Direito Tributário - O que Estudar

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Direito Tributá rio 
 
Finanças Públicas 
1. Atividade Financeira do Estado 
2. Orçamento 
3. Princípios Orçamentários 
4. Princípios Orçamentários II 
5. Não-afetação da Receita Pública 
6. Tipos e natureza jurídica do orçamento 
7. Lei de Responsabilidade Fiscal 
8. Créditos adicionais 
Poder de Tributar 
9. Relação Tributária e Poder de Tributar 
10. Competência e Capacidade Tributária 
11. Espécies de Tributos 
12. Função da Constituição 
13. Função da Lei Complementar 
14. Função da Lei Ordinária e Medida Provisória 
Espécies Tributárias e Classificação dos Tributos 
15. Conceito de Tributo 
16. Natureza Jurídica do Tributo e o Fato Gerador 
17. Análise dos Tributos em Espécie - Teorias 
18. Análise dos Tributos em Espécie - Impostos 
19. Taxas 
20. Contribuição de Melhoria 
21. Empréstimo Compulsório 
22. Contribuições Especiais 
23. Classificações dos Tributos 
Limitações Constitucionais ao Poder de Tributar 
24. Limitações e Poder 
25. Natureza das Limitações Constitucionais e suas Espécies 
26. Limitações Constitucionais - -incidência Tributária 
27. Imunidade e Isenção 
28. Isenção e Alíquota Zero 
29. Relação da Imunidade com a Competência 
 
 
 
Imunidade 
30. Classificação das Imunidades 
31. Imunidade Recíproca 
32. Imunidade Recíproca II 
33. Imunidades do Templo de Qualquer Culto 
34. Imunidades Condicionais 
35. Imunidade Objetiva 
Princípios Constitucionais tributários 
36. Princípios x Regras x Valores 
37. Princípio da Legalidade 
38. Princípio da capacidade contributiva 
39. Princípio da Vedação de Confisco 
40. Princípio da –Não Limitação ao Tráfego 
41. Princípio da Irretroatividade 
42. Princípio da Anterioridade e Exercício Financeiro 
43. Noventena e a Emenda Constitucional 42 
44. Princípio da Isonomia 
45. Princípio da Seletividade 
46. Princípio da – Não Cumulatividade 
47. Princípio da Progressividade 
48. Princípio da Vedação da Diferença Tributária 
Obrigação Tributária 
49. Fato Gerador 
50. Classificação do Fato gerador 
51. Elementos do Fato Gerador Integral 
52. Relação Jurídica Tributária 
53. Dualismo Tributário 
54. Obrigação Principal e Acessória 
55. Norma Anti-Elisiva 
56. Sujeito Ativo e Passivo 
57. Responsabilidade por Substituição 
58. Responsabilidade por Transferência 
59. Sucessão Empresarial 
60. Responsabilidade do Sócio Administrador 
61. Solidariedade Tributária 
62. Obrigação Tributária 
Crédito Tributário 
63. Conceito de Crédito Tributário 
64. Lançamento Tributário 
65. Natureza Jurídica e Funções 
 
 
66. Lançamento Direto 
67. Lançamento por Homologação 
68. Lançamento por Declaração 
69. Lançamento por Arbitramento 
70. Revisão do Lançamento 
Modalidades de suspensão da exigibilidade do crédito 
71. Suspensão da Exigibilidade do Crédito 
72. Modalidade de Suspensão da Exigibilidade do Crédito 
73. Moratória e Parcelamento 
74. Depósito do Montante Integral 
75. Reclamações e Recursos Administrativos 
76. Tutela de Urgência em Ações Tributárias 
Extinção do Crédito Tributário 
77. Extinção do Crédito Tributário 
78. Pagamento e Pagamento Antecipado 
79. Restituição de Tributo 
80. Consignação em Pagamento 
81. Compensação 
82. Transação Tributária 
83. Decadência 
84. Prescrição 
85. Conversão do Depósito em Renda 
86. Decisão Administrativa Irreformável 
87. Decisão Judicial passada em Julgado 
88. Diferença entre Dação em pagamento e Pagamento 
Exclusão do Crédito tributário 
89. Introdução e Modalidades - Espécies de Exclusão 
90. Anistia 
91. Isenção 
92. Isenção Onerosa e Gratuita 
93. Isenção Autônoma e Heterônoma 
Garantias e Privilégios do Crédito Tributário 
94. Garantias e Privilégios no Crédito Tributário - Introdução 
95. Universalidade dos Bens e Penhora Online 
96. Presunção de Fraude 
97. Relação da Falência e Execução Fiscal 
98. Preferência na Falência 
99. Crédito Extraconcursal 
100. Habilitação na Massa, Falência e Concurso de Credores 
101. Preferências dos Arts. 189, 190, 191, 191-A, 192 e 193 do CTN 
 
 
 
Administração Fiscal 
102. Introdução a Administração 
103. Fiscalização - Dever de Informar e Sigilo Fiscal. Sigilo Profissional. Exceções 
104. Dívida Ativa - Obrigação Tributária Existente. Exigível. Exequível 
105. Certidão e seus Efeitos - Certidão Negativa. Certidão Positiva com Efeitos de 
Negativa. Entendimento Jurisprudencial 
106. Aspectos Processuais - Termo de Inscrição na Dívida Ativa. Requisitos de 
Obrigatoriedade. Consequências da Omissão ou Erro nos Requisitos. Entendimento 
Jurisprudencial 
Legislação Tributária 
107. Introdução à Legislação Tributária - Classificação da Legislação Tributária. 
Fontes Primárias e Secundárias. Fontes Reais. Formais. -Formais 
108. Existência da Lei - Vigência. Eficácia. Aplicabilidade 
109. Vigência no Espaço e no Tempo da Legislação Tributária 
110. Aplicação da Legislação Tributária - Eficácia. Fatos Geradores Futuros e 
Pendentes. Retroatividade Imprópria. Retrospectiva. Entendimento Jurisprudencial 
111. Interpretação Jurídica - Método Literal. Lógico. Histórico. Teleológico. 
Interpretação Mais Favorável. Entendimento Jurisprudencial 
112. Integração no Direito Tributário - Emprego da Analogia e Equidade. Princípios 
Gerais de Direito Privado. Direito Tributário como Direito de Sobreposição ou 
Superposição 
Processo Judicial Tributário 
113. Introdução ao Processo Judicial Tributário 
114. Ações Exacionais e Antiexacionais 
115. Identificação das Ações - Ação Anulatória de Débito Fiscal. Ação de 
Consignação em Pagamento. Ação de Repetição de Indébito. Embargos de Execução 
 Execução Fiscal 
116. Principais Aspectos de Execução Fiscal. Dispensa de Manifestação Prévia da 
Fazenda Pública. Súmulas 
117. Embargos e Objeções de Pré-Executividade. Oferecimento de Embargos. 
Exceções Julgadas com Embargos 
118. Impugnação aos Embargos - Revelia do Ente Público. Interesse de Incapaz. 
Prazos. Julgamento da Execução Fiscal 
119. Ação Declaratória - Inexistência da Relação Jurídica. Restituição e 
Compensação de Tributos. Compensação e Taxa Selic 
120. Principais Aspectos da Ação Declaratória - Efeitos Desconstitutivos. Suspensão 
da Decadência. Cognição Sumária. Prospecção dos Efeitos da Ação Declaratória 
121. Ação Anulatória - Prazo Prescricional. Ajuizamento 
122. Principais Aspectos da Ação Anulatória 
 
 
123. Ação de Repetição de Indébito - Prazos. Lançamento por Homologação. 
Restituição do Tributo Indireto 
124. Principais Aspectos da Ação de Repetição de Indébito - Juros e Multas. Débitos 
Decaídos e Prescritos. Declaração de Inconstitucionalidade pelo STF 
125. Ação de Consignação em Pagamento - Pagamento do Tributo. Hipóteses. 
Limitação 
126. Ação de Consignação em Pagamento - Bitributação. Efeito Dúplice de Ação de 
Consignação em Pagamento. Tutela Antecipada e Suspensão da Exigibilidade do 
Crédito Tributário 
127. Mandado de Segurança 
128. Principais Aspectos do Mandado de Segurança - Fato Gerador e Lançamento. 
Requisitos. Mandado de Segurança Preventivo 
129. Ações Cautelares - Cautelar de Caução. Irreversibilidade da Medida. Mandado 
de Segurança 
Processo Administrativo Tributário 
130. Processo Administrativo Tributário - Efeito Suspensivo das Impugnações. 
Princípio da Verdade Material. Informalismo Moderado. Princípio da Oficialidade 
131. Princípio da Preclusão. Prazos. Nulidade 
132. Modalidades do PAF Federal 
133. Contencioso Fiscal 
134. Consulta Administrativa 
135. Alterações Legislativas e Jurisprudenciais 
Tributos em espécie 
136. Tributos em Espécie: Classificação dos Tributos137. Classificação dos tributos - parte 02 
138. Considerações gerais sobre impostos 
139. Considerações gerais sobre impostos - parte 02 
140. Considerações gerais sobre impostos - parte 03 
141. Taxas 
142. Taxas - Questões // Poder de polícia 
143. Taxas - Poder de polícia 
144. Taxas - Questões // Taxas de serviços 
145. Taxas - Taxa de limpeza pública 
146. Taxas - Base de Cálculo 
147. Taxas - Quantificação das taxas 
148. Taxas - Taxa, preço público ou tarifa 
149. Contribuição de Melhoria 
150. Contribuição de Melhoria - Questões 
151. Contribuição de Melhoria - Questões II 
152. Empréstimo Compulsório 
153. Empréstimo Compulsório - Fato Gerador 
154. Empréstimo Compulsório - Características 
 
 
155. Teoria Geral das Contribuições Especiais 
156. Teoria Geral das Contribuições Especiais - Decisões relevantes do STF 
157. Teoria Geral das Contribuições Especiais - art. 149, CF 
158. Teoria Geral das Contribuições Especiais - Classificação 
159. Teoria Geral das Contribuições Especiais - Parafiscalidade // Art. 195, CF 
160. Teoria Geral das Contribuições Especiais - Art. 195, CF 
161. Teoria Geral das Contribuições Especiais - Art. 195, CF // continuação 
162. IPTU 
163. IPTU - Aspectos 
164. IPTU - Sujeitos 
165. IPTU - Decisões 
166. ITBI 
167. ITBI - Exclusão 
168. ITBI - Aspectos 
169. ITCMD 
170. ITCMD - Aspecto Material 
171. ITCMD - Aspecto Temporal e Espacial 
172. ITCMD - Aspecto Pessoal e Quantitativo 
173. Questões ITCMD // IPVA 
174. IPVA - Aspecto Material e Temporal 
175. IPVA - Aspecto espacial, pessoal e quantitativo 
176. ICMS 
177. ICMS - Classificação 
178. ICMS - Artigo 150, § 7º da Constituição Federal 
179. ICMS - Incidência e Princípio da Neutralidade 
180. ICMS - Súmula Vinculante 32 
181. ICMS - Bem Incorpóreo 
182. ICMS - Incidência do ISS 
183. ICMS - Incidência do ISS e tipos de serviços 
184. ICMS - Prestação de serviços de transporte interestadual ou intermunicipal 
185. ICMS - Prestação de serviços de comunicação 
186. ICMS - Incidência sobre a importação de mercadoria ou bem 
187. ICMS - Incidência sobre a importação de mercadoria ou bem: Questões 
188. ICMS - Incidência e aspecto material 
189. ICMS - Aspecto material e imunidades tributárias 
190. ICMS - Aspecto Material 
191. ICMS - Aspecto Temporal 
192. ICMS - Aspectos espacial e pessoal 
193. ICMS - Aspecto Pessoal e Responsabilidade Tributária 
194. ICMS - Responsabilidade e substituição tributária 
195. ICMS - Aspecto quantitativo (base de cálculo) 
196. ICMS - Aspecto quantitativo (base de cálculo e alíquota) 
197. ICMS - Lei Complementar 24/75 
198. ICMS - Lei Complementar 24/75: convênios e benefícios 
199. ICMS - Lei Complementar 24/75: questões 
 
 
200. ISSQN 
201. ISSQN - aspecto material 
202. ISSQN - aspecto material - Parte II 
203. ISSQN - aspecto material e incidência 
204. ISSQN - aspecto material e incidência: questões 
205. ISSQN - questões e aspecto temporal 
206. ISSQN - aspectos espacial, pessoal e quantitativo 
207. Imposto de Importação 
208. Imposto de Importação: aspecto material 
209. Imposto de importação: aspecto material e temporal 
210. Imposto de importação: aspecto temporal e espacial 
211. Imposto de importação: aspecto espacial e pessoal 
212. Imposto de importação: sujeito passivo direto 
213. Imposto sobre exportação 
214. Imposto sobre exportação: classificação 
215. Imposto sobre exportação: aspecto temporal 
216. Imposto sobre exportação: aspecto quantitativo 
217. Imposto sobre a renda 
218. Imposto sobre a renda: aspecto material 
219. Imposto sobre a renda: aspecto material e conceito constitucional 
220. Imposto sobre a renda: aspecto material e incidência do IR 
221. Imposto sobre a renda: incidência 
222. Imposto sobre a renda: aspecto temporal 
223. Imposto sobre a renda: fato gerador 
224. Imposto sobre a renda: aspectos espacial e pessoal 
225. Imposto sobre a renda: aspectos pessoal e quantitativo 
226. Imposto sobre a renda: aspecto quantitativo e isenção 
227. Imposto sobre a renda: isenção - STJ 
228. Informativo 540 do STF 
229. Síntese do IR 
230. IOF - Legislação 
231. IOF - Aspecto Material 
232. IOF - Aspecto Material - FACTORING 
233. IOF - Aspecto Temporal, Espacial e Pessoal 
234. IOF Aspecto Quantitativo 
235. ITR - Legislação 
236. ITR - Aspecto Material 
237. ITR - Aspecto Territorial e Pessoal 
238. ITR - Jurisprudência e Aspecto Quantitativo,Impostos Residuais, Imposto sobre 
Grandes Fortunas e Imposto Extraordinário de Guerra 
239. IPI - Regras Constitucionais 
240. IPI - Aspectos da Norma Tributária