Conhecimentos Bancários com exercícios

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Conhecimentos bancários
 5. Estrutura do SFN
 Operadores
○ Instituições financeiras monetárias
○ Instituições financeiras não-monetárias
○ Instituições auxiliares
○ Outras entidades
○ CNSP – Sociedades de Capitalização
○ CGPC – Entidades de previdência complementar 
fechada
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Financeiras Monetárias
○ Bancos Comerciais
○ Caixas Econômicas
○ Bancos Múltiplos com Carteira Comercial
○ Cooperativas de Crédito e Bancos Cooperativos
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Financeiras Monetárias
○ Bancos Comerciais
 Depósitos à Vista e a Prazo
 Serviços Bancários
 Financiamento Curto e Médio Prazos
 Sociedade Anônima
 “Banco” na denominação social
 No Banco do Brasil (agente especial)
- Execução serviços COMPE
- Pagamentos e suprimentos necessários à execução do 
Orçamento Geral da União
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Financeiras Monetárias
○ Caixas Econômicas
 Equiparadas a Bancos Comerciais
 Captação poupança popular
 Loterias
 Financiamentos Assistência Social e Infraestrutura
 Instituições de Cunho Social
 Na CEF (agente especial)
- Administrar FGTS, PIS etc.
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Financeiras Monetárias
○ Bancos Múltiplos com Carteira Comercial
 Operam em 2 ou mais Carteiras
 Obrigatória Comercial ou Investimentos
 Carteiras:
- Comercial
- Investimento / Desenvolvimento
- Crédito Imobiliário
- Crédito / Financiamento 
- Arrendamento Mercantil
5
Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Financeiras Monetárias
○ Cooperativas de Crédito e Bancos Cooperativos
 Associação Civil
 Regulamentação Específica Rural ou Urbana
 “Cooperativa” na denominação social
 Número Mínimo de 20 Cooperados
 Captação e Aplicação somente a Cooperados
 Cooperativas Centrais
 Sistemas Cooperativos
 Bancos Cooperativos
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN – Inst. Financeiras Não-Monetárias
○ Bancos de Investimento
○ Bancos de Desenvolvimento
○ Sociedades Crédito, Financiamento e Investimento
○ Sociedades de Crédito Imobiliário
○ Associações de Poupança e Empréstimo
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN – Inst. Financeiras Não-Monetárias
○ Bancos de Investimento
 Instituições Privadas (S. A.)
 Participação Societária Temporária
- Financiamento Atividade Produtiva
- Suprimento de Capital a Empresas
- Administração Recursos de Terceiros
 “Banco de Investimento” na denominação social
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Financeiras Não-Monetárias
○ Bancos de Desenvolvimento
 Instituições Públicas
 Operações Ativas
- Suprimento Recursos Desenvolvimento Econômico e 
Social
- Financiamento Setor Privado
 Operações Passivas
- Depósitos a Prazo
- Debêntures
- Emissão de Títulos
 “Banco de Desenvolvimento”+UF na denominação social
 No BNDES: FINAME E e BNDESPAR
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Financeiras Não-Monetárias
○ Sociedades Crédito, Financiamento e Investimento
 Instituições Privadas
 Financiamento Bens, Serviços e Capital de Giro
 Funding via Letras de Câmbio
 Sociedade Anônima
 “Crédito, Financiamento e Investimento” na denominação 
social
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Financeiras Não-Monetárias
○ Sociedades de Crédito Imobiliário
 Sociedade Anônima
 “Crédito Imobiliário” na denominação social
 Operações Passivas
- Poupança
- Letras e Cédulas
- Depósitos Interfinanceiros
 Operações Ativas
- Financiamento Construção Habitações
- Crédito Compra ou Construção Casa Própria
- Capital de Giro a Incorporadoras e Distribuidoras de 
Material
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Financeiras Não-Monetárias
○ Associações de Poupança e Empréstimo
 Sociedade Civil
 Crédito ao Mercado Imobiliário e ao SFH
 Dividendos, não Rendimentos, aos depositantes
- Depósitos são PL e não Passivo Exigível
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Os intermediários financeiros são instituições que emitem seus 
próprios passivos.
A Instituição financeira que possui capacidade de criar moeda 
escritural faz parte do sistema normativo.
Os Bancos de Desenvolvimento apoiam formalmente o setor 
público da economia por meio de operações e financiamentos.
Exercícios – certo ou errado?
13
Conhecimentos bancários
Os bancos comerciais são instituições financeiras constituídas
obrigatoriamente sob a forma de sociedades anônimas e
executam principalmente operações de intermediação
financeira.
Os bancos de investimentos são instituições privadas com 
participações societárias temporárias. 
As caixas econômicas concedem empréstimos e financiamen-
tos a programas e projetos nas áreas de assistência social. 
São instituições de cunho social.
Exercícios – certo ou errado?
14
Conhecimentos bancários
O banco múltiplo pode operar com 2 ou mais carteiras, sendo, 
necessariamente, uma comercial ou de investimentos.
Os eventuais lucros auferidos com as operações das coope-
rativas - prestação de serviços e oferecimento de crédito aos 
cooperados - são repartidos entre os associados.
A Caixa Econômica Federal, em 1986, assumiu as atribuições 
do Banco do Brasil S.A.
Exercícios – certo ou errado?
15
Conhecimentos bancários
O Banco Nacional do Desenvolvimento Econômico e Social 
define as regras, limites e condutas das instituições 
financeiras, além de ser considerado formulador de toda a 
política de moeda e do crédito. 
Bancos de investimento captam depósitos à vista e depósitos 
de poupança e atuam mais fortemente no crédito agrícola. 
Diversas cooperativas de crédito singulares podem ser reunir 
formando cooperativas de crédito centrais. As cooperativas de 
crédito centrais também podem ser reunir formando os 
sistemas cooperativos.
Exercícios – certo ou errado?
16
Conhecimentos bancários
Os bancos comerciais, alem de depósitos a vista, realizam, 
normalmente operações de credito de curto e médio prazos.
Bancos múltiplos têm sua formação com base nas atividades de 
quatro instituições: banco comercial, banco de investimento e 
desenvolvimento, sociedade de crédito, financiamento e 
investimento e sociedade de microcrédito. 
Os Bancos de Investimento constituem-se em instituições 
públicas de âmbito estadual, que visam promover investimentos 
na área de desenvolvimento urbano da região onde atuam. 
Exercícios – certo ou errado?
17
Conhecimentos bancários
A criação de bancos múltiplos surgiu como reflexo da própria 
evolução das cooperativas e crescimento do mercado. 
Os bancos de desenvolvimento são instituições financeiras 
públicas controladas pelo governo federal (exceto o BNDES, 
que é controlado pelos governos dos estados da Região Sul).
Os Bancos de Investimentos são responsáveis por empréstimos 
de médios e longos prazos, tais como financiamento de hot 
money.
Os bancos comerciais e o Banco Central têm a capacidade de 
multiplicar os recursos monetários.
Exercícios – certo ou errado?
18
Conhecimentos bancários
Bancos de investimentos não possuem contas correntes e 
captam recursos via depósitos a prazo, repasses de recursos 
externos, internos e venda de cotas de fundos de 
investimentopor eles administrados.
As caixas econômicas podem captar depósitos à vista, 
realizar operações ativas e efetuar prestações de serviços e 
emprestar sob garantia de penhor industrial.
As sociedades de crédito, financiamento e investimento, 
também conhecidas por financeiras, são instituições finan-
ceiras privadas que têm como objetivo básico a realização de 
financiamento para a aquisição de bens, serviços e capital de 
giro.
Exercícios – certo ou errado?
19
Conhecimentos bancários
Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Auxiliares
○ Sociedades de arrendamento mercantil
○ Sociedades corretoras de títulos e valores 
mobiliários
○ Sociedades distribuidoras de títulos e 
valores mobiliários
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Auxiliares
○ Sociedades de arrendamento mercantil
 Sociedade Anônima
 “Arrendamento Mercantil” na denominação 
social
 Arrendamento bens móveis e imóveis
 Supervisionadas pelo Banco Central
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Auxiliares
○ Sociedades corretoras de títulos e valores 
mobiliários
 Sociedade Anônima ou Ltda.
 Supervisionadas pelo Banco Central e CVM
- Compra e venda de títulos e valores mobiliários
- Conta própria e de terceiros
- Fundos e clubes de investimentos
- Intermediação de câmbio
- Compra e venda de metais preciosos
- Bolsas de mercadorias e de futuros
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Instituições Auxiliares
○ Sociedades distrib. títulos e valores mobiliários
 Sociedade Anônima ou Ltda. 
 “Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários” na 
denominação social
- Subscrição de títulos e valores mobiliários
- Intermediação de abertura ou aumento de capital
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Outras entidades
○ Bolsas de Valores
○ Bolsas de Mercadorias e Futuros
○ Sistema Especial de Liquidação e Custódia 
de Títulos Públicos (SELIC)
○ Central de Liquidação e Custódia de 
Títulos Públicos (CETIP)
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Outras entidades
○ Bolsas de Valores
 Associações privadas civis
 Sem fins lucrativos
 Mercado livre 
 Ambiente para transações diretas entre intervenientes
 Fiscalizadas pelos membros
 Supervisionadas pela CVM
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Outras entidades
○ Bolsas de Mercadorias e Futuros
 Associações privadas civis
 Sem fins lucrativos
 Registro, compensação e liquidação de operações 
em pregão
 Mercado de derivativos
 Hedge
 Fiscalizadas pela CVM
26
Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Outras entidades
○ Sistema Especial de Liquidação e Custódia de 
Títulos Públicos (SELIC)
 Sistema Eletrônico de Teleprocessamento
 Atualização diária das posições das IF em títulos públicos
 Controla e liquida operações de compra e venda de títulos
 Administrada pelo BACEN
27
Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CMN - Outras entidades
○ Central de Liquidação e Custódia de Títulos 
Públicos (CETIP)
 Empresa privada custódia e liquidação valores mobiliários
 Mercado de balcão
 Sem fins lucrativos
 CDI, CDB, RDB, LC, LH e debêntures
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CNSP – Seguros
○ Sociedades de capitalização
 Sociedades Anônimas
 Depósitos X Sorteios X Resgate
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CNSP – Seguros
○ Entidades abertas de previdência privada
 Sociedades Anônimas
 Planos de Benefícios
- Pagamento Único
- Renda Continuada
 Supervisionada pelo CNSP e pela SUSEP
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Conhecimentos bancários
 5. Sistema Financeiro Nacional
 CGPC – Fundos de pensão
○ Entidade fechada de previdência privada
 Supervisionada pela SPC
 Fundação ou sociedade civil
 Sem fins lucrativos
○ Acessíveis a empregados de:
 Empresa ou grupo de empresas
 Patrocinadores públicos
 Instituidores classistas ou setoriais
31
Instituições auxiliares apenas colocam em contato poupadores
e investidores.
O Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP) controla e 
fiscaliza os mercados de seguros, resseguros, capitalização e 
previdência privada. 
Os ativos e contratos registrados na CETIP representam quase
a totalidade dos títulos e valores mobiliários privados de renda
fixa, além de derivativos, dos títulos emitidos por estados e
municípios e do estoque de papéis utilizados como moedas de
privatização, de emissão do Tesouro Nacional.
Exercícios – certo ou errado?
32
Conhecimentos bancários
A CETIP é depositária principalmente de títulos de renda fixa
privados - CDB, RDB, DI, LC e de títulos públicos estaduais e
municipais e de títulos representativos de dívidas de
responsabilidade do Tesouro Nacional.
As sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários são 
obrigatoriamente constituídas sob a forma de sociedade 
anônima.
O SELIC tem por finalidade controlar e liquidar financeiramente 
as operações de compra e venda de títulos públicos, e manter 
a custódia escritural dos documentos.
Exercícios – certo ou errado?
33
Conhecimentos bancários
A CETIP é uma empresa privada de custódia e de liquidação
que se constitui em um mercado de balcão organizado para
registro e negociação de valores mobiliários de renda fixa.
As entidades abertas de previdência privada são reguladas e
supervisionadas pelo Ministério da Fazenda, por intermédio do
Conselho Gestor da Previdência Complementar e da SUSEP.
As entidades fechadas de previdência complementar (fundos
de pensão) são organizadas sob a forma de fundação ou
sociedade civil com fins lucrativos.
Exercícios – certo ou errado?
34
Conhecimentos bancários
Instituições financeiras não monetárias captam recursos 
através da emissão de títulos e não podem manter contas 
correntes.
A CVM é o principal cliente do CETIP.
Todos os negócios efetuados com títulos através do CETIP são
feitos à vista e em pregão.
Exercícios – certo ou errado?
35
Conhecimentos bancários
Os participantes do CETIP são os bancos comerciais, os 
bancos múltiplos e os bancos de investimentos.
A Bolsa de Valores é uma entidade financeira do governo que 
atua sob supervisão da CVM.
Na BM&F negociam-se sob controle governamental contratos
futuros de diversos tipos de ativos.
Exercícios – certo ou errado?
36
Conhecimentos bancários
O BACEN detém poderes para criar ou destruir reservas
bancárias em curtíssimo prazo.
As operações de arrendamento mercantil subordinam-se ao
controle e à fiscalização da Secretaria da Receita Federal.
A SUSEP é uma autarquia pública federal e tem como uma de 
suas principais atribuições fiscalizar a constituição, 
organização e funcionamento das sociedades do mercado 
segurador brasileiro.
Exercícios – certo ou errado?
37
Conhecimentos bancários
Reserva matemática ou capital nominal é o valor que o 
investidor resgatará ao final do plano do título de capitalização, 
incidindo sobre ele correção e juros. 
As bolsas de valores são instituições financeiras que agem
como intermediários financeiros.
A sociedade de previdência privada aberta, ou fundo de 
pensão, é formada geralmente dentro do ambiente de uma 
empresa. 
Exercícios – certo ou errado?
38
Conhecimentos bancários
Conhecimentos bancários
 6. Política econômica e monetária
 Noçõesde política econômica e monetária
 Instrumentos de política monetária
 Formação da taxa de juros 
39
Conhecimentos bancários
 6. Política econômica e monetária
 Noções de política econômica - funções
○ Eliminar as flutuações
○ Reduzir o desemprego
○ Fomentar um rápido crescimento econômico
○ Melhorar a qualidade e potencial produtivo
○ Reduzir poder monopolista grandes empresas
○ Proteger o meio ambiente
40
Conhecimentos bancários
 6. Política econômica e monetária
 Noções de política monetária
○ "A política monetária é o conjunto de atos do
BACEN, normatizados pelo CMN, para controlar a
quantidade de dinheiro e a taxa de juros e, em
geral, as condições de crédito“.
 "Introdução à Economia“, Francisco Mochon
○ Política restritiva
○ Política expansiva
41
Conhecimentos bancários
 6. Política econômica e monetária
 Noções de política monetária
○ Base monetária = reservas bancárias + $ em poder 
do público
○ Agregados monetários
 M1 = meios de pagamento ($ em poder do público 
+ depósitos à vista) [juro zero / liquidez total]
 M2 = M1 + depósitos a prazo + títulos públicos* [24 h]
 M3 = M2 + caderneta de poupança [30 d]
 M4 = M3 + títulos públicos em poder dos bancos 
+ títulos privados [>30d]
○ *fora dos bancos e fundos de investimento
○ Moeda escritural = depósitos à vista
42
Conhecimentos bancários
 6. Política econômica e monetária
 Efeitos da política monetária
○ Efeitos sobre a demanda agregada (DA = C + I + G + (X – M))
- Juros
• Consumo
• Investimentos
• Poupança
- Câmbio
• Exportações
• Importações
▪ Matéria-prima
▪ Produtos
- Crédito
- Expectativas
○ Efeitos sobre a inflação
○ Efeitos sobre a entrada de capitais estrangeiros
43
Conhecimentos bancários
 6. Política econômica e monetária
 Instrumentos de política monetária
○ Depósitos à ordem no BACEN
○ Reservas de caixa
○ Refinanciamento compensatório
○ Taxa de desconto
○ Taxa de redesconto
○ Fixação de taxas de juros
○ Racionamento do crédito
○ Seletividade do crédito
○ Vendas a prestações
○ Ação por sugestão
44
Conhecimentos bancários
 6. Política econômica e monetária
 Formação da taxa de juros 
○ Mercado de reservas bancárias
 Depósitos compulsórios
 Reservas para transações
 Trocas entre bancos
 Compra ou venda pelo BACEN
 Calculada ao fim de D
 Divulgada 9:00 de D+1 
45
Conhecimentos bancários
 6. Política econômica e monetária
 Formação da taxa de juros 
○ Taxa over Selic
 Índice anual (252 dias úteis)
 Taxa média ponderada e ajustada das operações 
de financiamento por um dia, lastreadas em 
títulos públicos federais, excluídas as atípicas 
(2,5%) superiores e inferiores
46
O Governo pode fixar, diretamente, as taxas dos juros, tanto no 
seu aspecto ativo (empréstimos recebidos pelas instituições 
financeiras), como no seu aspecto passivo (empréstimos 
recebidos pelas empresas e por particulares).
O Governo pode determinar a diminuição geral do crédito em
todo o país, para combater a inflação, através menor oferta 
geral de dinheiro.
O controle feito pelo BC via compra e venda de moeda é uma 
forma de controle ágil e rápido sobre o volume de recursos em 
reservas bancárias.
Exercícios – certo ou errado?
47
Conhecimentos bancários
Para elevação das taxas de juros vigentes a curto prazo, a 
postura assumida é aquisição dos títulos públicos em poder dos 
agentes econômicos. 
É atribuição do CMN executar a política monetária estabelecida 
pelo Banco Central.
Quanto mais baixa se situar a taxa de juros, menor se 
apresentará a atratividade dos agentes econômicos para novos 
investimentos. 
Exercícios – certo ou errado?
48
Conhecimentos bancários
Taxa SELIC é a taxa média ajustada dos financiamentos 
diários apurados no Sistema Especial de Liquidação e de 
Custódia (SELIC) para títulos federais.
O depósito compulsório, empréstimos de liquidez, open market
e contingenciamento de crédito são instrumentos clássicos 
utilizados pelo Banco Central para colocar em prática a Política
Monetária.
Depósito compulsório e redesconto são instrumentos de 
controle da Política Monetária pelo Banco Central.
Exercícios – certo ou errado?
49
Conhecimentos bancários
Para uma expansão no volume dos meios de pagamento da 
economia, de forma a elevar sua liquidez, as autoridades 
monetárias intervêm no mercado resgatando títulos públicos 
em poder dos agentes econômicos. 
A movimentação interbancária é capaz de influenciar o saldo 
das reservas bancárias das instituições financeiras bancárias 
individualmente, mas, de uma forma geral, não altera o 
somatório dos saldos de reservas bancárias.
O controle do papel-moeda emitido e o das reservas
Bancárias implicam o controle dos meios de pagamento mais 
básicos no país, que são o papel-moeda em poder do público e 
os depósitos à vista nas instituições financeiras.
Exercícios – certo ou errado?
50
Conhecimentos bancários
Papel moeda + depósito à vista + depósito a prazo compõem 
os meios de pagamentos.
O Tesouro Nacional capta recursos no mercado através de 
Notas do Tesouro Nacional- NTN.
A política monetária visa ao controle da quantidade de dinheiro 
em circulação no mercado envolvendo a emissão de moeda, 
renda e compra de títulos públicos.
Exercícios – certo ou errado?
51
Conhecimentos bancários
Quando o Banco Central deseja baratear os empréstimos e
possibilitar maior desenvolvimento empresarial, ele irá adotar
uma Política Monetária Expansiva, valendo-se de medidas
como a venda de títulos públicos.
É por meio do BACEN que o Estado intervém diretamente
tanto no sistema financeiro como na economia.
Exercícios – certo ou errado?
52
Conhecimentos bancários
A política econômica visa à promoção do crescimento 
econômico, redução dos desníveis regionais e garantir a 
estabilidade mantendo níveis de emprego.
A política monetária e a política fiscal diferem, basicamente, 
pelo fato de a política monetária procura estimular e 
desestimular as despesas de investimento e de consumo, por 
parte das empresas e pessoas, influenciando nas taxas de 
juros e a disponibilidade de crédito, enquanto a política fiscal 
funciona diretamente sobre as rendas através da tributação e 
dos gastos públicos.
Para redução das taxas de juros, a postura assumida é colocar 
em circulação novos títulos da dívida pública. 
Exercícios – certo ou errado?
53
Conhecimentos bancários
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado monetário
 Mercado de crédito
 Mercado de capitais
 Mercado de câmbio
54
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário
○ Curto Prazo 
○ Intermediação Financeira X Remuneração
○ Serviços
○ Recursos de terceiros
55
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário
○ Operações Passivas (captação)
 Depósitos à vista
 Depósitos a prazo
 Títulos de capitalização
 Caderneta de poupança
56
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário
○ Operações Passivas - Depósito à Vista 
 Não remunerado
57
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário
○ Operações Passivas - Depósito a Prazo (RDB/CDB)
 Improrrogável
 Renovável
 Transferível por endosso em preto (CDB)
 Rescindível com deságio
 Rentabilidade pré ou pós-fixada
 IOF e IR regressivos
58
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário
○ Operações Passivas – Título de Capitalização Investimento X Jogo
 Liquidez limitada (carência)
 Rendimento inferior a fundo/Caderneta de Poupança
- Provisão Matemática
- Provisão para Sorteio
- Carregamento ou Taxa de Administração
59
Conhecimentos bancários
 7. Mercado Financeiro
 Mercado Monetário
○ Operações Passivas – Letras de Câmbio
 Instrumento de captação das financeiras
Investidor
Financeira
emitente
Tomador 
de CDC
60
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário
○ Operações Passivas – Caderneta de Poupança
 Isenta de IR
 Remuneração de TR + 0,5%/mês
 Rendimento PF (mensal) e PJ (trimestral)
 Funding para crédito imobiliário e/ou rural
 65% crédito imobiliário (80% SFH)
61
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário
○ Operações Ativas (aplicações)
 Hot money
 Contas garantidas
 Empréstimos capital de giro
 Descontos
 Financiamento imobiliário
 Leasing
 CDC
 Financiamentos para investimento
62
Conhecimentos bancários
 7. Mercado Financeiro
 Operações Ativas (aplicações)
○ Hot Money
 Curtíssimo prazo (1 a 10 dias)
 Garantida por NP avalizada
 Contrato fixo para clientes tradidionais
63
Conhecimentos bancários
 7. Mercado Financeiro
 Operações Ativas (aplicações)
○ Contas Garantidas
 Crédito rotativo ao cliente (limite)
- Liquidez imediata
- Alto custo (reservas em standby)
- Juros diários capitalizados mensalmente
 Conta garantida devedora
- Saque com aviso prévio
- Custos menores
64
Conhecimentos bancários
 7. Mercado Financeiro
 Operações Ativas (aplicações)
○ Empréstimos Capital de Giro
 Contrato específico
 Plano de amortização em médio prazo (giro do 
cliente)
 Juros dependentes do tipo de garantia
- Caução de duplicatas acima de 100% do valor 
financiado
- Aval ou NP
 Reciprocidade a CDB ou aplicações de curto 
prazo
65
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Operações Ativas (aplicações)
○ Descontos
 Duplicatas, cheques, recibos de cartão de crédito 
ou NP
 Adiantamento de recursos, deduzidos o ganho 
do banco e os tributos
 Prazos em torno de 30 dias
 Direito de regresso ou reembolso
66
Conhecimentos bancários
 7. Mercado Financeiro
 Operações Ativas (aplicações)
○ Vendor
 Limite de crédito (contrato-mãe)
 Contrato tripartite (vendedor, comprador e 
banco)
 Venda à vista (impostos e comissões menores)
 Taxa de juros menor (fiança do vendedor)
 Direito de regresso
67
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Operações Ativas (aplicações)
 Financiamento Imobiliário
- Funding Poupança, FGTS (CEF) e Letras
- Usufruto imediato pelo devedor
- SFH/SH
- Garantia real (hipoteca ou alienação fiduciária)
- Longo prazo
- Formas de Pagamento
- SAC
- Price
68
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Operações Ativas (aplicações)
 Leasing
69
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Operações Ativas (aplicações)
 Crédito Direto ao Consumidor
- Empréstimo ou financiamento
- Bens de Consumo
- Juros e IOF
- Alienação Fiduciária
70
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Operações Ativas (aplicações)
 CDC com Interveniência 
- Crédito ao Lojista para Repasse a Clientes
- Lojista Garantidor (risco do lojista)
71
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Operações Ativas (aplicações)
 CDC Diretíssimo
- Banco assume carteira de crédito do lojista
- Risco do banco
72
Conhecimentos bancários
 7. Mercado Financeiro
 Operações Ativas (aplicações)
○ Financiamentos para Investimento
 Longo Prazo
 Possibilidade de Carência
 Ativos (imóveis, máquinas e equipamentos)
 FINAME
 http://www.bndes.gov.br/SiteBNDES/bndes/bndes_
pt/Institucional/Apoio_Financeiro/Produtos/FINAME
_Maquinas_e_Equipamentos/
73
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Serviços
 Remote Banking (Home, Mobile)
 Cobrança
 Cartões
○ Gestão de recursos de terceiros
 Fundos de investimentos
 Previdência privada
74
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Serviços
 Remote Banking
- Home, Mobile, URA
- Ligação banco/cliente
- Senha de acesso
- Criptografia
- ATM
- Home+saques e depósitos
75
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Serviços
 Cobrança títulos
Vantagens Banco Vantagens Cliente
•Recebem receitas pela 
cobrança de tarifas e float.
•Uso da capilaridade da 
rede bancária
•Aumento dos depósitos à 
vista
•Crédito imediato dos 
valores recebidos.
•Fortalecimento do 
relacionamento com o 
cliente
•Consolidação do 
relacionamento com o 
banco
•Inexistência de risco •Garantia do processo de 
cobrança
76
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Serviços
 Cobrança títulos 
- Boleto compensável
- Tipos
- Direta
- Simples
- Caucionada
- Descontada
77
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Serviços
 Cartões
- Cartão magnético
- Cartão de débito
- Cartão de crédito
- Afinidade
78
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Gestão de Recursos de Terceiros
 Fundos de Investimentos
- Regulamento e prospecto
- Descrição e objetivo
- Taxa de Administração
- Condições para aplicação e resgate
- Carência
- Cotas
- Condomínio aberto ou fechado
- Índice de Sharpe (retorno/risco)
- Chinese Wall
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Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Gestão de Recursos de Terceiros
 Fundos de Investimentos
- Curto Prazo (95% títulos públicos prazo médio < 60 dias)
- Longo Prazo (cotas FI 365 dias IOF regressivo)
- Riscos de Mercado, Liquidez e Crédito
- Imposto de Renda 20%
- IOF 30 dias (96% a 0% do rendimento)
80
Conhecimentos bancários
 7. Mercado financeiro
 Mercado Monetário 
○ Gestão de Recursos de Terceiros
 Fundos de Investimentos
- Renda Fixa (80% títulos públicos e/ou privados)
- Renda Variável (67% ações empresas ou ramos)
- Referenciados DI (80% títulos públicos e baixo risco)
- Alavancados (opções e futuros)
- Indexados (Bovespa)
- Multimercado
- Fundos Cambiais (moeda estrangeira)
- Fundo Capital Garantido
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Conhecimentos bancários
 7. Mercado Financeiro
 Gestão de Recursos de Terceiros
○ Previdência Privada
 Períodos de investimento e benefício
 Taxas de Carregamento e Administração
 Transparência (SUSEP)
 Sem garantia mínima de rendimento
- Soberano (títulos públicos)
- Renda fixa (públicos e até 80% privados)
- Composto (públicos e até 49% renda variável)
82
Conhecimentos bancários
 7. Mercado Financeiro
 Gestão de Recursos de Terceiros
○ Previdência Privada
 PGBL
- Contribuições variáveis
- Imposto de Renda no resgate
- Resgate
- Renda vitalícia
- Renda temporária
- Resgate total
 VGBL
- Imposto de Renda sobre ganho de capital
- Não é inventariável
- Inarrestável
83
A administradora de cartões oferece serviço de intermediação 
financeira (crédito) para cobertura de inadimplemento por parte 
do consumidor de obrigações assumidas junto a fornecedor 
pertencente a uma rede credenciada.
A bandeira do cartão, de acordo com o contrato firmado com o 
consumidor, fica responsávelpelo pagamento das aquisições 
feitas por ele com o uso do cartão, até o valor-limite 
combinado.
Um título em cobrança pode ser pago até o vencimento em 
qualquer agência bancária.
Exercícios – certo ou errado?
84
Conhecimentos bancários
Só uma parcela das mensalidades dos títulos de capitalização 
é corrigida e devolvida ao investidor ao final do contrato.
O desconto de duplicatas é uma operação ativa em que o 
empresário transfere o risco do recebimento de suas vendas a 
prazo ao banco.
Depósitos em poupança feitos nos dias 29, 30 e 31 rendem a 
partir do dia 1º do mês seguinte.
Exercícios – certo ou errado?
85
Conhecimentos bancários
O Plano Gerador de Benefícios Livres (PGBL) oferece garantia 
de rendimento mínimo a seus participantes
Os fundos de previdência complementar oferecem como 
principal vantagem a isenção de Imposto de Renda no Resgate 
do fundo.
O PGBL composto é assim chamado porque sua carteira pode 
conter até 49% de títulos privados.
Exercícios – certo ou errado?
86
Conhecimentos bancários
Os títulos de capitalização caracterizam-se como uma forma 
de poupança de longo prazo, onde o sorteio funciona como um 
estímulo.
A movimentação na caderneta de poupança é livre, e, caso o 
saque seja feito antes de 1 mês do deposito, a remuneração 
será proporcional ao período do investimento.
Somente os Bancos Múltiplos com carteira de crédito 
imobiliário, a Caixa Econômica Federal, as sociedades de 
crédito imobiliário e as APE podem receber depósitos de 
poupança.
Exercícios – certo ou errado?
87
Conhecimentos bancários
Para efeito de rendimento, os depósitos em poupança 
efetuados em cheque devem ser considerados a partir do dia 
da compensação.
A poupança, como é dito no mercado, é um dinheiro 
carimbado, ou seja, possui uma destinação previamente 
definida pelo Conselho Monetário Nacional. 80% destes 
deverão ser aplicados em operações do SFH.
O Fundo Garantidor de Crédito garante até R$ 60.000,00 por 
CPF por instituição financeira.
Exercícios – certo ou errado?
88
Conhecimentos bancários
No leasing financeiro, a arrendadora responde pela assistência 
técnica ou manutenção do bem
Leasing financeiro é uma operação de financiamento sob a 
forma de locação particular, de médio a longo prazo, com base 
em um contrato, de bens móveis ou imóveis, onde não há 
necessidade de intervenção de uma empresa arrendadora.
No leasing financeiro, o valor residual é irrelevante.
Exercícios – certo ou errado?
89
Conhecimentos bancários
No CDC, em geral, as operações obedecem a um sistema de 
pagamento Price, ou seja, a quitação do financiamento é 
efetuada em prestações iguais, mensais e sucessivas.
O CDC é concedido pela instituição financeira sob garantia 
pessoal do devedor, ficando o bem financiado liberado.
O CDC Interveniência é uma modalidade de CDC na qual a 
empresa vendedora da mercadoria atua como garantidora do 
crédito concedido pela financeira ou pelo banco. Por isso, suas 
taxas são menores.
Exercícios – certo ou errado?
90
Conhecimentos bancários
O Crédito Diretíssimo é uma modalidade de CDCI em que o 
risco é todo do lojista.
A caução é uma garantia real utilizada para garantir débitos 
de financiamento de CDC.
O financiamento imobiliário será obrigatoriamente garantido 
por fiança do comprador.
Exercícios – certo ou errado?
91
Conhecimentos bancários
No Crédito Diretíssimo, a loja se vale da estrutura do banco 
para conceder financiamento aos clientes.
O CDC, por ser uma linha de crédito ao consumidor, não 
apresenta inadimplência.
O financiamento imobiliário inclui construção, compra e 
reforma de imóveis.
Exercícios – certo ou errado?
92
Conhecimentos bancários
A operação de Desconto de Duplicatas diz respeito ao 
adiantamento de recursos ao cliente, feito pelo banco, como 
uma antecipação dos valores a pagar a seus fornecedores.
Na operação de Desconto de Títulos, o valor liberado ao 
tomador é superior ao valor nominal dos títulos, em razão 
dos encargos financeiros cobrados antecipadamente.
Nas operações de desconto bancário, a responsabilidade 
final da liquidação do titulo negociado perante a instituição 
financeira, caso o cedente não pague no vencimento, é do 
tomador de recursos, ou seja, o sacado.
Exercícios – certo ou errado?
93
Conhecimentos bancários
Em sentido amplo, leasing é uma operação realizada mediante 
contrato, no qual o dono do bem concede a outrem a utilização 
da mesma, por prazo determinado.
O BACEN capta recursos junto a poupadores através de CDB 
ou RDB.
Em se tratando de títulos de capitalização podemos dizer que 
carregamento é a taxa de administração do título.
Exercícios – certo ou errado?
94
Conhecimentos bancários
Um banco comercial negocia com uma loja de eletrodomésticos 
uma linha de financiamento para a aquisição de bens de 
consumo duráveis por seus clientes. O produto bancário a ser 
oferecido será um CDCI.
Os CDB constituem-se em títulos transferíveis e negociáveis por 
endosso nominativo, ou seja, propiciam ao seu detentor a sua 
venda a qualquer hora.
Empréstimos em conta, depósitos, e cheque especial são 
operações bancárias ativas.
Exercícios – certo ou errado?
95
Conhecimentos bancários
As aplicações em depósitos a prazo (CDB e RDB) têm sua 
remuneração padronizada pelo BACEN, assim como a 
poupança.
A diferença fundamental entre CDB e o RDB está no 
anonimato do aplicador.
Exercícios – certo ou errado?
96
Conhecimentos bancários
O valor do financiamento imobiliário é estabelecido de acordo 
com o valor de avaliação do imóvel, sua localização e as 
condições de renda do proponente.
No Sistema SAC, o valor da prestação é decrescente.
No crédito imobiliário, a garantia costumeira do financiamento 
é a hipoteca em 1º grau do imóvel financiado.
Exercícios – certo ou errado?
97
Conhecimentos bancários
O Fundo tem prazo determinado de duração e em sua 
denominação deve constar a expressão “investimento
financeiro”.
O valor de cada cota é recalculado mensalmente e a 
remuneração recebida varia de acordo com o prazo de 
aplicação e com os rendimentos dos ativos financeiros que 
compõem o fundo.
Os Fundos de Investimentos atuam conforme determinação da 
SUSEP, onde são determinados os limites de composição da
carteira, que reflete na liquidez da aplicação.
Exercícios – certo ou errado?
98
Conhecimentos bancários
Fundo de investimento é um condomínio de recursos 
destinados à aplicação em carteira diversificada de ativos 
financeiros.
As informações relevantes de um Fundo de Investimento 
constam de seu prospecto e de seu Regulamento, que devem, 
obrigatoriamente, ser entregues ao cotista por ocasião de seu 
ingresso no Fundo.
A gestão da carteira do Fundo pode ser realizada pelo próprio 
administrador ou pode ser terceirizada, isto é, realizada por 
uma pessoa física ou jurídica, credenciada pela CVM.
Exercícios – certo ou errado?
99
Conhecimentos bancários
O prazo entre a cobrança do título e o depósito na conta do 
cedente chama-se spread técnico.
O uso do cartão de crédito representa comodidade para o 
consumidor e segurança para os comerciantes. O comprador 
paga sua fatura mensalmente, na prática comprando a prazo, e 
o vendedor recebe à vista.
O cartão é emitido pelo prestador do serviço de intermediação, 
chamado genericamente de administradora de cartão de 
crédito, que não pode ser um banco, pois precisa ser empresa 
criada unicamente para esse fim.
Exercícios – certo ou errado?
100
Conhecimentos bancários
O serviço de cobrançatraz como vantagem para o banco o 
aumento no valor dos depósitos à vista, em razão dos créditos 
das liquidações de títulos.
O cartão de débito substitui o talonário de cheques, na medida 
que é um saque à vista na conta do pagador que é creditado 
na conta do vendedor após um prazo negociado entre as 
partes.
A cobrança bancária tem sido apontada como o mais 
importante serviço oferecido pelos bancos comerciais, em 
decorrência de oferecer como vantagem inexistência de risco 
de crédito.
Exercícios – certo ou errado?
101
Conhecimentos bancários