uma opção de compra (CALL) ou vender contratos futuros de Ibovespa.</p><p>b) Comprar uma opção de compra (CALL) ou comprar contratos futuros de</p><p>Ibovespa.</p><p>c) Comprar uma opção de venda (PUT) ou comprar contratos futuros de Ibovespa.</p><p>d) Comprar uma opção de venda (PUT) ou vender contratos futuros de Ibovespa.</p><p>16 [303527] Uma instituição financeira está necessitando arrecadar recursos e realiza</p><p>uma operação de Repurchase Agreement (REPO) com um fundo de investimentos,</p><p>utilizando títulos do governo americano com cupom. Nesta operação, em regra geral,</p><p>quem receberá o cupom gerado pelos Títulos do Tesouro Americano e quem irá receber a</p><p>taxa repo, respectivamente, será:</p><p>a) Vendedor REPO e Vendedor REPO.</p><p>b) Vendedor REPO e Comprador REPO</p><p>c) Comprador REPO e Comprador REPO</p><p>d) Banco que custodia os títulos ficará com a posse e o vendedor receberá a taxa.</p><p>17 [303532] Uma Treasurie Bond, com vencimento de 10 anos, possui valor de face de U$</p><p>1.000,00 e pagamento de cupom de 8% ao ano. Sabendo que seu preço atual para</p><p>aquisição está em U$ 937,50, podemos afirmar que um investidor que adquire este título,</p><p>terá um Current Yield (CY) e um Yield to Maturiry (YTM), respectivamente, de:</p><p>a) CY: 8,00% a.a; YTM: 8,00% a.a.</p><p>b) CY: 8,00% a.a; YTM: 8,96% a.a.</p><p>c) CY: 8,53% a.a; YTM: 8,96% a.a.</p><p>d) CY: 8,53% a.a; YTM: 8,00% a.a.</p><p>18 [425334] Com relação as estratégias de Hedge Funds, podemos afirmar que:</p><p>I – Stock Selection significa que o fundo tem uma política de estar posicionado no mercado</p><p>acionário, com objetivo de estar sempre com beta diferente de zero.</p><p>II – Fundos Market Neutral buscam explorar as ineficiências do mercado, estando</p><p>comprado e vendido em ativos, mas se protegendo do risco sistêmico com carteira com</p><p>Beta igual a zero</p><p>III – Gestores que seguem a estratégia Event Drivem, buscam se expor através de</p><p>situações especiais como a reorganização societária, falência de uma sociedade ou as</p><p>fusões e aquisições.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>109</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>15 [204372] Um investidor comprou ações na bolsa brasileira. No entanto, com a mudança</p><p>no cenário internacional, ele conversa com seu assessor de investimentos e diz que está</p><p>receoso com a economia local, acreditando que o preços dessas ações irão cair. Para que</p><p>este investidor possa se proteger desse cenário, o melhor par de operações abaixo que</p><p>ele poderia fazer seria:</p><p>a) Comprar uma opção de compra (CALL) ou vender contratos futuros de Ibovespa.</p><p>b) Comprar uma opção de compra (CALL) ou comprar contratos futuros de</p><p>Ibovespa.</p><p>c) Comprar uma opção de venda (PUT) ou comprar contratos futuros de Ibovespa.</p><p>d) Comprar uma opção de venda (PUT) ou vender contratos futuros de Ibovespa.</p><p>16 [303527] Uma instituição financeira está necessitando arrecadar recursos e realiza</p><p>uma operação de Repurchase Agreement (REPO) com um fundo de investimentos,</p><p>utilizando títulos do governo americano com cupom. Nesta operação, em regra geral,</p><p>quem receberá o cupom gerado pelos Títulos do Tesouro Americano e quem irá receber a</p><p>taxa repo, respectivamente, será:</p><p>a) Vendedor REPO e Vendedor REPO.</p><p>b) Vendedor REPO e Comprador REPO</p><p>c) Comprador REPO e Comprador REPO</p><p>d) Banco que custodia os títulos ficará com a posse e o vendedor receberá a taxa.</p><p>17 [303532] Uma Treasurie Bond, com vencimento de 10 anos, possui valor de face de U$</p><p>1.000,00 e pagamento de cupom de 8% ao ano. Sabendo que seu preço atual para</p><p>aquisição está em U$ 937,50, podemos afirmar que um investidor que adquire este título,</p><p>terá um Current Yield (CY) e um Yield to Maturiry (YTM), respectivamente, de:</p><p>a) CY: 8,00% a.a; YTM: 8,00% a.a.</p><p>b) CY: 8,00% a.a; YTM: 8,96% a.a.</p><p>c) CY: 8,53% a.a; YTM: 8,96% a.a.</p><p>d) CY: 8,53% a.a; YTM: 8,00% a.a.</p><p>18 [425334] Com relação as estratégias de Hedge Funds, podemos afirmar que:</p><p>I – Stock Selection significa que o fundo tem uma política de estar posicionado no mercado</p><p>acionário, com objetivo de estar sempre com beta diferente de zero.</p><p>II – Fundos Market Neutral buscam explorar as ineficiências do mercado, estando</p><p>comprado e vendido em ativos, mas se protegendo do risco sistêmico com carteira com</p><p>Beta igual a zero</p><p>III – Gestores que seguem a estratégia Event Drivem, buscam se expor através de</p><p>situações especiais como a reorganização societária, falência de uma sociedade ou as</p><p>fusões e aquisições.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>109 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>19 [207229] Com relação ao risco total de mercado, podemos afirmar que:</p><p>I – Parte da sua composição é através do risco sistemático e parte é através do risco não</p><p>sistemático, sendo este último, podendo ser diversificável para sua diminuição.</p><p>II – A parte do risco total de mercado denominada de risco não diversificável é composta</p><p>por variáveis como inflação, taxa de juros, fatores políticos, entre outros, que são</p><p>interligados com fatores macro econômicos.</p><p>III – A parte denominada como risco diversificável poderá ser diminuída desde que o</p><p>coeficiente de correlação dos ativos da sua carteira seja maior que 1 (um).</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>20 [207338] Seu cliente</p><p>pede para você, planejador CFP®, informações sobre a sua</p><p>carteira de investimentos avaliada em R$ 5.000.000,00. Diante disso, foi mensurado para</p><p>os últimos 20 dias, um Value at Risk diário de R$ 120.000,00 com 95% de intervalo de</p><p>confiança e um desvio padrão de 0,05347%. Baseado nessas informações, você informa ao</p><p>cliente que:</p><p>I – A carteira de investimentos pode desvalorizar mais de R$ 120.000,00 em um único dia</p><p>a cada 20 dias.</p><p>II – A carteira tem uma volatilidade diária de R$ 120.000,00, com 95% de certeza.</p><p>III – Em cenários de stress, o investidor perderá no máximo R$ 120.000,00 com 95% de</p><p>confiança.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e III, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>110</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>21 [306362] De acordo com a fronteira eficiente de Markowitz, apresentada através do</p><p>gráfico abaixo, é correto afirma que:</p><p>a) Os portfólios B e C possuem ativos com risco e sem risco e A é o que tem menor</p><p>volatilidade.</p><p>b) Os portfólios A e C possuem ativos com risco e sem risco e B é o que tem menor</p><p>volatilidade.</p><p>c) Os portfólios A e B possuem apenas ativos com risco e C é o que tem menor</p><p>volatilidade.</p><p>d) Os portfólios A e C possuem apenas ativos com risco e B é o que tem menor</p><p>volatilidade.</p><p>22 [306371] Com relação ao modelo APT, podemos afirmar que:</p><p>I – Conforme o nome dado ao modelo, considera que se um ativo estiver precificado de</p><p>forma incorreta em relação aos seus fatores de risco, oportunidades de arbitragem podem</p><p>surgir.</p><p>II – É um modelo que compartilha a ideia de que os mercados financeiros são eficientes e</p><p>que os preços dos ativos refletem todas as informações disponíveis.</p><p>III – Diferentemente do modelo CAPM, que utiliza diversos fatores de risco, o modelo APT</p><p>utiliza como único fator o risco sistêmico da empresa.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>111</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>21 [306362] De acordo com a fronteira eficiente de Markowitz, apresentada através do</p><p>gráfico abaixo, é correto afirma que:</p><p>a) Os portfólios B e C possuem ativos com risco e sem risco e A é o que tem menor</p><p>volatilidade.</p><p>b) Os portfólios A e C possuem ativos com risco e sem risco e B é o que tem menor</p><p>volatilidade.</p><p>c) Os portfólios A e B possuem apenas ativos com risco e C é o que tem menor</p><p>volatilidade.</p><p>d) Os portfólios A e C possuem apenas ativos com risco e B é o que tem menor</p><p>volatilidade.</p><p>22 [306371] Com relação ao modelo APT, podemos afirmar que:</p><p>I – Conforme o nome dado ao modelo, considera que se um ativo estiver precificado de</p><p>forma incorreta em relação aos seus fatores de risco, oportunidades de arbitragem podem</p><p>surgir.</p><p>II – É um modelo que compartilha a ideia de que os mercados financeiros são eficientes e</p><p>que os preços dos ativos refletem todas as informações disponíveis.</p><p>III – Diferentemente do modelo CAPM, que utiliza diversos fatores de risco, o modelo APT</p><p>utiliza como único fator o risco sistêmico da empresa.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>111 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>23 [306383] Um investidor estima, para o próximo ano, um retorno do ativo livre de risco</p><p>de 2,50%; um retorno da carteira de mercado de 12,00%, o os seguintes retornos para as</p><p>ações A, B e C que estão apresentados na tabela abaixo.</p><p>a) I e II, apenas.</p><p>b) II e III, apenas.</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>24 [306416] Um investidor está analisando os fundos de investimento W, Y e Z, cujos</p><p>dados médios referentes aos últimos dois anos estão apresentados abaixo:</p><p>a) Y, W e Z</p><p>b) Z, W e Y</p><p>c) W, Y e Z</p><p>d) Z, Y e W</p><p>25 [427308] O investidor acredita que o mercado de ações deve subir com bastante</p><p>consistência nos próximos meses. Portanto, a melhor estratégia de rebalanceamento para</p><p>sua carteira é:</p><p>a) CPPI</p><p>b) Constant Mix</p><p>c) Buy and Hold</p><p>d) Calendário</p><p>112</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>26 [427333] Ronaldo, investidor profissional, possui uma carteira de investimentos no</p><p>valor de R$ 2.500.000,00. Ele decidiu seguir a estratégia de rebalanceamento conhecida</p><p>como CPPI, onde comentou que desejaria um piso de R$ 1.500.000,00, mas utilizando um</p><p>multiplicador de 1,4. Sabendo que após o início dessa estratégia, a composição da sua</p><p>renda variável valorizou 30% e a da renda fixa se manteve no mesmo patamar, qual era a</p><p>posição inicial de Ronaldo dentro deste modelo?</p><p>a) Renda Fixa: R$ 148.000,00; Renda Variável: R$ 2.982.000,00.</p><p>b) Renda Fixa: R$ 400.000,00; Renda Variável: R$ 2.100.000,00.</p><p>c) Renda Fixa: R$ 932.000,00; Renda Variável: R$ 1.988.000,00.</p><p>d) Renda Fixa: R$ 1.100.000,00; Renda Variável: R$ 1.400.000,00.</p><p>113</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>26 [427333] Ronaldo, investidor profissional, possui uma carteira de investimentos no</p><p>valor de R$ 2.500.000,00. Ele decidiu seguir a estratégia de rebalanceamento conhecida</p><p>como CPPI, onde comentou que desejaria um piso de R$ 1.500.000,00, mas utilizando um</p><p>multiplicador de 1,4. Sabendo que após o início dessa estratégia, a composição da sua</p><p>renda variável valorizou 30% e a da renda fixa se manteve no mesmo patamar, qual era a</p><p>posição inicial de Ronaldo dentro deste modelo?</p><p>a) Renda Fixa: R$ 148.000,00; Renda Variável: R$ 2.982.000,00.</p><p>b) Renda Fixa: R$ 400.000,00; Renda Variável: R$ 2.100.000,00.</p><p>c) Renda Fixa: R$ 932.000,00; Renda Variável: R$ 1.988.000,00.</p><p>d) Renda Fixa: R$ 1.100.000,00; Renda Variável: R$ 1.400.000,00.</p><p>113 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(3) Simulado CFP: Módulo III - Planejamento de Aposentadoria</p><p>01 [305322] Com relação a previdência pública e a previdência complementar no Brasil,</p><p>podemos afirmar que:</p><p>I – Tanto o INSS, quanto os planos do tipo VGBL e PGBL, trabalham conforme o tipo de</p><p>regime de repartição simples.</p><p>II – Os planos classificados como previdência complementar aberto funcionam através de</p><p>Regime Financeiro de Capitalização, onde cada contribuinte aporta valores para a sua</p><p>própria aposentadoria.</p><p>III – Os regimes RGPS e RPPS tem caráter de contribuição obrigatória e funcionam no</p><p>regime de repartição simples.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II e III, apenas.</p><p>c) III, apenas.</p><p>d) Nenhuma das alternativas.</p><p>02 [305323] Um cliente têm como opções para a sua aposentadoria a previdência pública,</p><p>como por exemplo, o INSS, a contratação de uma previdência complementar, mas</p><p>também, a acumulação de patrimônios através de ativos financeiros. Com relação aos</p><p>benefícios do RGPS (Regime Geral de Previdência Social), podemos afirmar que o:</p><p>a) Salário maternidade não exige período de carência e contempla o pagamento</p><p>do benefício durante 6 (seis) meses para mulheres que tiveram filho.</p><p>b) Auxílio reclusão possui carência de 12 meses de contribuições para o INSS e o</p><p>benefício é devido apenas aos dependentes do segurado do INSS preso em</p><p>regime exclusivamente fechado, durante o período de reclusão ou detenção.</p><p>c) Pensão por morte não possui carência e é destinada aos dependentes do</p><p>contribuinte, como filhos, cônjuge, pais e até mesmo irmãos, desde que</p><p>comprovada a dependência econômica.</p><p>d) Auxílio doença possui carência de 12 meses como regra geral e o benefício</p><p>ocorre por incapacidade laboral temporário devido ao segurado do INSS</p><p>acometido por uma doença ou acidente, substituindo a renda mensal do</p><p>mesmo.</p><p>03 [305103] Rafael contratou um plano de previdência complementar aberta do tipo Vida</p><p>Gerador de Benefício Livre (VGBL) com regime de tributação compensável (tabela</p><p>progressiva). Sabendo que Rafael resgatou todo o valor após um ano e que o plano teve</p><p>rentabilidade bruta de 12%a.a, com inflação foi de 4%a.a., podemos afirmar que a</p><p>rentabilidade real líquida que ele calculou corretamente naquele momento foi de:</p><p>a) 4,52% a.a.</p><p>b) 5,96% a.a.</p><p>c) 6,54% a.a.</p><p>d) 6,80% a.a.</p><p>114</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos</p><p>na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. Com metodologia própria de ensino, plataforma desenvolvida</p><p>para ajudar o aluno, suporte integral e investimento constante na criação de questões</p><p>e em tecnologia, a Academia Rafael Toro é líder em aprovação nos exames CFP.</p><p>Fale com o nosso time e comece hoje mesmo</p><p>Gostando do material?</p><p>Você sabia que temos um curso completo?</p><p>Suporte 24/7</p><p>com professores</p><p>Você nunca estará sozinho em</p><p>sua jornada de estudos. 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Atualmente, a sua aposentadoria</p><p>pelo Regime Geral de Previdência Social (RGPS) é insuficiente para honrar os</p><p>compromissos mensais e foi aconselhado pelo especialista de investimentos a utilizar o</p><p>montante recebido para realizar um aporte único em um plano de previdência</p><p>complementar, com benefício de renda vitalícia. Nesse caso,</p><p>I – é vedada a contratação de plano de previdência complementar por pessoas com mais</p><p>de 65 anos de idade.</p><p>II – não é permitida a contratação de plano de previdência complementar, com benefício</p><p>de renda vitalícia, mediante um aporte único.</p><p>III – dentre os tipos de rendas atuariais disponíveis, a renda temporária é a que</p><p>proporciona o maior valor mensal.</p><p>IV – não existe tempo mínimo de permanência no plano de previdência complementar para</p><p>optar pela transformação da reserva em renda mensal.</p><p>Está correto o que se afirmar em</p><p>a) I e IV.</p><p>b) III e IV.</p><p>c) I.</p><p>d) l e ll.</p><p>115</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. Com metodologia própria de ensino, plataforma desenvolvida</p><p>para ajudar o aluno, suporte integral e investimento constante na criação de questões</p><p>e em tecnologia, a Academia Rafael Toro é líder em aprovação nos exames CFP.</p><p>Fale com o nosso time e comece hoje mesmo</p><p>Gostando do material?</p><p>Você sabia que temos um curso completo?</p><p>Suporte 24/7</p><p>com professores</p><p>Você nunca estará sozinho em</p><p>sua jornada de estudos. Nossos</p><p>professores estão disponíveis</p><p>para ajudá-lo sempre que</p><p>precisar em grupos exclusivos.</p><p>Estude de</p><p>qualquer lugar</p><p>Com nossa metodologia, você</p><p>tem acesso a aulas atualizadas,</p><p>podcasts e mais, organizados</p><p>de maneira eficiente para você</p><p>estudar no seu tempo livre.</p><p>Aplicativo</p><p>para estudo</p><p>Nossa plataforma de ensino é</p><p>otimizada para proporcionar</p><p>uma rotina de estudos flexível</p><p>e dinâmica, contando com</p><p>aplicativo próprio IOS e Android.</p><p>Saiba mais</p><p>Clique no botão</p><p>abaixo e saiba mais sobre</p><p>o curso completo</p><p>Ou leia</p><p>este QR Code</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>07 [106416] Ricardo, solteiro, sem filhos, 45 anos de idade, residente e domiciliado no</p><p>Brasil, é empregado de uma empresa. Recebe um salário mensal de R$ 25.000,00 e possui</p><p>um apartamento alugado que lhe rende mais R$ 5.000,00, totalizando uma renda mensal</p><p>de R$ 30.000,00. Ele pretende trabalhar por mais 25 anos e, posteriormente, se</p><p>aposentar. Procurou um especialista em investimentos para orientá-lo na contratação de</p><p>um plano de previdência complementar e recebeu as seguintes informações:</p><p>I – Para capturar o benefício fiscal proporcionado pela contratação de um plano do tipo</p><p>PGBL é preciso possuir vínculo com o Regime Geral de Previdência Social ou com o Regime</p><p>Próprio de Previdência Social.</p><p>II – O plano do tipo VGBL é o mais indicado para constituir uma reserva para a sua</p><p>aposentadoria, pois é o único que possibilita a transformação da reserva em renda mensal</p><p>vitalícia.</p><p>III – Para a contratação de um plano do tipo PGBL, com benefício de postergar seu</p><p>imposto, é necessária a utilização do modelo completo da Declaração de Ajuste Anual do</p><p>Imposto de Renda da pessoa física.</p><p>Está correto o que se afirmar em</p><p>a) I, II e III.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I e III, apenas.</p><p>08 [305408] Marcos não deseja dar trabalho para ninguém e devido a isso, ele pretende</p><p>morar em uma casa de repouso quando estiver na hora de se aposentar. Após uma</p><p>pesquisa, ele chega a conclusão que a mensalidade da casa de repouso em que deseja</p><p>ficar, estará em torno de R$ 5.200,00 por mês. Além desse custo, ele estima que</p><p>necessitará de R$ 1.100,00 para despesas pontuais e de R$ 1.200,00 para manter o seu</p><p>plano de saúde. Através de uma consulta com um profissional CFP®, ele descobriu que</p><p>terá uma renda mensal de R$ 4.900,00 pelo INSS na sua aposentadoria. Desta forma,</p><p>considerando um plano de previdência privada com tábua atuarial BR-EMS mais juros de</p><p>2,50%a.a, com fator de 0,005885675 para um renda vitalícia, o valor que Marcos deverá</p><p>ter acumulado para alcançar seus objetivos será de:</p><p>a) R$ 943.929,19</p><p>b) R$ 327.228,79</p><p>c) R$ 242.831,02</p><p>d) R$ 84.181,42</p><p>09 [106534] No auge dos seus 20 anos de idade, Rafael começou seu primeiro plano de</p><p>previdência complementar. Devido a sua renda naquela época ser baixa, lhe foi</p><p>recomendado aportar em um plano do tipo VGBL pela tabela progressiva. Agora aos 40</p><p>anos de idade, com uma carreira consolidada e um alto salário, entende que a previdência</p><p>que melhor se encaixa seria um plano do tipo PGBL pela tabela regressiva, mas ele ainda</p><p>possui algumas dúvidas. Com isso, ele busca um profissional no mercado financeiro e o</p><p>mesmo lhe diz que:</p><p>a) Deve realizar uma portabilidade interna para um plano VGBL com tabela</p><p>regressiva e para os recursos novos aportar nesse novo plano VGBL com tabela</p><p>regressiva.</p><p>b) Deve realizar uma portabilidade interna para um plano VGBL com tabela</p><p>regressiva e para os recursos novos, aportar em um novo plano do tipo PGBL</p><p>com tabela regressiva.</p><p>c) Deve resgatar todo o recurso antigo aplicado em VGBL e iniciar um novo plano</p><p>de previdência do tipo PGBL regressivo para todos os recursos</p><p>d) Deve portabilizar os recursos antigos para um PGBL regressivo e os novos</p><p>recursos, iniciar</p><p>em um novo plano também do tipo PGBL regressivo.</p><p>116</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>07 [106416] Ricardo, solteiro, sem filhos, 45 anos de idade, residente e domiciliado no</p><p>Brasil, é empregado de uma empresa. Recebe um salário mensal de R$ 25.000,00 e possui</p><p>um apartamento alugado que lhe rende mais R$ 5.000,00, totalizando uma renda mensal</p><p>de R$ 30.000,00. Ele pretende trabalhar por mais 25 anos e, posteriormente, se</p><p>aposentar. Procurou um especialista em investimentos para orientá-lo na contratação de</p><p>um plano de previdência complementar e recebeu as seguintes informações:</p><p>I – Para capturar o benefício fiscal proporcionado pela contratação de um plano do tipo</p><p>PGBL é preciso possuir vínculo com o Regime Geral de Previdência Social ou com o Regime</p><p>Próprio de Previdência Social.</p><p>II – O plano do tipo VGBL é o mais indicado para constituir uma reserva para a sua</p><p>aposentadoria, pois é o único que possibilita a transformação da reserva em renda mensal</p><p>vitalícia.</p><p>III – Para a contratação de um plano do tipo PGBL, com benefício de postergar seu</p><p>imposto, é necessária a utilização do modelo completo da Declaração de Ajuste Anual do</p><p>Imposto de Renda da pessoa física.</p><p>Está correto o que se afirmar em</p><p>a) I, II e III.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I e III, apenas.</p><p>08 [305408] Marcos não deseja dar trabalho para ninguém e devido a isso, ele pretende</p><p>morar em uma casa de repouso quando estiver na hora de se aposentar. Após uma</p><p>pesquisa, ele chega a conclusão que a mensalidade da casa de repouso em que deseja</p><p>ficar, estará em torno de R$ 5.200,00 por mês. Além desse custo, ele estima que</p><p>necessitará de R$ 1.100,00 para despesas pontuais e de R$ 1.200,00 para manter o seu</p><p>plano de saúde. Através de uma consulta com um profissional CFP®, ele descobriu que</p><p>terá uma renda mensal de R$ 4.900,00 pelo INSS na sua aposentadoria. Desta forma,</p><p>considerando um plano de previdência privada com tábua atuarial BR-EMS mais juros de</p><p>2,50%a.a, com fator de 0,005885675 para um renda vitalícia, o valor que Marcos deverá</p><p>ter acumulado para alcançar seus objetivos será de:</p><p>a) R$ 943.929,19</p><p>b) R$ 327.228,79</p><p>c) R$ 242.831,02</p><p>d) R$ 84.181,42</p><p>09 [106534] No auge dos seus 20 anos de idade, Rafael começou seu primeiro plano de</p><p>previdência complementar. Devido a sua renda naquela época ser baixa, lhe foi</p><p>recomendado aportar em um plano do tipo VGBL pela tabela progressiva. Agora aos 40</p><p>anos de idade, com uma carreira consolidada e um alto salário, entende que a previdência</p><p>que melhor se encaixa seria um plano do tipo PGBL pela tabela regressiva, mas ele ainda</p><p>possui algumas dúvidas. Com isso, ele busca um profissional no mercado financeiro e o</p><p>mesmo lhe diz que:</p><p>a) Deve realizar uma portabilidade interna para um plano VGBL com tabela</p><p>regressiva e para os recursos novos aportar nesse novo plano VGBL com tabela</p><p>regressiva.</p><p>b) Deve realizar uma portabilidade interna para um plano VGBL com tabela</p><p>regressiva e para os recursos novos, aportar em um novo plano do tipo PGBL</p><p>com tabela regressiva.</p><p>c) Deve resgatar todo o recurso antigo aplicado em VGBL e iniciar um novo plano</p><p>de previdência do tipo PGBL regressivo para todos os recursos</p><p>d) Deve portabilizar os recursos antigos para um PGBL regressivo e os novos</p><p>recursos, iniciar em um novo plano também do tipo PGBL regressivo.</p><p>116 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>10 [106536] Rafael vem aportando em uma plano de previdência do tipo VGBL pela tabela</p><p>progressiva e já acumulada R$ 1.000.000,00, tendo aportado R$ 600.000,00. Ele tem o</p><p>intuito de um dia converter em renda prazo certo por 20 anos, para ter um salário de R$</p><p>10.000,00. Durante o período de diferimento, Rafael vem a falecer em uma acidente de</p><p>carro. Mariana, que era a única pessoa indicada na previdência de Rafael, tem algumas</p><p>dúvidas sobre a tributação da previdência e busca um profissional que lhe responde</p><p>corretamente que:</p><p>a) A fonte pagadora irá recolher imposto de renda (IR) antecipado sobre a base</p><p>tributária de R$ 4.000,00 e com alíquota mensal pela tabela progressiva.</p><p>b) Ocorrerá recolhimento de imposto de renda (IR) com alíquota de 15% na fonte</p><p>e, no ajuste do imposto de renda anual, ela deverá somar todas as rendas</p><p>compensáveis juntamente com a parte tributável do VGBL para o devido</p><p>recolhimento do IR.</p><p>c) Por tratar de um VGBL, ocorrerá retenção de imposto de renda (IR) exclusivo e</p><p>definitivo na fonte, não cabendo ajuste no imposto de renda anual.</p><p>d) d) Por tratar de um falecimento, o imposto de renda é devido pelo espólio de</p><p>Rafael, sendo isento de imposto de renda para Mariana.</p><p>11 [305517] Guilherme havia aportado R$ 1.000.000,00 em um PGBL e 40 meses depois,</p><p>vem a falecer, deixando um saldo de R$ 1.500.000,00 para seu filho João. Sabendo que o</p><p>regime tributário escolhido na contratação do plano foi a regressiva, o valor líquido que</p><p>João irá receber será:</p><p>a) R$ 1.050.000,00</p><p>b) R$ 1.125.000,00</p><p>c) R$ 1.350.000,00</p><p>d) R$ 1.375.000,00</p><p>12 [305528] Guilherme ganha 6 mil por mês de salário e deseja fazer uma previdência</p><p>privada. Em uma reunião com você, ele lhe conta que declara seu imposto de renda pelo</p><p>modelo simplificado e que somando todas as deduções que ele pode fazer, incluindo INSS,</p><p>ele tem 18% de abatimento da sua renda. Sabendo que a capacidade de poupança dele é</p><p>de 10%, você recomendaria:</p><p>a) alterar modelo de declaração para completa e fazer um PGBL.</p><p>b) alterar modelo de declaração completa e fazer um VGBL.</p><p>c) manter modelo de declaração e fazer um PGBL.</p><p>d) manter modelo de declaração e fazer um VGBL.</p><p>117</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [305537] Seu cliente Rafael, lhe passa as seguintes informações do seu último ano:</p><p>• Salário bruto anual: R$ 200.000,00</p><p>• Renda através de dividendos: R$ 70.000,00</p><p>• Renda através de PLR: R$ 50.000,00</p><p>• Contribuição para a Previdência Social: R$ 10.527,00</p><p>• Contribuição para a EFPC pelo Rafael: R$ 12.000,00</p><p>• Contribuição para a EFPC pela empresa: R$ 12.000,00</p><p>• Outras despesas dedutíveis: R$ 40.000,00</p><p>• Base de cálculo par IRPF: R$ 137.473,00</p><p>• Imposto retido na fonte: R$ 41.670,76</p><p>• Imposto devido: R$ 27.372,76</p><p>• Imposto restituído: R$ 14.298,01</p><p>• Dedução Legal R$ 10.432,32</p><p>Conforme dados apresentados, o valor máximo que Rafael poderia contribuir em um PGBL</p><p>para usufruir de uma economia tributária seria de:</p><p>a) R$ 0,00</p><p>b) R$ 12.000,00</p><p>c) R$ 16.496,76</p><p>d) R$ 24.000,00</p><p>14 [305538] Seu cliente Rafael, lhe passa as seguintes informações do seu último ano:</p><p>• Salário bruto anual: R$ 200.000,00</p><p>• Renda através de dividendos: R$ 70.000,00</p><p>• Renda através de PLR: R$ 50.000,00</p><p>• Contribuição para a Previdência Social: R$ 10.527,00</p><p>• Contribuição para a EFPC pelo Rafael: R$ 12.000,00</p><p>• Contribuição para a EFPC pela empresa: R$ 12.000,00</p><p>• Outras despesas dedutíveis: R$ 40.000,00</p><p>• Base de cálculo par IRPF: R$ 137.473,00</p><p>• Imposto retido na fonte: R$ 41.670,76</p><p>• Imposto devido: R$ 27.372,76</p><p>• Imposto restituído: R$ 14.298,01</p><p>• Dedução Legal R$ 10.432,32</p><p>Caso Rafael tivesse realizado um aporte em PGBL, utilizando todo o benefício fiscal</p><p>possível, seu diferimento fiscal pelo PGBL seria de:</p><p>a) R$ 0,00</p><p>b) R$ 3.300,00</p><p>c) R$ 4.536,61</p><p>d) R$ 6.600,00</p><p>15 [305539] Rafael após longos anos aportando em uma plano de previdência do tipo</p><p>VGBL pela tabela progressiva, decidiu por convertê-lo em renda prazo certo por 20 anos</p><p>no valor de R$ 10.000,00 mensais, quando 40% do plano era rentabilidade. Após 5 anos da</p><p>conversão da renda, Rafael veio a falecer em um acidente de trânsito. Sabendo que a</p><p>única pessoa indicada na previdência era a sua filha Mariana, o valor do imposto retido</p><p>pela fonte pagadora será de:</p><p>a) R$ 263,87</p><p>b) R$ 400,00</p><p>c) R$ 600,00</p><p>d) R$ 1.865,04</p><p>118</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>13 [305537] Seu cliente Rafael, lhe passa as seguintes informações do seu último ano:</p><p>• Salário bruto anual: R$ 200.000,00</p><p>• Renda através de dividendos: R$ 70.000,00</p><p>• Renda através de PLR: R$ 50.000,00</p><p>• Contribuição para</p><p>a Previdência Social: R$ 10.527,00</p><p>• Contribuição para a EFPC pelo Rafael: R$ 12.000,00</p><p>• Contribuição para a EFPC pela empresa: R$ 12.000,00</p><p>• Outras despesas dedutíveis: R$ 40.000,00</p><p>• Base de cálculo par IRPF: R$ 137.473,00</p><p>• Imposto retido na fonte: R$ 41.670,76</p><p>• Imposto devido: R$ 27.372,76</p><p>• Imposto restituído: R$ 14.298,01</p><p>• Dedução Legal R$ 10.432,32</p><p>Conforme dados apresentados, o valor máximo que Rafael poderia contribuir em um PGBL</p><p>para usufruir de uma economia tributária seria de:</p><p>a) R$ 0,00</p><p>b) R$ 12.000,00</p><p>c) R$ 16.496,76</p><p>d) R$ 24.000,00</p><p>14 [305538] Seu cliente Rafael, lhe passa as seguintes informações do seu último ano:</p><p>• Salário bruto anual: R$ 200.000,00</p><p>• Renda através de dividendos: R$ 70.000,00</p><p>• Renda através de PLR: R$ 50.000,00</p><p>• Contribuição para a Previdência Social: R$ 10.527,00</p><p>• Contribuição para a EFPC pelo Rafael: R$ 12.000,00</p><p>• Contribuição para a EFPC pela empresa: R$ 12.000,00</p><p>• Outras despesas dedutíveis: R$ 40.000,00</p><p>• Base de cálculo par IRPF: R$ 137.473,00</p><p>• Imposto retido na fonte: R$ 41.670,76</p><p>• Imposto devido: R$ 27.372,76</p><p>• Imposto restituído: R$ 14.298,01</p><p>• Dedução Legal R$ 10.432,32</p><p>Caso Rafael tivesse realizado um aporte em PGBL, utilizando todo o benefício fiscal</p><p>possível, seu diferimento fiscal pelo PGBL seria de:</p><p>a) R$ 0,00</p><p>b) R$ 3.300,00</p><p>c) R$ 4.536,61</p><p>d) R$ 6.600,00</p><p>15 [305539] Rafael após longos anos aportando em uma plano de previdência do tipo</p><p>VGBL pela tabela progressiva, decidiu por convertê-lo em renda prazo certo por 20 anos</p><p>no valor de R$ 10.000,00 mensais, quando 40% do plano era rentabilidade. Após 5 anos da</p><p>conversão da renda, Rafael veio a falecer em um acidente de trânsito. Sabendo que a</p><p>única pessoa indicada na previdência era a sua filha Mariana, o valor do imposto retido</p><p>pela fonte pagadora será de:</p><p>a) R$ 263,87</p><p>b) R$ 400,00</p><p>c) R$ 600,00</p><p>d) R$ 1.865,04</p><p>118 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>16 [106614] Um cliente está na dúvida se ele deve aplicar em um previdência</p><p>complementar do tipo VGBL ou se ele constitui sua aposentadoria através de valores</p><p>mobiliários e ativos imobiliários para viver de renda. Um consultor CVM lhe diz que:</p><p>I – O VGBL permite a conversão do PMBAC (Provisão Matemática de Benefício a Conceder)</p><p>em renda vitalícia, garantindo um salário até a sua morte.</p><p>II – Mesmo que haja aplicações isentas de Imposto de Renda (IR) na pessoa física</p><p>disponíveis, os FIE da previdência complementar tendem a ser mais atrativos, pois não</p><p>possuem antecipação de IR e também não possuem IR na mudança de estratégia de</p><p>investimentos, quando realizada portabilidade.</p><p>III – Poderá criar uma Carteira Administrada para os valores mobiliários e no futuro,</p><p>realizar uma portabilidade para um FIE podendo converter em renda.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e II, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>119</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(3) Simulado CFP: Módulo IV - Gestão de Riscos & Seguros</p><p>01 [444114] Um contrato bilateral no seguro, significa que:</p><p>a) A seguradora deverá, obrigatoriamente, garantir a indenização ao segurado,</p><p>vide que recebeu os prêmios.</p><p>b) A seguradora recebe o prêmio pago pelo segurado e em contrapartida, deverá</p><p>cobrir o sinistro estipulado em contrato.</p><p>c) A seguradora recebe o prêmio pago pelo segurado e em contrapartida, deverá</p><p>cobrir qualquer tipo sinistro.</p><p>d) O contrato será regulamentado pela SUSEP e protegido por uma resseguradora.</p><p>02 [444117] De acordo com a CNSP, o documento, emitido pela Seguradora, por</p><p>intermédio do qual são alterados dados e condições de uma apólice, de comum acordo</p><p>com o Segurado se chama:</p><p>a) Alteração</p><p>b) Endosso</p><p>c) Proposta</p><p>d) Rescisão</p><p>03 [444211] A M&O Soluções empresariais contratou dois seguros para proteger seus</p><p>imóveis no valor total de R$ 180.000,00. Um deles de R$ 100.000,00 e outro de R$</p><p>80.000,00. Após a ocorrência de um sinistro no valor de R$ 50.000,00, a M&O acionou os</p><p>seguros para receber a indenização. Nesse caso, como ficará o pagamento do sinistro?</p><p>a) A empresa receberá 100% de cada apólice.</p><p>b) A empresa receberá o valor da maior apólice.</p><p>c) A empresa receberá o valor da menor apólice.</p><p>d) Proporcional ao valor de cada seguradora.</p><p>04 [445126] Durante a primeira reunião com seu novo cliente, ele lhe contou que acaba de</p><p>contratar (há exatos 10 dias) dois seguros de vida com carência de 12 meses, sendo seus</p><p>filhos os beneficiários. O primeiro foi um seguro de vida em grupo com cobertura de R$</p><p>200.000,00. Já o segundo, foi um seguro de Acidentes Pessoais com valor da apólice de R$</p><p>100.000,00. Após, 10 meses dessa reunião, seu cliente sofre um AVC (Acidente Vascular</p><p>Cerebral) e vem a falecer. Diante destas informações, você informa a família que a</p><p>seguradora irá pagar:</p><p>a) R$ 100.000,00, referente ao seguro de Acidentes Pessoais.</p><p>b) R$ 200.000,00, referente ao seguro de vida em Grupo.</p><p>c) R$ 300.000,00, referente aos dois seguros contratados.</p><p>d) Zero.</p><p>120</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>(3) Simulado CFP: Módulo IV - Gestão de Riscos & Seguros</p><p>01 [444114] Um contrato bilateral no seguro, significa que:</p><p>a) A seguradora deverá, obrigatoriamente, garantir a indenização ao segurado,</p><p>vide que recebeu os prêmios.</p><p>b) A seguradora recebe o prêmio pago pelo segurado e em contrapartida, deverá</p><p>cobrir o sinistro estipulado em contrato.</p><p>c) A seguradora recebe o prêmio pago pelo segurado e em contrapartida, deverá</p><p>cobrir qualquer tipo sinistro.</p><p>d) O contrato será regulamentado pela SUSEP e protegido por uma resseguradora.</p><p>02 [444117] De acordo com a CNSP, o documento, emitido pela Seguradora, por</p><p>intermédio do qual são alterados dados e condições de uma apólice, de comum acordo</p><p>com o Segurado se chama:</p><p>a) Alteração</p><p>b) Endosso</p><p>c) Proposta</p><p>d) Rescisão</p><p>03 [444211] A M&O Soluções empresariais contratou dois seguros para proteger seus</p><p>imóveis no valor total de R$ 180.000,00. Um deles de R$ 100.000,00 e outro de R$</p><p>80.000,00. Após a ocorrência de um sinistro no valor de R$ 50.000,00, a M&O acionou os</p><p>seguros para receber a indenização. Nesse caso, como ficará o pagamento do sinistro?</p><p>a) A empresa receberá 100% de cada apólice.</p><p>b) A empresa receberá o valor da maior apólice.</p><p>c) A empresa receberá o valor da menor apólice.</p><p>d) Proporcional ao valor de cada seguradora.</p><p>04 [445126] Durante a primeira reunião com seu novo cliente, ele lhe contou que acaba de</p><p>contratar (há exatos 10 dias) dois seguros de vida com carência de 12 meses, sendo seus</p><p>filhos os beneficiários. O primeiro foi um seguro de vida em grupo com cobertura de R$</p><p>200.000,00. Já o segundo, foi um seguro de Acidentes Pessoais com valor da apólice de R$</p><p>100.000,00. Após, 10 meses dessa reunião, seu cliente sofre um AVC (Acidente Vascular</p><p>Cerebral) e vem a falecer. Diante destas informações, você informa a família que a</p><p>seguradora irá pagar:</p><p>a) R$ 100.000,00, referente ao seguro de Acidentes Pessoais.</p><p>b) R$ 200.000,00, referente ao seguro de vida em Grupo.</p><p>c) R$ 300.000,00, referente aos dois seguros contratados.</p><p>d) Zero.</p><p>120 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>05 [445148] Ronaldo é um dentista muito cauteloso, e por isso, dentre tantos seguros que</p><p>possui, um deles é o DIT (Diária por Incapacidade Temporária). Ele renova esse seguro</p><p>todos os anos, no qual possui uma cobertura de R$ 300,00 por dia, mas com franquia de 8</p><p>dias. Certo dia, Ronaldo sofre um acidente em casa, ficando impossibilitado de exercer</p><p>sua profissão por 35 dias. Diante dessa situação, a seguradora lhe indenizou o total de:</p><p>a) Zero, pois o DIT somente cobre acidentes causados durante o trabalho.</p><p>b) R$ 8.100,00, pois descontou os 8 dias da franquia.</p><p>c) R$ 10.500,00, pois ultrapassou os 8 dias da franquia.</p><p>d) R$ 8,925,00, pois ultrapassou os 8 dias da franquia, descontando os 15% de</p><p>imposto devido na fonte.</p><p>06 [445150] Um cliente faleceu após 15 dias internado no hospital, deixando uma despesa</p><p>de US$ 9 mil. No entanto, ele possuía dois seguros viagem, com as seguintes</p><p>características:</p><p>o Princípio da Integridade.</p><p>c) O profissional violou o Princípio da Objetividade.</p><p>d) O profissional violou o Princípio da Competência.</p><p>19 [412170] Em relação ao princípio do Profissionalismo do código de ética da Planejar, o</p><p>Profissional CFP® e o Associado deverão:</p><p>I – Realizar os serviços profissionais observando as leis, regras, códigos e normas</p><p>aplicáveis a sua atividade e em conformidade com este Código;</p><p>II – Manter atualizados seus dados cadastrais no sistema da Planejar, em até trinta dias</p><p>corridos da alteração.</p><p>III – Assessorar seus clientes apenas naquelas áreas de sua competência. Nas áreas em</p><p>que não forem competentes, o Planejador CFP® e Associado deverão buscar consultoria</p><p>e/ou encaminhar os clientes para profissionais qualificados;</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>20 [412175] O profissional que deseja obter o selo CFP®️ precisa, obrigatoriamente, aderir</p><p>ao Código de Conduta Ética e Responsabilidade Profissional da Planejar, que estabelece</p><p>penalidades caso ocorra o descumprimento de quaisquer dessas normas. Nesse caso,</p><p>alguns exemplos dessas penalidades podem ser:</p><p>I – Leve a grave: Realizar recomendações ao cliente sem respeitar o Suitability.</p><p>II – Grave a Gravíssima: Omitir a clientes ou terceiros os potenciais benefícios gerados em</p><p>proveito próprio pelos serviços prestados.</p><p>III – Gravíssima: Agir com falta de prudência para proteger as informações e a propriedade</p><p>do cliente, incluindo segurança de informações armazenadas, seja de forma física ou</p><p>eletrônica, faltando com atenção a legislação aplicável sobre o tema, em especial, a Lei</p><p>Geral de Proteção de Dados (LGPD).</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>9 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>21 [101143] Em relação à CVM (Comissão de Valores Mobiliários), podemos afirmar que:</p><p>I – É um órgão supervisor voltado para o fortalecimento e o desenvolvimento do mercado</p><p>de títulos e valores mobiliários, como por exemplo, ações, debêntures, bônus de</p><p>subscrição, derivativos, venda de mercadorias, fundos de investimentos.</p><p>II – Fiscaliza o funcionamento das Corretoras (CTVM) e das distribuidoras de títulos e</p><p>valores mobiliários (DTVM).</p><p>III – Disciplina o crédito em todas as suas modalidades.</p><p>IV – Regula o mercado de negociação de renda fixa e renda variável.</p><p>V – Estimula a formação de poupança em valores mobiliários.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e III, apenas.</p><p>b) I e V, apenas.</p><p>c) I, II e III, apenas.</p><p>d) III, IV e V, apenas.</p><p>22 [101183] A Superintendência da Moeda e do Crédito foi transformada em autarquia</p><p>federal, tendo sede e foro na Capital da República, sob a denominação de Banco Central</p><p>do Brasil, com personalidade jurídica e patrimônio próprios, este constituído dos bens,</p><p>direitos e valores que lhe são transferidos na forma da Lei e ainda da apropriação dos</p><p>juros e rendas resultantes. Assim sendo, compete privativamente ao Banco Central do</p><p>Brasil:</p><p>I – Exercer o controle do crédito sob todas as suas forma.</p><p>II – Exercer a fiscalização das instituições financeiras e aplicar as penalidades previstas.</p><p>III – Emitir moeda-papel e moeda metálica, nas condições e limites autorizados pelo</p><p>Conselho Monetário Nacional</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>23 [101241] Em relação aos bancos comerciais e os bancos de investimentos, está correto</p><p>o que se afirma em:</p><p>a) Os bancos comerciais podem ter captação de recursos através de depósitos a</p><p>vista, mas não podem ter em relação a depósitos a prazo.</p><p>b) Os bancos comerciais podem realizar transferências de fundos, mas não podem</p><p>ter serviço de câmbio.</p><p>c) Os bancos de investimentos podem operar na concessão de crédito para</p><p>financiamento de capital de giro, mas não podem receber depósito à vista.</p><p>d) Os bancos de investimentos podem praticar operações de compra e venda de</p><p>títulos e valores mobiliários por conta própria ou de terceiros, mas não podem</p><p>participar do processo de emissão de títulos e valores mobiliários.</p><p>10</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>24 [101256] Com relação a Lei 4.595/64, que dispõe sobre a Política e as Instituições</p><p>Monetárias, Bancárias e Creditícias, Cria o Conselho Monetário Nacional e dá outras</p><p>providências, podemos afirmar que:</p><p>a) As instituições financeiras privadas, exceto as cooperativas de crédito,</p><p>constituir-se-ão unicamente sob a forma de sociedade limitada, devendo a</p><p>totalidade de seu capital com direito a voto ser representada por ações</p><p>nominativas.</p><p>b) As instituições financeiras privadas, exceto as cooperativas de crédito,</p><p>constituir-se-ão unicamente sob a forma de sociedade anônima, devendo a</p><p>totalidade de seu capital com direito a voto ser representada por ações ao</p><p>portador.</p><p>c) As instituições financeiras privadas, exceto as cooperativas de crédito,</p><p>constituir-se-ão unicamente sob a forma de sociedade anônima, devendo a</p><p>totalidade de seu capital com direito a voto ser representada por ações</p><p>nominativas.</p><p>d) Todas as instituições financeiras privadas constituir-se-ão unicamente sob a</p><p>forma de sociedade anônima, devendo a totalidade de seu capital com direito a</p><p>voto ser representada por ações nominativas.</p><p>25 [104156] Após uma forte recessão causada por uma pandemia mundial, o Comitê de</p><p>Política Monetária (COPOM), em sua reunião ordinária, divulgou através de sua ata, que a</p><p>inflação ao consumidor segue elevada, com alta disseminada entre vários componentes, e</p><p>mais persistente que o antecipado, podendo ser projetado uma inflação acima da meta</p><p>definida pelo Conselho Monetário Nacional (CMN) do IPCA para os próximos 36 meses.</p><p>Diante dessas informações, um profissional do mercado financeiro, enquanto durar estas</p><p>perspectivas sobre a inflação brasileira, deveria recomendar aos seus clientes a:</p><p>a) Reduzir a exposição em Letras do Tesouro Nacional (LTN) e aumentar a</p><p>exposição em Letras Financeiras do Tesouro (LFT).</p><p>b) Reduzir a exposição em Letras Financeiras do Tesouro (LFT) e aumentar a</p><p>exposição em Letras do Tesouro Nacional (LTN).</p><p>c) Aumentar a exposição em Letras do Tesouro Nacional (LTN) e aumentar a</p><p>exposição em Letras Financeiras do Tesouro (LFT).</p><p>d) Aumentar a exposição em Letras do Tesouro Nacional (LTN) e aumentar a</p><p>exposição em Notas do Tesouro Nacional série F (NTN-F).</p><p>26 [103124] O Produto Interno Bruto (PIB) representa o valor de mercado de todos os</p><p>bens e serviços finais produzidos em um determinado país em um período. Para encontrar</p><p>o valor do PIB pela ótica do dispêndio, devemos considerar:</p><p>a) Consumos das famílias + Formação Bruta de Capital Fixo + Variação de</p><p>estoques + Gastos do Governo + Exportações Líquidas.</p><p>b) Consumos das famílias + Investimentos + Gastos do Governo + Exportações +</p><p>Importações.</p><p>c) Produção da Indústria + Produção Agrícola + Produção de Serviço.</p><p>d) Salários + Juros + Lucros + Alugueis.</p><p>11</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>24 [101256] Com relação a Lei 4.595/64, que dispõe sobre a Política e as Instituições</p><p>Monetárias, Bancárias e Creditícias, Cria o Conselho Monetário Nacional e dá outras</p><p>providências, podemos afirmar que:</p><p>a) As instituições financeiras privadas, exceto as cooperativas de crédito,</p><p>constituir-se-ão unicamente sob a forma de sociedade limitada, devendo a</p><p>totalidade de seu capital com direito a voto ser representada por ações</p><p>nominativas.</p><p>b) As instituições financeiras privadas, exceto as cooperativas de crédito,</p><p>constituir-se-ão unicamente sob a forma de sociedade anônima, devendo a</p><p>totalidade de seu capital com direito a voto ser representada por ações ao</p><p>portador.</p><p>c) As instituições financeiras privadas, exceto as cooperativas de crédito,</p><p>constituir-se-ão unicamente sob a forma de sociedade anônima, devendo a</p><p>totalidade de seu capital com direito a voto ser representada por ações</p><p>nominativas.</p><p>d) Todas as instituições financeiras privadas constituir-se-ão unicamente sob a</p><p>forma de sociedade</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>07 [445152] Gustavo contratou um seguro Dotal Misto com Cobertura de R$ 100.000,00</p><p>em caso de morte e com carência de 12 meses. Após 9 meses da contratação, Gustavo</p><p>vem a falecer por infarto. Sabendo que no momento da sua morte, o saldo acumulado de</p><p>PMBAC era de R$ 25.000,00, podemos afirmar que o valor recebido pelos beneficiários foi</p><p>de:</p><p>a) R$ 25.000,00.</p><p>b) R$ 100.000,00.</p><p>c) R$ 125.000,00.</p><p>d) Nada, pois ainda estava no período de carência.</p><p>121</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>08 [445342] Certo dia, a cidade de Porto Alegre estava sob forte chuva, alagando diversas</p><p>ruas. Nesta situação, Bruno estava dirigindo sua caminhonete 4x4 e, quando estava</p><p>apenas a 100 metros da sua casa, viu que a sua rua estava completamente alagada, com</p><p>parte do seu carro, mesmo sendo uma caminhonete 4x4, submersa. Analisando a situação,</p><p>viu que carros menores ao seu redor haviam desistido de prosseguir, Bruno decidiu</p><p>avançar com o veículo, pois era um veículo muito maior. No entanto, o veículo não</p><p>conseguiu concluir o trajeto, causando a perda total do mesmo. Um dia após, Bruno liga</p><p>para o seu corretor e pede para acionar o seu seguro auto, o que prontamente o mesmo</p><p>lhe informa que:</p><p>a) o seguro não pagará, pois ele avançou com o carro na enchente e agravou o</p><p>risco.</p><p>b) o seguro não pagará, pois seguro auto não cobre perda total causados por</p><p>alagamentos ou enchentes.</p><p>c) o seguro pagará, pois ele é obrigado a cobrir todo o tipo de risco causado pela</p><p>natureza.</p><p>d) o seguro pagará, desde que ele omita toda a situação, dizendo que quem</p><p>avançou na enchente foi um "sequestrador".</p><p>09 [445348] Para que seja considerado perda total em um sinistro de um veículo, o dano</p><p>deverá ser considerado superior a:</p><p>a) 50%</p><p>b) 75%</p><p>c) 80%</p><p>d) 95%</p><p>10 [445349] Com relação ao Seguro Garantia, podemos afirmar que:</p><p>I – Não poderá ser utilizado para execução de contratos com a União ou Estados.</p><p>II – Poderá ocorrer alterações no Seguro Garantia para que acompanhe as alterações no</p><p>objeto principal caso tenha sido definido no documento que serviu de base para a</p><p>aceitação do risco pela seguradora.</p><p>III – O prazo da vigência da apólice deve ser igual ao prazo da vigência da obrigação</p><p>garantida.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>122</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>08 [445342] Certo dia, a cidade de Porto Alegre estava sob forte chuva, alagando diversas</p><p>ruas. Nesta situação, Bruno estava dirigindo sua caminhonete 4x4 e, quando estava</p><p>apenas a 100 metros da sua casa, viu que a sua rua estava completamente alagada, com</p><p>parte do seu carro, mesmo sendo uma caminhonete 4x4, submersa. Analisando a situação,</p><p>viu que carros menores ao seu redor haviam desistido de prosseguir, Bruno decidiu</p><p>avançar com o veículo, pois era um veículo muito maior. No entanto, o veículo não</p><p>conseguiu concluir o trajeto, causando a perda total do mesmo. Um dia após, Bruno liga</p><p>para o seu corretor e pede para acionar o seu seguro auto, o que prontamente o mesmo</p><p>lhe informa que:</p><p>a) o seguro não pagará, pois ele avançou com o carro na enchente e agravou o</p><p>risco.</p><p>b) o seguro não pagará, pois seguro auto não cobre perda total causados por</p><p>alagamentos ou enchentes.</p><p>c) o seguro pagará, pois ele é obrigado a cobrir todo o tipo de risco causado pela</p><p>natureza.</p><p>d) o seguro pagará, desde que ele omita toda a situação, dizendo que quem</p><p>avançou na enchente foi um "sequestrador".</p><p>09 [445348] Para que seja considerado perda total em um sinistro de um veículo, o dano</p><p>deverá ser considerado superior a:</p><p>a) 50%</p><p>b) 75%</p><p>c) 80%</p><p>d) 95%</p><p>10 [445349] Com relação ao Seguro Garantia, podemos afirmar que:</p><p>I – Não poderá ser utilizado para execução de contratos com a União ou Estados.</p><p>II – Poderá ocorrer alterações no Seguro Garantia para que acompanhe as alterações no</p><p>objeto principal caso tenha sido definido no documento que serviu de base para a</p><p>aceitação do risco pela seguradora.</p><p>III – O prazo da vigência da apólice deve ser igual ao prazo da vigência da obrigação</p><p>garantida.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>122 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>11 [445350] Renato comprou uma casa na praia em Balneário Camboriú para passar os</p><p>finais de semana com a família. Em um certo dia, um acidente causado por um vendaval,</p><p>causa o destelhando da casa de Renato, danos elétricos, além de quebrar os vidros de</p><p>algumas janelas. Com esta situação, Renato verificada a sua apólice que possui os</p><p>seguintes dados:</p><p>• Limite Máximo de Garantia (LMG): R$ 100.000,00</p><p>• Franquia Dedutível: R$ 4.500,00</p><p>• Cobertura básica</p><p>• Cobertura adicional: Danos ao patrimônio</p><p>Após a análise da seguradora, ficou constatado danos de R$ 15.000,00 aos vidros da</p><p>residência, R$ 25.000,00 ao telhado e de R$ 5.000,00 a parte elétrica. Desta forma, o</p><p>valor que Renato irá receber da Seguradora será de:</p><p>a) R$ 30.000,00</p><p>b) R$ 40.500,00</p><p>c) R$ 45.000,00</p><p>d) RS 100.000,00</p><p>12 [445351] Com relação a cobertura "Veículo Zero Km", podemos afirmar que:</p><p>I – Tem como objetivo garantir ao segurado a indenização em valor equivalente ao veículo</p><p>Zero Km, por um período de até doze meses.</p><p>II – O prazo mínimo para este tipo de cobertura é de 90 dias.</p><p>III – Somente poderá ser contratado mediante a apresentação da Nota Fiscal de compra do</p><p>veículo, emitido por concessionária ou distribuidor autorizado.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>13 [445352] Victório, casado, pai de 2 filhos, contratou uma empregada doméstica para</p><p>manter seu apartamento em ordem. Por ter trabalhado no mercado financeiro, Victório</p><p>tem contratado diversos seguros, tais como, seguro de vida, seguro residencial e também</p><p>um seguro Responsabilidade Civil Familiar (RCF). Certo dia, sua empregada derruba,</p><p>acidentalmente, um vaso de planta. No entanto, este vaso cai em cima do carro do</p><p>vizinho, causando um prejuízo no veículo. No mesmo dia, Victório liga para o seu corretor</p><p>e pede para acionar o seu seguro RCF, o que prontamente o mesmo lhe informa que a</p><p>seguradora:</p><p>a) não pagará, pois empregadas domésticas não estão cobertas no seguro</p><p>Responsabilidade Civil Familiar, apenas no Responsabilidade Civil Empregados.</p><p>b) não pagará, pois o RCF cobre apenas danos corporais ou morais a terceiros.</p><p>c) não pagará, pois este tipo de seguro protege os danos sofridos pelos seus</p><p>familiares e não por danos causados por seus familiares.</p><p>d) pagará o valor do dano causado até o limite da apólice.</p><p>123</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>14 [445353] Flávio, um agricultor, está na fase de plantio do seu arroz. Mesmo sendo um</p><p>produtor muito precavido, utilizando todos os métodos de combate de pragas existentes,</p><p>está com receio de que possa ter um prejuízo por algum evento inesperado. Desta forma,</p><p>para a sua proteção, ele contratou uma das modalidades do Seguro Rural. Alguns meses</p><p>depois, a plantação de Flávio foi atingida por uma praga, ocasionando a perda de 80% do</p><p>plantio. Neste caso, podemos afirmar que:</p><p>a) A seguradora irá cobrir o dano, vide que este tipo de evento está coberto no</p><p>seguro rural (agrícola).</p><p>b) A seguradora irá cobrir o dano, sendo considerado perda total, pois o dano foi</p><p>maior que 75% da plantação.</p><p>c) A seguradora não irá cobrir o dano, pois o seguro rural (agrícola) somente pode</p><p>ser acionado quando atinge 100% da plantação.</p><p>d) A seguradora não cobrirá o dano, vide que as coberturas englobadas são</p><p>decorrentes apenas de fenômenos meteorológicos.</p><p>124</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>14 [445353] Flávio, um agricultor, está na fase de plantio do seu arroz. Mesmo sendo um</p><p>produtor muito precavido, utilizando todos os métodos de combate de pragas existentes,</p><p>está com receio de que possa ter um prejuízo por algum evento inesperado. Desta forma,</p><p>para a sua proteção, ele contratou uma das modalidades do Seguro</p><p>anônima, devendo a totalidade de seu capital com direito a</p><p>voto ser representada por ações nominativas.</p><p>25 [104156] Após uma forte recessão causada por uma pandemia mundial, o Comitê de</p><p>Política Monetária (COPOM), em sua reunião ordinária, divulgou através de sua ata, que a</p><p>inflação ao consumidor segue elevada, com alta disseminada entre vários componentes, e</p><p>mais persistente que o antecipado, podendo ser projetado uma inflação acima da meta</p><p>definida pelo Conselho Monetário Nacional (CMN) do IPCA para os próximos 36 meses.</p><p>Diante dessas informações, um profissional do mercado financeiro, enquanto durar estas</p><p>perspectivas sobre a inflação brasileira, deveria recomendar aos seus clientes a:</p><p>a) Reduzir a exposição em Letras do Tesouro Nacional (LTN) e aumentar a</p><p>exposição em Letras Financeiras do Tesouro (LFT).</p><p>b) Reduzir a exposição em Letras Financeiras do Tesouro (LFT) e aumentar a</p><p>exposição em Letras do Tesouro Nacional (LTN).</p><p>c) Aumentar a exposição em Letras do Tesouro Nacional (LTN) e aumentar a</p><p>exposição em Letras Financeiras do Tesouro (LFT).</p><p>d) Aumentar a exposição em Letras do Tesouro Nacional (LTN) e aumentar a</p><p>exposição em Notas do Tesouro Nacional série F (NTN-F).</p><p>26 [103124] O Produto Interno Bruto (PIB) representa o valor de mercado de todos os</p><p>bens e serviços finais produzidos em um determinado país em um período. Para encontrar</p><p>o valor do PIB pela ótica do dispêndio, devemos considerar:</p><p>a) Consumos das famílias + Formação Bruta de Capital Fixo + Variação de</p><p>estoques + Gastos do Governo + Exportações Líquidas.</p><p>b) Consumos das famílias + Investimentos + Gastos do Governo + Exportações +</p><p>Importações.</p><p>c) Produção da Indústria + Produção Agrícola + Produção de Serviço.</p><p>d) Salários + Juros + Lucros + Alugueis.</p><p>11 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>27 [103136] Caso haja interesse de se alterar a meta da inflação brasileira, podemos</p><p>afirmar que:</p><p>a) Será necessário que o Presidente da República publique outro decreto para</p><p>poder criar essa possibilidade.</p><p>b) O ministro da fazenda deverá se reunir com os integrantes do Banco Central</p><p>que compõe o COPOM e emitir um comunicado nacional, justificando ao</p><p>congresso os motivos técnicos dessa mudança.</p><p>c) O ministro da fazenda, como presidente do órgão, deverá levar a votação na</p><p>primeira reunião anual do CMN, sendo necessário votação unanime para tal</p><p>mudança.</p><p>d) Como a meta da inflação brasileira é estabelecida pelo CMN, o órgão máximo do</p><p>sistema financeiro nacional, basta seus integrantes mudarem a meta e</p><p>divulgarem o novo valor.</p><p>28 [FCC-203110] (Analista – AFAP/2019 – Fundação Carlos Chagas)</p><p>Um objetivo expansionista, tudo mais constante, pode ser alcançado por uma política:</p><p>a) fiscal que aumente o gasto do governo.</p><p>b) fiscal que altere alíquotas de tributos, mantendo a arrecadação constante.</p><p>c) monetária que reduza os agregados monetários.</p><p>d) fiscal que reduza o endividamento público.</p><p>29 [203158] O instrumento mais ágil da política monetária de que dispõe o Banco Central</p><p>do Brasil ocorre através das operações de mercado aberto, também chamadas de Open</p><p>Market. Basicamente, essas operações são fundamentadas por meio de compra e venda</p><p>de títulos da dívida pública, realizadas pelo BACEN e, quando ele compra esses títulos no</p><p>mercado financeiro, ele pretende:</p><p>a) reduzir o volume das reservas bancárias, aumentar a liquidez do mercado e</p><p>reduzir a taxa de juros.</p><p>b) aumentar o volume das reservas bancárias, aumentar a liquidez do mercado e</p><p>reduzir as taxas de juros.</p><p>c) expandir o volume dos meios de pagamentos, reduzir a liquidez do mercado e</p><p>aumentar a taxa de juros.</p><p>d) retrair o volume dos meios de pagamentos, reduzir a liquidez do mercado e</p><p>aumentar a taxa de juros.</p><p>30 [302103] Considere a condição de mercado abaixo:</p><p>• Dólar Forward = R$ 3,23333 /US$</p><p>• Dólar Spot = R$ 3,13333 /US$</p><p>• Taxa Livre de Risco = 8% a.a</p><p>Indique qual será o valor do Cupom Cambial para um vencimento 63 dias úteis (base 252</p><p>dias) e 108 dias corridos (base 360 dias):</p><p>a) + 0,798%</p><p>b) +1,523%</p><p>c) + 2,016%</p><p>d) – 4,034%</p><p>12</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>31 [302238] Ahise realizou um financiamento no valor de R$ 120.000,00. A taxa de juros</p><p>mensal contratada foi de 1,50% a.m., com prazo de 48 meses. Após 24 meses, Ahise fez</p><p>uma consulta à instituição financeira para saber qual seria o valor para quitar seu</p><p>financiamento. Considerando o financiamento por dois tipos de sistemas diferentes, SAC e</p><p>PRICE, o gerente da instituição financeira responderia que, respectivamente, o valor</p><p>aproximado é:</p><p>a) R$ 80.607,00 e R$ 60.000,00</p><p>b) R$ 60.000,00 e R$ 70.607,00</p><p>c) R$ 60.000,00 e R$ 35.400,00</p><p>d) R$ 35.400,00 e R$ 60.000,00</p><p>32 [302270] Em relação aos Sistemas de Amortização, podemos afirmar que:</p><p>I – O total de juros pagos na tabela SAA é maior que o total de juros pagos pelas tabelas</p><p>Price e SAC.</p><p>II – A parcela inicial das tabelas Price, SAC e SAA são iguais, se diferenciando apenas pelos</p><p>tipos de garantias a serem colocadas.</p><p>III – Clientes que desejam financiar um imóvel em até 10 anos, devem escolher a tabela</p><p>SAC.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>33 [302271] Rafael investiu na bolsa de valores em janeiro de 2020, através de um fundo</p><p>de investimentos em ações (FIA), o valor de R$ 438 mil reais, pois em 2019, o Ibovespa</p><p>teve o melhor rendimento da sua história. No entanto, seis meses depois da sua</p><p>aplicação, ele viu o retorno do seu fundo de ações desvalorizar 11,93%, causado por uma</p><p>pandemia. Com isso, ele decide resgatar seus recursos e voltar com sua aplicação na</p><p>Caderneta de Poupança. Sabendo que durante o período no qual Rafael investiu no fundo</p><p>de investimentos em ações, o Brasil teve uma deflação de 10,06, podemos afirmar que o</p><p>retorno real aproximado que ele teve foi de:</p><p>a) + 1,70%</p><p>b) – 1,87%</p><p>c) – 2,08%</p><p>d) – 19,98%</p><p>34 [302272] Considere as seguintes taxas spots para os seguintes prazos:</p><p>● Vencimento em 21 dias úteis 10% a.a.</p><p>● Vencimento em 42 dias úteis 11% a.a.</p><p>● Vencimento em 63 dias úteis 12% a.a.</p><p>Desta forma, podemos afirmar que a taxa a termo na base anual, entre 42 e 63 dias úteis,</p><p>é aproximadamente de:</p><p>a) 11,78%</p><p>b) 12,00%</p><p>c) 13,47%</p><p>d) 13,98%</p><p>13</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>31 [302238] Ahise realizou um financiamento no valor de R$ 120.000,00. A taxa de juros</p><p>mensal contratada foi de 1,50% a.m., com prazo de 48 meses. Após 24 meses, Ahise fez</p><p>uma consulta à instituição financeira para saber qual seria o valor para quitar seu</p><p>financiamento. Considerando o financiamento por dois tipos de sistemas diferentes, SAC e</p><p>PRICE, o gerente da instituição financeira responderia que, respectivamente, o valor</p><p>aproximado é:</p><p>a) R$ 80.607,00 e R$ 60.000,00</p><p>b) R$ 60.000,00 e R$ 70.607,00</p><p>c) R$ 60.000,00 e R$ 35.400,00</p><p>d) R$ 35.400,00 e R$ 60.000,00</p><p>32 [302270] Em relação aos Sistemas de Amortização, podemos afirmar que:</p><p>I – O total de juros pagos na tabela SAA é maior que o total de juros pagos pelas tabelas</p><p>Price e SAC.</p><p>II – A parcela inicial das tabelas Price, SAC e SAA são iguais, se diferenciando apenas pelos</p><p>tipos de garantias a serem colocadas.</p><p>III – Clientes que desejam financiar um imóvel em até 10 anos, devem escolher a tabela</p><p>SAC.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) I e II, apenas.</p><p>c) II e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>33 [302271] Rafael investiu na bolsa de valores em janeiro de 2020, através de um fundo</p><p>de investimentos em ações (FIA), o valor de R$ 438 mil reais, pois em 2019, o Ibovespa</p><p>teve o melhor rendimento da sua história. No entanto, seis meses depois da sua</p><p>aplicação, ele viu o retorno do seu fundo de ações desvalorizar 11,93%, causado por uma</p><p>pandemia. Com isso, ele decide resgatar seus recursos e voltar com sua aplicação na</p><p>Caderneta de Poupança. Sabendo que durante o período no qual Rafael investiu no fundo</p><p>de investimentos em ações, o Brasil teve uma deflação de 10,06, podemos afirmar que o</p><p>retorno real aproximado</p><p>que ele teve foi de:</p><p>a) + 1,70%</p><p>b) – 1,87%</p><p>c) – 2,08%</p><p>d) – 19,98%</p><p>34 [302272] Considere as seguintes taxas spots para os seguintes prazos:</p><p>● Vencimento em 21 dias úteis 10% a.a.</p><p>● Vencimento em 42 dias úteis 11% a.a.</p><p>● Vencimento em 63 dias úteis 12% a.a.</p><p>Desta forma, podemos afirmar que a taxa a termo na base anual, entre 42 e 63 dias úteis,</p><p>é aproximadamente de:</p><p>a) 11,78%</p><p>b) 12,00%</p><p>c) 13,47%</p><p>d) 13,98%</p><p>13 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>35 [302291] Um indivíduo necessita pagar um tributo no valor de R$ 1.580,00. O</p><p>pagamento deverá ser realizado em três vezes, sendo a primeira parcela no ato e as</p><p>demais a cada 30 dias. Se optar pelo pagamento à vista, o órgão cobrador do tributo</p><p>oferecerá um desconto de 3,00% sobre o valor devido total. Caso o indivíduo parcele, a</p><p>taxa de juros embutida no imposto será, aproximadamente, de</p><p>a) 3,13% a.m.</p><p>b) 3,09% a.m.</p><p>c) 3,00% a.m.</p><p>d) 2,45% a.m.</p><p>36 [FCC-302218] (Técnico – Prefeitura de Manaus/AM 2019 – Fundação Carlos Chagas)</p><p>Para liquidar uma dívida referente a um empréstimo, por meio de 30 prestações mensais e</p><p>consecutivas, considerou-se o sistema de amortização constante a uma taxa de 1,5% ao</p><p>mês. Se o vencimento da 1ª prestação se deu 1 mês após a data da contração da dívida e</p><p>o valor da 10ª prestação foi igual a R$ 2.630,00, obtém-se que o valor da 1ª prestação</p><p>supera o valor da última prestação em:</p><p>a) R$ 780,00</p><p>b) R$ 810,00</p><p>c) R$ 870,00</p><p>d) R$ 900,00</p><p>37 [302331] Considere os dados abaixo:</p><p>a) Empresa A</p><p>b) Empresa B</p><p>c) Empresa C</p><p>d) Empresa D</p><p>38 [302342] Uma empresa possui R$ 300.000,00 de capital de terceiros e R$ 100.000,00</p><p>de capital próprio. Supondo que o custo do capital próprio é de 15% ao ano, o custo</p><p>líquido do capital de terceiros de 10% ao ano e que a empresa esteja enquadrada na</p><p>alíquota de Imposto de Renda de 40%, o seu Custo Médio Ponderado de Capital (WACC) ao</p><p>ano será de:</p><p>a) 5,50%.</p><p>b) 8,25%.</p><p>c) 10,00%.</p><p>d) 11,25%.</p><p>14</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>39 [302351] Um investidor realizou um investimento conforme fluxo abaixo:</p><p>a) 2,43% e 5,57%</p><p>b) 9,56% e 5,57%</p><p>c) 9,56% e 7,73%</p><p>d) 18,98% e 21,53%</p><p>40 [302352] Após receber uma proposta para realizar um aporte em um novo</p><p>investimento, Rafael solicitou um dossiê sobre o empreendimento e recebeu algumas</p><p>informações para a sua tomada de decisão:</p><p>● Investimento Inicial: R$ 10 milhões</p><p>● Fluxos de caixa anuais: R$ 5 milhões por 10 anos</p><p>● Taxa mínima de atratividade: 10% a.a.</p><p>Se Rafael dobrar o investimento e consequentemente, dobrar o fluxo de caixa anual,</p><p>podemos afirmar que, comparado com o fluxo inicial:</p><p>a) VPL e a TIR não se alterarão.</p><p>b) VPL e a TIR serão maiores.</p><p>c) VPL se manterá igual e a TIR será maior.</p><p>d) VPL será maior e a TIR se manterá igual.</p><p>41 [FCC-302306] (Analista – SEGEP/MA 2018 – Fundação Carlos Chagas)</p><p>Abaixo são apresentados os valores presentes líquidos – VPL de quatro projetos de</p><p>investimento, admitindo-se diferentes taxas de desconto (Taxa Mínima de Atratividade −</p><p>TMA):</p><p>a) a taxa interna de retorno do Projeto 2 é maior do que a do Projeto 4.</p><p>b) todos os projetos são viáveis à TMA igual a 20%.</p><p>c) a taxa interna de retorno do Projeto 4 é maior do que a do Projeto 1</p><p>d) o Projeto 3 é mais rentável que o Projeto 1, para qualquer TMA.</p><p>15</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>39 [302351] Um investidor realizou um investimento conforme fluxo abaixo:</p><p>a) 2,43% e 5,57%</p><p>b) 9,56% e 5,57%</p><p>c) 9,56% e 7,73%</p><p>d) 18,98% e 21,53%</p><p>40 [302352] Após receber uma proposta para realizar um aporte em um novo</p><p>investimento, Rafael solicitou um dossiê sobre o empreendimento e recebeu algumas</p><p>informações para a sua tomada de decisão:</p><p>● Investimento Inicial: R$ 10 milhões</p><p>● Fluxos de caixa anuais: R$ 5 milhões por 10 anos</p><p>● Taxa mínima de atratividade: 10% a.a.</p><p>Se Rafael dobrar o investimento e consequentemente, dobrar o fluxo de caixa anual,</p><p>podemos afirmar que, comparado com o fluxo inicial:</p><p>a) VPL e a TIR não se alterarão.</p><p>b) VPL e a TIR serão maiores.</p><p>c) VPL se manterá igual e a TIR será maior.</p><p>d) VPL será maior e a TIR se manterá igual.</p><p>41 [FCC-302306] (Analista – SEGEP/MA 2018 – Fundação Carlos Chagas)</p><p>Abaixo são apresentados os valores presentes líquidos – VPL de quatro projetos de</p><p>investimento, admitindo-se diferentes taxas de desconto (Taxa Mínima de Atratividade −</p><p>TMA):</p><p>a) a taxa interna de retorno do Projeto 2 é maior do que a do Projeto 4.</p><p>b) todos os projetos são viáveis à TMA igual a 20%.</p><p>c) a taxa interna de retorno do Projeto 4 é maior do que a do Projeto 1</p><p>d) o Projeto 3 é mais rentável que o Projeto 1, para qualquer TMA.</p><p>15 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>42 [414510] Um cliente investiu R$ 140 milhões para criar uma empresa em 31/12/2015,</p><p>no qual apresentou em milhões, os DREs (Demonstrativo de Resultado do Exercício)</p><p>abaixo nos demais anos. Considerando que a empresa não tenha custo de antecipação de</p><p>recursos e que o investidor possua um custo de oportunidade de 10% ao ano, podemos</p><p>afirmar que o Payback descontado do projeto, através do EBITDA da companhia, foi de:</p><p>a) 7 meses</p><p>b) 8 meses</p><p>c) 12 meses</p><p>d) 13 meses</p><p>43 [102123] O estabelecimento de uma política de prevenção à lavagem de dinheiro e ao</p><p>financiamento do terrorismo (PLD-FT), de avaliação interna de risco e de regras,</p><p>procedimentos e controles internos são obrigações das pessoas jurídicas que prestam os</p><p>seguintes serviços no mercado de valores mobiliários:</p><p>I – Administração de carteiras.</p><p>II – Custódia.</p><p>III – Auditoria independente.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e II, apenas.</p><p>b) I e III, apenas.</p><p>c) III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>44 [102159] Segundo a Lei 9.613/98, são efeitos da condenação, além dos previstos no</p><p>Código Penal:</p><p>I – A perda, em favor da União - e dos Estados, nos casos de competência da Justiça</p><p>Estadual -, de todos os bens, direitos e valores relacionados, direta ou indiretamente, à</p><p>prática dos crimes previstos nesta Lei, inclusive aqueles utilizados para prestar a fiança,</p><p>ressalvado o direito do lesado ou de terceiro de boa-fé.</p><p>II – A interdição do exercício de cargo ou função pública de qualquer natureza e de diretor,</p><p>de membro de conselho de administração ou de gerência das pessoas jurídicas referidas</p><p>no art. 9º, pelo dobro do tempo da pena privativa de liberdade aplicada.</p><p>Estas sentenças estão:</p><p>a) Correta e Correta.</p><p>b) Correta e Incorreta.</p><p>c) Incorreta e Correta.</p><p>d) Incorreta e Incorreta.</p><p>16</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>45 [102166] Uma sociedade Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários (DTVM) deverá</p><p>conduzir procedimentos obrigatórios que permitam a identificação do beneficiário final</p><p>para clientes que sejam</p><p>I – fundos exclusivos de investimento, constituído no Brasil e registrado na Comissão de</p><p>Valores Mobiliários.</p><p>II – sociedades seguradoras, com sede na Holanda.</p><p>III – sociedades empresárias de responsabilidade limitada que atuam no setor têxtil,</p><p>constituídas no Brasil.</p><p>IV – instituições de pagamento emissoras de moeda eletrônica, autorizadas a funcionar</p><p>pelo Banco Central do Brasil.</p><p>Está correto o que se afirma APENAS em</p><p>a) I e IV.</p><p>b) II e III.</p><p>c) II e IV.</p><p>d) I e III.</p><p>46 [202224] Milena atua como especialista de investimentos na corretora ART CTVM e</p><p>recebe a ordem de um cliente para que seja comprado R$ 1 bilhão de uma determinada</p><p>companhia na bolsa de valores. No entanto, com esta informação privilegiada, Milena</p><p>compra antecipadamente ações para si mesma. Com base nessas informações, qual o</p><p>crime que Milena cometeu e qual a sua pena?</p><p>a) Insider Trading – reclusão.</p><p>b) Front Running – reclusão.</p><p>c) Insider Trading – reclusão e multa.</p><p>d) Front Running – reclusão e multa.</p><p>47 [307307] Miguel e Tatiana, aposentados, moram em um apartamento em Recife no</p><p>valor R$ 1.500.000,00 e possuem uma casa de veraneio, no valor de R$ 2.500.000,00.</p><p>Além desses imóveis, eles adquiriam imóvel comercial no valor de R$ 800.000,00, que está</p><p>gerando uma renda líquida pelo aluguel de R$ 80.000,00 por ano. Como planejaram sua</p><p>aposentadoria,</p><p>recebem dividendos de R$ 160.000,00 anuais de ações do setor elétrico,</p><p>que estão sendo negociadas na B3 por R$ 1.000.000,00 e possuem um investimento em</p><p>COE (Certificado em Operações Estruturadas), com vencimento em 5 anos, no valor de R$</p><p>30.000.00. Em compensação, as despesas do casal são compostas por gastos anuais no</p><p>cartão de crédito no valor de R$ 170.000,00 mais a parcela mensal do financiamento do</p><p>imóvel comercial no valor de R$ 2.500,00, sendo que a dívida restante está em R$</p><p>200.000,00. Para complementar, cada um deles possui um veículo, avaliados em R$</p><p>50.000,00 cada, e que geram gastos totais de R$ 10.000,00. Desta forma, os bens de uso</p><p>do casal e o índice de poupança é de:</p><p>a) R$ 4.100.000,00; 12,50%</p><p>b) R$ 4.100.000,00; 23,96%</p><p>c) R$ 4.900.000,00; 12,50%</p><p>d) R$ 4.900.000,00; 23,96%</p><p>17</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>45 [102166] Uma sociedade Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários (DTVM) deverá</p><p>conduzir procedimentos obrigatórios que permitam a identificação do beneficiário final</p><p>para clientes que sejam</p><p>I – fundos exclusivos de investimento, constituído no Brasil e registrado na Comissão de</p><p>Valores Mobiliários.</p><p>II – sociedades seguradoras, com sede na Holanda.</p><p>III – sociedades empresárias de responsabilidade limitada que atuam no setor têxtil,</p><p>constituídas no Brasil.</p><p>IV – instituições de pagamento emissoras de moeda eletrônica, autorizadas a funcionar</p><p>pelo Banco Central do Brasil.</p><p>Está correto o que se afirma APENAS em</p><p>a) I e IV.</p><p>b) II e III.</p><p>c) II e IV.</p><p>d) I e III.</p><p>46 [202224] Milena atua como especialista de investimentos na corretora ART CTVM e</p><p>recebe a ordem de um cliente para que seja comprado R$ 1 bilhão de uma determinada</p><p>companhia na bolsa de valores. No entanto, com esta informação privilegiada, Milena</p><p>compra antecipadamente ações para si mesma. Com base nessas informações, qual o</p><p>crime que Milena cometeu e qual a sua pena?</p><p>a) Insider Trading – reclusão.</p><p>b) Front Running – reclusão.</p><p>c) Insider Trading – reclusão e multa.</p><p>d) Front Running – reclusão e multa.</p><p>47 [307307] Miguel e Tatiana, aposentados, moram em um apartamento em Recife no</p><p>valor R$ 1.500.000,00 e possuem uma casa de veraneio, no valor de R$ 2.500.000,00.</p><p>Além desses imóveis, eles adquiriam imóvel comercial no valor de R$ 800.000,00, que está</p><p>gerando uma renda líquida pelo aluguel de R$ 80.000,00 por ano. Como planejaram sua</p><p>aposentadoria, recebem dividendos de R$ 160.000,00 anuais de ações do setor elétrico,</p><p>que estão sendo negociadas na B3 por R$ 1.000.000,00 e possuem um investimento em</p><p>COE (Certificado em Operações Estruturadas), com vencimento em 5 anos, no valor de R$</p><p>30.000.00. Em compensação, as despesas do casal são compostas por gastos anuais no</p><p>cartão de crédito no valor de R$ 170.000,00 mais a parcela mensal do financiamento do</p><p>imóvel comercial no valor de R$ 2.500,00, sendo que a dívida restante está em R$</p><p>200.000,00. Para complementar, cada um deles possui um veículo, avaliados em R$</p><p>50.000,00 cada, e que geram gastos totais de R$ 10.000,00. Desta forma, os bens de uso</p><p>do casal e o índice de poupança é de:</p><p>a) R$ 4.100.000,00; 12,50%</p><p>b) R$ 4.100.000,00; 23,96%</p><p>c) R$ 4.900.000,00; 12,50%</p><p>d) R$ 4.900.000,00; 23,96%</p><p>17 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>48 [415117] Uma família possui os seguintes dados financeiros, conforme figura abaixo:</p><p>a) 3 meses</p><p>b) 4 meses</p><p>c) 6 meses</p><p>d) 12 meses</p><p>49 [307313] Uma família possui os seguintes dados financeiros, conforme figura abaixo:</p><p>a) 12,5%</p><p>b) 13,7%</p><p>c) 14,3%</p><p>d) 15,9%</p><p>18</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>50 [415304] Em relação aos financiamentos pelo BNDES, eles são destinados a:</p><p>I – Implantação, expansão, modernização, ampliação e recuperação da capacidade</p><p>produtiva de empresas.</p><p>II – Produção e aquisição de máquinas e equipamentos importados.</p><p>III – Capital de giro.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) III, apenas.</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>51 [415325] Em relação ao Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) e o Sistema</p><p>Financeiro da Habitação (SFH), podemos afirmar que:</p><p>a) O Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) permite a livre negociação entre</p><p>clientes e instituições financeiras, já o Sistema Financeiro da Habitação (SFH) é</p><p>regulamentado pelo Governo Federal e possui condições específicas para a</p><p>realização do financiamento imobiliário.</p><p>b) O Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) surgiu com o objetivo de facilitar a</p><p>construção e a compra do imóvel próprio, principalmente pela população de</p><p>menor renda.</p><p>c) O Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) não pode ter a utilização do FGTS,</p><p>mas não tem limite de financiamento. Já o Sistema Financeiro da Habitação</p><p>(SFH) tem essa opção, mas com limite máximo de R$ 1.500.000,00 para o seu</p><p>financiamento.</p><p>d) O Funding para os recursos a serem financiados do Sistema de Financiamento</p><p>Imobiliário (SFI) são provenientes da poupança e do FGTS (Fundo de Garantia do</p><p>Tempo de Serviço).</p><p>52 [415328] Rafael tomou um empréstimo de R$ 100.000,00, no qual pagará daqui 120</p><p>dias corridos. A instituição financeira lhe informa que a taxa de juros cobrada para este</p><p>tipo de operação é de 2,95% a.m (juros compostos) e que haverá custos de TAC (Taxa de</p><p>abertura de Crédito) de R$ 80,00, seguro prestamista com único pagamento de R$ 25,00 e</p><p>IOF de R$ 492,00. Desta forma, podemos afirmar que a taxa de juros efetiva da operação</p><p>será aproximadamente de:</p><p>a) 41,75% a.a.</p><p>b) 44,59% a.a.</p><p>c) 44,70% a.a.</p><p>d) 45,05% a.a.</p><p>53 [415329] O seguro DFI (Danos Físicos ao Imóvel) contratado para proteger os imóveis</p><p>nos seguintes casos:</p><p>I – Incêndio, raio ou explosão.</p><p>II – Inundação ou alagamento, ainda que decorrente de chuva.</p><p>III – Manchas na parede.</p><p>IV – Vendaval.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e III, apenas.</p><p>b) I, II e IV, apenas.</p><p>c) II, III e IV, apenas.</p><p>d) I, II, III e IV.</p><p>19</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>50 [415304] Em relação aos financiamentos pelo BNDES, eles são destinados a:</p><p>I – Implantação, expansão, modernização, ampliação e recuperação da capacidade</p><p>produtiva de empresas.</p><p>II – Produção e aquisição de máquinas e equipamentos importados.</p><p>III – Capital de giro.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I, apenas.</p><p>b) III, apenas.</p><p>c) I e III, apenas.</p><p>d) I, II e III.</p><p>51 [415325] Em relação ao Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) e o Sistema</p><p>Financeiro da Habitação (SFH), podemos afirmar que:</p><p>a) O Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) permite a livre negociação entre</p><p>clientes e instituições financeiras, já o Sistema Financeiro da Habitação (SFH) é</p><p>regulamentado pelo Governo Federal e possui condições específicas para a</p><p>realização do financiamento imobiliário.</p><p>b) O Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) surgiu com o objetivo de facilitar a</p><p>construção e a compra do imóvel próprio, principalmente pela população de</p><p>menor renda.</p><p>c) O Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI) não pode ter a utilização do FGTS,</p><p>mas não tem limite de financiamento. Já o Sistema Financeiro da Habitação</p><p>(SFH) tem essa opção, mas com limite máximo de R$ 1.500.000,00 para o seu</p><p>financiamento.</p><p>d) O Funding para os recursos a serem financiados do Sistema de Financiamento</p><p>Imobiliário (SFI) são provenientes da poupança e do FGTS (Fundo de Garantia do</p><p>Tempo de Serviço).</p><p>52 [415328] Rafael tomou um empréstimo de R$ 100.000,00, no qual pagará daqui 120</p><p>dias corridos. A instituição financeira lhe informa que a taxa de juros cobrada para este</p><p>tipo de operação é de 2,95% a.m (juros compostos) e que haverá custos de TAC (Taxa de</p><p>abertura de Crédito) de R$ 80,00, seguro prestamista com único pagamento de R$ 25,00 e</p><p>IOF de R$ 492,00. Desta forma, podemos afirmar que a taxa de juros efetiva da operação</p><p>será aproximadamente de:</p><p>a) 41,75% a.a.</p><p>b) 44,59% a.a.</p><p>c) 44,70% a.a.</p><p>d) 45,05% a.a.</p><p>53 [415329] O seguro DFI (Danos Físicos ao Imóvel) contratado para proteger os imóveis</p><p>nos seguintes casos:</p><p>I – Incêndio, raio ou explosão.</p><p>II – Inundação ou alagamento, ainda que decorrente de chuva.</p><p>III – Manchas na parede.</p><p>IV – Vendaval.</p><p>Está correto o que se afirma em:</p><p>a) I e III, apenas.</p><p>b) I, II e IV, apenas.</p><p>c) II, III e IV, apenas.</p><p>d) I, II, III e IV.</p><p>19 Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>54 [415333] Um produtor rural está conversando com um profissional CFP® e lhe comenta</p><p>que deseja investir em novos equipamentos, pois os seus já são muito antigos, mas</p><p>também está sem recursos para custear a matéria prima para o seu cultivo. Desta forma,</p><p>o profissional comenta ao produtor rural que ele possui diversas formas de se financiar,</p><p>sendo a melhor opção para os seus objetivos o:</p><p>a) Crédito Rural</p><p>b) CRA</p><p>c) CDC</p><p>d) FINAME</p><p>20</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. Com metodologia própria de ensino, plataforma desenvolvida</p><p>para ajudar o aluno, suporte integral e investimento constante na criação de questões</p><p>e em tecnologia, a Academia Rafael Toro é líder em aprovação nos exames CFP.</p><p>Fale com o nosso time e comece hoje mesmo</p><p>Gostando do material?</p><p>Você sabia que temos um curso completo?</p><p>Suporte 24/7</p><p>com professores</p><p>Você nunca estará sozinho em</p><p>sua jornada de estudos. 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Um assessor de investimentos simplesmente lhe</p><p>apresentou uma tabela no qual mostrava um fundo de investimentos passivo em</p><p>IBOVESPA que rendeu 5%, conforme tabela abaixo:</p><p>a) Ancoragem.</p><p>b) Representatividade.</p><p>c) Disponibilidade</p><p>d) Excesso de confiança.</p><p>02 [202645] Felipe, engenheiro civil, 33 anos, costuma realizar investimentos seguindo as</p><p>recomendações da casa de Research XYZ. Em uma conversa com seu amigo Marcos, ele</p><p>diz que realizou três investimentos através dessas recomendações, mas apenas uma deu</p><p>certo. Nesta mesma conversa, Marcos informa a Felipe que está seguindo as</p><p>recomendações da uma outra casa de Research (ABC), realizando cinco investimentos</p><p>através dessas recomendações e todas deram certo. Com base na informação que Marcos</p><p>passou, Felipe toma a decisão de seguir as recomendações da casa de Research ABC, a</p><p>mesma que Marcos está seguindo. Segundo a Teoria de Finanças Comportamentais, este</p><p>investidor foi influenciado pela heurística da:</p><p>a) Efeito manada</p><p>b) Ancoragem</p><p>c) Representatividade</p><p>d) Disponibilidade</p><p>03 [307115] As Finanças Comportamentais têm como princípios que os investidores não</p><p>são completamente racionais e cometem erros sistemáticos, se valendo de Heurísticas de</p><p>Julgamento para facilitar a tomada de decisão, gerando Vieses Comportamentais. Diante</p><p>disso, considere as seguintes situações:</p><p>I – Uma psicóloga diz que apenas na primeira consulta já consegue diagnosticar se a</p><p>pessoa tem depressão ou não, pois já têm anos de experiência.</p><p>II – Um Engenheiro não revisa seus projetos e cálculos, pois depois de 20 anos</p><p>trabalhando com isso, disse que só precisa bater o olho para saber se está certo ou errado</p><p>o projeto.</p><p>III – Um Especialista em Investimentos não acompanha mais o noticiário de economia, pois</p><p>disse que já consegue antecipar as tendências de mercado baseado em sua experiência.</p><p>Qual viés comportamental os 3 profissionais têm em comum?</p><p>a) Desconto hiperbólico</p><p>b) Excesso de confiança</p><p>c) Representatividade</p><p>d) Ancoragem</p><p>21</p><p>Seja APROVADO na</p><p>CERTIFICAÇÃO CFP®</p><p>A Academia Rafael Toro é referência absoluta na aprovação de alunos na certificação</p><p>CFP. Contamos com o maior banco de questões, incluindo mais de 3.000 exercícios em</p><p>simulados atualizados. Com metodologia própria de ensino, plataforma desenvolvida</p><p>para ajudar o aluno, suporte integral e investimento constante na criação de questões</p><p>e em tecnologia, a Academia Rafael Toro é líder em aprovação nos exames CFP.</p><p>Fale com o nosso time e comece hoje mesmo</p><p>Gostando do material?</p><p>Você sabia que temos um curso completo?</p><p>Suporte 24/7</p><p>com professores</p><p>Você nunca estará sozinho em</p><p>sua jornada de estudos. 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Após 6 meses, quando foi agendada a revisão do planejamento financeiro,</p><p>a fim de acompanhar o que havia sido feito no período, Ricardo indaga a Alberto se ele</p><p>conseguiu seguir o plano, porém Alberto lhe informa que usou o dinheiro para reformar a</p><p>casa e construir uma piscina, mas que no próximo ano irá seguir com o planejado. Dentre</p><p>as premissas das finanças comportamentais, podemos explicar essa tomada de decisão</p><p>segundo o viés denominado:</p><p>a) Ancoragem</p><p>b) Desconto hiperbólico</p><p>c) Disponibilidade</p><p>d) Efeito framing</p><p>05 [104186] O Comite de Politica Monetária COPOM, em ata de sua reunião ordinária</p><p>informou que, diante dos sinais de forte recuperação da demanda doméstica, pode-se</p><p>projetar uma elevação da média dos índices de inflação. Um especialista em investimento,</p><p>após a leitura desse documento, enquanto perdurar tais expectativas quanto aos índices</p><p>de inflação, recomendará a seus clientes que:</p><p>I – reduzam as aplicações em Letras Financeiras do Tesouro - LFT.</p><p>II – aumentem as aplicações indexadas ao DI.</p><p>III – aumentem o prazo médio das aplicações de renda fixa prefixadas.</p><p>Está correto o que se afirma em</p><p>a) I, II e III.</p><p>b) II e III, apenas.</p><p>c) III, apenas.</p><p>d) II, apenas.</p><p>06 [204134] Um investidor está desejando aplicar seus recursos em ativos de renda fixa</p><p>que possuem cobertura pela FGC (Fundo Garantidor de Crédito). Diante disso, ele se</p><p>depara com os seguintes produtos financeiros:</p><p>I – Letra Imobiliária</p><p>II – Letra Hipotecária</p><p>III – Letra Imobiliária Garantida</p><p>IV – Letra de Câmbio</p><p>V – Letra Financeira sem cláusula de subordinação</p><p>VI – Letra Financeira com cláusula de subordinação.</p><p>Dentre as opções acima, um profissional deveria ofertar a este investidor apenas:</p><p>a) I e IV</p><p>b) II e IV</p><p>c) I, III e V</p><p>d) II, IV e VI</p><p>07 [303118] Uma debênture brasileira, com vencimento em 20 anos e com taxa de cupom</p><p>de 10% a.a., está sendo negociada pelo valor de R$ 1.197,93. Sabendo que esses cupons</p><p>são pagos semestralmente, o YTM (Yield to Maturity), aproximado desse título é de:</p><p>a) 4% a.a.</p><p>b) 6% a.a.</p><p>c) 7% a.a.</p><p>d) 8% a.a.</p><p>22</p><p>Apostila</p><p>Simulados para o CFP 2024</p><p>04 [428013] Ricardo, consultor financeiro certificado CFP®, elaborou um planejamento</p><p>financeiro para seu cliente</p>