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GABARITO | Avaliação disciplina on-line (Cod.:987363)
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Prova 91563869
Qtd. de Questões 10
Acertos/Erros 10/0
Nota 10,00
A pessoa jurídica Atacado Veloz foi acusada de ato lesivo contra a administração pública. O gestor estava 
tranquilo quanto à situação, pois acreditava que não poderia ser responsabilizado pessoalmente nesse caso. 
Sobre essa situação, analise as afirmativas a seguir:
I- A responsabilização da pessoa jurídica não exclui a responsabilidade individual de seus dirigentes ou 
administradores ou de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato ilícito.
II- A pessoa jurídica será responsabilizada proporcionalmente à responsabilização individual das pessoas 
naturais envolvidas no ato lesivo.
III- Os dirigentes ou administradores somente serão responsabilizados por atos ilícitos na medida da sua 
culpabilidade.
Assinale a alternativa CORRETA:
A As afirmativas I e III estão corretas.
B As afirmativas I e II estão corretas.
C Somente a afirmativa I está correta.
D As afirmativas II e III estão corretas.
Um assessor foi contratado por uma empresa para auxiliar na estruturação de melhorias em seus 
processos de Compliance internos. Assim que conseguiu entender um pouco da situação atual da empresa, o 
gestor o informou que, apesar de suas extensivas pesquisas, ainda não havia entendido completamente como tal 
estruturação poderia ser possível. O assessor esclareceu sobre as principais referências utilizadas no 
Compliance. Sobre essas referências, classifique V para as sentenças verdadeiras e F para as falsas:
( ) As Políticas e Normas internas são produzidas pela organização.
( ) Apesar de existirem as legislações nacional e regulamentar, a empresa pode optar por segui-las, uma vez 
que o Compliance é opção da empresa.
( ) Normativas Técnicas nacionais e internacionais podem ser consideradas referências para o Compliance.
( ) As Regulações de Mercado Internacional não são válidas como referência no Brasil.
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
A F - V - V - F.
B F - F - V - V.
C V - F - V - F.
D V - V - F - F.
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O assunto Compliance tem relação direta com outros termos importantes na gestão das empresas. 
Compreender essas definições é fundamental para uma visão mais completa do tema. Sobre isso, analise as 
afirmativas a seguir:
I- Toda operação empresarial desenvolve um Risco Operacional, e o Compliance auxilia a mitigar riscos, 
através do desenvolvimento de ferramentas eficazes para o Sistema de Controles Internos.
II- O Compliance deve disseminar a cultura de controles internos em toda organização, de forma a assegurar o 
cumprimento das leis, normas, regulamentos internos e externos existentes.
III- Uma vez que as referências e bases para o Compliance estejam definidas, não há a necessidade de revisá-lo 
constantemente. 
Assinale a alternativa CORRETA:
A As afirmativas I e II estão corretas.
B As afirmativas I e III estão corretas.
C Somente a afirmativa I está correta.
D As afirmativas II e III estão corretas.
Apesar de não ser novo, o termo Compliance passou a ser mais abordado nos últimos anos. As empresas 
passaram a se preocupar mais com o Compliance, pois agir em conformidade com as normas é importante para 
o sucesso e continuidade de suas atividades. Mas não foi somente sua ampla utilização nas empresas que 
disseminou sua popularidade. Os jornais costumam abordar nos últimos anos esse termo devido a qual fator?
A Aos escândalos de corrupção que chocaram a comunidade.
B Ao debate sobre uma nova forma de substituição da teoria do Compliance.
C À facilidade de viajar e realizar negócios mais globalizados.
D À criação de disciplina obrigatória sobre Compliance no ensino básico.
O Capítulo VI da Lei Anticorrupção (LAC) trata da Responsabilização Judicial de pessoa jurídica 
infratora. Nele, definem-se as regras destinadas ao eventual procedimento para abertura do processo judicial 
que poderá ser aberto em decorrência da prática dos atos lesivos ocasionados pela pessoa jurídica. Sobre as 
sanções que podem ser aplicadas aos infratores, analise as afirmativas a seguir:
I- As sanções têm como foco reter bens para compensar o prejuízo causado, sendo vedada a suspensão das 
atividades da pessoa jurídica como punição.
II- Proibição de receber subsídios de entidades públicas pelo prazo mínimo de 1 ano e máximo de 5 anos.
III- As sanções poderão ser aplicadas de forma isolada ou cumulativa.
Assinale a alternativa CORRETA:
FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020.
A As afirmativas II e III estão corretas.
B As afirmativas I e III estão corretas.
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C Somente a afirmativa II está correta.
D Somente a afirmativa I está correta.
Toda legislação traz uma ementa que resume e sintetiza o conteúdo abordado, para que seja logo 
compreendido pelo leitor. O mesmo acontece com a Lei Anticorrupção. Sobre a ementa dessa lei, assinale a 
alternativa CORRETA:
A Institui a Declaração de Expurgo da Corrupção e suas penalidades.
B Dispõe sobre a responsabilização administrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos contra a
administração pública, nacional ou estrangeira, e dá outras providências.
C Dispõe sobre as sanções penais e administrativas derivadas de condutas e atividades lesivas ao meio
ambiente, e dá outras providências.
D Dispõe sobre os atos governamentais relativos à corrupção, no que tange ao déficit e ao superávit
orçamentário, e dá outras providências.
Como exemplos de Referências ao Compliance, podemos citar quatro principais bases. Elas são 
importantes, pois, dependendo da área de ação da organização, conseguem auxiliar a mitigar riscos futuros. 
Assinale a alternativa CORRETA que traz um exemplo de referência de Legislação Nacional e Regulamentar:
A Código Brasileiro de Autorregulamentação Publicitária - CONAR.
B Lei de Conflito de Interesses.
C Normas ISO.
D Norma IFRS.
A Lei nº 12.846/2013, também conhecida como a Lei Anticorrupção Empresarial - LAC, foi um marco 
para o fortalecimento do Compliance e tratativas sobre corrupção no Brasil. Sobre a responsabilização tratada 
nas Disposições Gerais da respectiva lei, classifique V para as sentenças verdadeiras e F para as falsas:
( ) A LAC trata da responsabilidade administrativa.
( ) A LAC trata da responsabilidade penal.
( ) A LAC trata da responsabilidade civil.
( ) A LAC tutela somente sobre a administração pública nacional.
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020.
A V - F - V - V.
B V - F - V - F.
C F - V - F - V.
D F - F - V - F.
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Mitigar riscos de problemas futuros é um dos trabalhos do Compliance nas organizações. Isso porque até 
mesmo pequenos desvios podem acarretar consequências graves para o negócio. Segundo os controles internos, 
a Estrutura da Organização possui quatro categorias de objetivos. De acordo com essa informação, associe os 
itens, utilizando o código a seguir:
I- Segurança.
II- Operacional.
III- Divulgação.
IV- Conformidade.
( ) Relaciona-se à eficácia e à eficiência das operações da empresa, inclusive as metas de desempenho 
financeiro e operacional.
( ) Relaciona-se à disseminação de informações financeiras e não financeiras, tanto internas quanto externas.
( ) Relaciona-se aos processos operacionais, de divulgação e de conformidade, promovendo a avaliação 
contínua de riscos e sua gestão.
( ) Relaciona-se ao cumprimento de leis, normas e regulamentações às quais a organização está sujeita.
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
A I - IV - II - III.
B IV - I - III - II.
C II - III - I - IV.
D III - II - IV - I.
Duas pesquisadoras do assunto, Ribeiro e Diniz (2015), em sua pesquisa sobre Compliance e Lei 
Anticorrupção nas Empresas, trouxeram algumas especificaçõesdiferentes daquelas mais amplamente 
divulgadas. Com relação à pesquisa de Ribeiro e Diniz (2015), analise as sentenças a seguir:
I- As autoras ressaltam que o Compliance tem como âmbito o foco empresarial.
II- Para as autoras, o Compliance se relaciona com ferramentas que objetivem realizar a missão, visão e valores 
de uma empresa.
III- Na visão de Ribeiro e Diniz, o Compliance tem alcance restrito, objetivando unicamente o cumprimento de 
regras formais e informais.
Assinale a alternativa CORRETA:
FONTE: RIBEIRO, Marcia Carla Pereira; DINIZ, Patrícia Dittrich Ferreira. Compliance e Lei Anticorrupção 
nas Empresas. Revista de Informação Legislativa, ano 52, n. 205, p. 89-90, 2015.
A Somente a sentença II está correta.
B As sentenças I e II estão corretas.
C As sentenças II e III estão corretas.
D As sentenças I e III estão corretas.
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