PIM II

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UNIVERSIDADE PAULISTA
DENIS WILLIAN, FAUSTO, JACYANNE, VALDIRENNI E MARIA
PROJETO INTEGRADOR MULTIDISCIPLINAR – PIM II
Economia e Mercado
Matemática Aplicada
Recursos Materiais e Patrimoniais
2014
SÃO PAULO
DENIS WILLIAN, FAUSTO, JACYANNE, VALDIRENNI E MARIA
PROJETO INTEGRADOR MULTIDISCIPLINAR – PIM II
Economia e Mercado
Matemática Aplicada
Recursos Materiais e Patrimoniais
Trabalho de conclusão de curso para obtenção do título de graduação em Gestão Financeira apresentado à Universidade Paulista – UNIP.
Orientador: Prof. Fábio Ricardo Brandão.
SÃO PAULO
2014
Resumo
O trabalho de pesquisa para o PIM II (Projeto Integrado Multidisciplinar) teve como foco principal o estudo funcional do Grupo Santander Brasil S.A. Através da disciplina Economia e Mercado foi possível analisar os reflexos da economia e os principais acontecimentos no planejamento do Banco além de verificar a participação do grupo Santander na economia brasileira e demonstrar que só é possível vencer fluxo de competição no mercado através da qualidade nos produtos que são oferecidos para o cliente. Com as pesquisas da matéria Recursos Materiais e Patrimoniais foi possível explorar dados em relação a visão logística da organização, visando a melhor gestão de recursos para crescimento da empresa. A Matemática Aplicada trouxe resultados para a tomada de decisões e o embasamento de cálculos para obter informações concretas que irá fazer com que a empresa esteja preparada tanto para uma crise quanto para uma alavancada nos resultados. O Banco Santander atua a mais 150 anos no mercado e entrou como instituição bancária no Brasil em 1957, buscando estabelecer forte presença na América Latina, particularmente no Brasil. Através de seu crescimento e credibilidade dos seus clientes tornou-se forte no ramo bancário em 2008 incorporou-se com ações do Banco Real, tornou-se então um banco com cobertura nacional, competindo assim de forma efetiva em seu mercado alvo.
Introdução
O PIM II (Projeto Integrado Multidisciplinar) une as disciplinas: Economia e Mercado, Matemática Aplicada, Recursos Materiais e Patrimoniais.
A missão do Banco Santander Brasil é ter a preferência dos seus clientes por ser o banco simples e seguro, eficiente e rentável, que busca constantemente melhorar a qualidade de tudo o que faz, com uma equipe que gosta de trabalhar junto para conquistar o reconhecimento e a confiança de todos. Sob cadastro do CNPJ nº 90.400.888/0001-42, a unidade bancária do Santander, que irá servir de objeto da presente pesquisa, é denominada em sua Sede situada na Rua Amador Bueno, nº 474, São Paulo/SP.
Em 1957, o Grupo Santander entrou no mercado brasileiro por meio de um acordo operacional com o Banco Intercontinental do Brasil S.A. E a partir dos anos 90, o Grupo Santander buscou estabelecer forte presença na América Latina, particularmente no Brasil. O Banco Santander atua no segmento de Bancos Comerciais, tendo como clientes, pessoas físicas e jurídicas, públicas e privadas. Administra recursos de terceiros na proporção de um PIB anual brasileiro, sendo a única instituição no Brasil com dupla certificação na área de gestão de fundos (Standard & Poors e Moody´s). Está entre as 10 maiores instituições financeiras mundiais, e, e é líder na zona do euro.
Economia e Mercado
Panorama econômico/financeiro
A América latina proporciona 51% do resultado total do grupo e é uma das principais apostas do crescimento do Santander. O grupo conta com posições de liderança nas economias mais dinâmicas e solidas do continente e opera no Brasil, México, Chile, Argentina, Uruguai, Peru e Porto Rico. Brasil: A economia do Brasil, sexta do mundo e com expectativas de altos crescimentos, é um mercado estratégico para o grupo. O Santander Brasil está presente nas principais regiões, é o terceiro banco privado e o primeiro estrangeiro, com 3.800 agências e pontos de atendimento bancário, 17.800 caixas automáticos e 27,3 milhões de clientes. No Brasil, somos o terceiro maior banco privado do país, com uma estratégia de crescimento pautado no foco em varejo, na diversificação geográfica, no controle de risco, na eficiência e na disciplina. Em 2008 o banco realizou a incorporação de ações do banco Real, na época o quarto maior banco privado brasileiro em termos de ativos. Quando da aquisição do banco Santander era o quinto maior banco não estatal do Brasil em termos de ativo. O banco Santander acredita que a aquisição ofereça oportunidades significativas para a criação de sinergias operacionais, comerciais e tecnológicas, por meio da preservação das melhores práticas de cada banco. A forte presença do banco Real nos estados do Rio de Janeiro e Minas Gerais fortaleceu ainda mais a posição do banco Santander nas regiões sul e sudeste, complementando sua expressiva participação na região, particularmente em São Paulo. A aquisição do banco Real consolidou a posição do banco como um banco múltiplo com cobertura nacional e escala suficiente para competir de forma efetiva em seu mercado alvo.
Problema econômico na organização
O Banco é vulnerável às atuais instabilidades e à volatilidade dos mercados financeiros globais, bem como às medidas governamentais destinadas a reduzir os efeitos de crises financeiras. As mudanças regulatórias poderão afetar negativamente o Banco Santander.
 Os valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos do Banco estão sujeitos a oscilações de preços de mercado e liquidez em função de mudanças das condições econômicas, o que poderá gerar prejuízos substanciais. As alterações das taxas básicas de juros pelo Banco Central poderão afetar negativamente os resultados operacionais do Banco Santander e sua lucratividade. O ambiente de competitividade crescente e eventuais fusões no mercado de serviços financeiros brasileiro poderão afetar negativamente as perspectivas de negócios do banco. O crescimento da carteira de operações de crédito do Banco Santander pode levar a um aumento da inadimplência. As políticas do Banco, procedimentos e métodos de gestão de riscos de mercado, crédito e operacional podem não ser totalmente eficazes em mitigar sua exposição a riscos não identificados ou não previstos. O Banco Santander pode não obter os benefícios previstos da aquisição do Banco Real. Caso as reservas do Banco para futuros benefícios a segurados e sinistros sejam insuficientes, o Banco Santander poderá ser obrigado a elevar suas reservas, o que afetará negativamente seus resultados operacionais e sua situação financeira. A lucratividade das operações de seguro do Banco poderá reduzir se as taxas de mortalidade, morbidade e continuidade divergirem significativamente de suas expectativas de precificação.
O Governo Federal já exerceu e continua a exercer influência significativa sobre a economia brasileira. Esse envolvimento, aliado às condições políticas e econômicas brasileiras, poderá afetar negativamente o Banco Santander impactando também o preço de mercado de seus valores mobiliários. A inflação e os esforços do Governo Federal para combater a inflação poderão restringir o crescimento da economia brasileira e poderão prejudicar as atividades do Banco. A instabilidade cambial poderá ter efeito negativo substancial sobre a economia brasileira e sobre o Banco.
Os eventos e a percepção do risco em outros países, especialmente nos Estados Unidos e nos mercados emergentes, poderão afetar negativamente o acesso do Banco a financiamentos e o preço de mercado de seus valores mobiliários.
 O cancelamento da listagem das Ações no Nível 2 da BM&FBOVESPA poderá afetar negativamente o preço das units do Banco Santander.
 A relativa volatilidade e a liquidez limitada dos mercados brasileiros de títulos poderão afetar negativamente a liquidez e os preços de mercado das units do Banco.
 Poderá não se desenvolver ummercado ativo para as units de emissão do Banco Santander; caso se desenvolva, o preço das units e das ADSs estará sujeito à volatilidade.
 A venda efetiva ou prevista de um número substancial de ações ordinárias ou ações preferenciais de emissão do Banco Santander no futuro poderá reduzir os preços de mercado das units. O valor econômico do investimento poderá ser diluído.
 Os detentores das units do Banco poderão não receber dividendos ou juros sobre o capital próprio. As ações preferenciais que fazem parte das units do Banco Santander não conferem, em geral, direito de voto aos seus titulares.
Risco de mercado é a exposição a fatores de riscos tais como taxas de juros, taxas de câmbio, cotação de mercadorias, preços no mercado de ações e outros valores, em função do tipo de produto, do montante das operações, do prazo, das condições do contrato e da volatilidade subjacente. Na administração dos riscos de mercado, são utilizadas práticas que incluem a medição e o acompanhamento da utilização delimites previamente definidos em comitês internos, do valor em risco das carteiras, das sensibilidades a oscilações na taxa de juros, da exposição cambial, dos “gaps” de liquidez, entre outras. Isso permite o acompanhamento dos riscos que podem afetar as posições das carteiras do Banco Santander nos diversos mercados em que atua.
O Banco Santander opera de acordo com as políticas globais, enquadradas na perspectiva de risco tolerado pelo Banco e alinhado aos objetivos no Brasil e no mundo. 
Para isso, desenvolveu seu próprio modelo de Gestão de Riscos, seguindo os seguintes princípios: Independência funcional; Capacidade executiva sustentada no conhecimento e na proximidade do cliente; Alcance global da função (diferentes tipos de riscos); Decisões colegiadas, que avaliem todos os cenários possíveis e não comprometam os resultados com decisões individuais, incluindo o Comitê Executivo de Riscos Brasil, que fixa limites e aprova operações e o Comitê Executivo de Ativos e Passivos, que responde pela gestão do capital e riscos estruturais, o que inclui o risco-país, a liquidez e as taxas de juros; Gestão e otimização da equação de risco/retorno; e Metodologias avançadas de gestão de riscos, como o ValueatRisk (VaR) (simulação histórica de 521 dias, com um nível de confiança de 99% e horizonte temporal de um dia), cenários, sensibilidade da margem financeira, sensibilidade do valor patrimonial e plano de contingência. A estrutura de Riscos de Mercado é parte da Vice-Presidência de Riscos de Crédito e Mercado, área independente que aplica as políticas de risco, levando em consideração as definições corporativas locais e globais.
Instituições financeiras consultadas pelo Banco Central (BC) ajustaram levemente a projeção para o crescimento da economia este ano. A estimativa para a expansão do Produto Interno Bruto (PIB), soma de todos os bens e serviços produzidos no país, caiu de 1,7% para 1,69%, em 2014 e segue em 2%, em 2015. Essas projeções fazem parte da pesquisa semanal do BC a instituições financeiras, sobre os principais indicadores econômicos.
A estimativa para a expansão da produção industrial também caiu de 1,41% para 1,38%, este ano, e segue em 3%, em 2015. A previsão para o superávit comercial (saldo positivo de exportações menos importações) passou de US$ 4,71 bilhões para US$ 4,25 bilhões, em 2014, e permanece em US$ 10 bilhões, no próximo ano.
A estimativa para o saldo negativo em transações correntes (registros de compra e venda de mercadorias e serviços do Brasil com o exterior) segue em US$ 75 bilhões, este ano, e foi ajustada em US$ 73,5 bilhões para US$ 75,3 bilhões, em 2015.
Instituições financeiras consultadas pelo Banco Central (BC) ajustaram levemente a projeção para o crescimento da economia este ano. A estimativa para a expansão do Produto Interno Bruto (PIB), soma de todos os bens e serviços produzidos no país, caiu de 1,7% para 1,69%, em 2014 e segue em 2%, em 2015. Essas projeções fazem parte da pesquisa semanal do BC a instituições financeiras, sobre os principais indicadores econômicos.
A estimativa para a expansão da produção industrial também caiu de 1,41% para 1,38%, este ano, e segue em 3%, em 2015. A previsão para o superávit comercial (saldo positivo de exportações menos importações) passou de US$ 4,71 bilhões para US$ 4,25 bilhões, em 2014, e permanece em US$ 10 bilhões, no próximo ano.
Avaliar a dinâmica dos mercados e seus impactos nas organizações.
Dinamismo: Temos iniciativa e agilidade para descobrir e explorar as oportunidades de negócio antes de nossos concorrentes, e somos flexíveis para nos adaptar às mudanças do mercado.
A economia evoluiu em uma escala importante nestes últimos anos, dentro das grandes empresas, por exemplo, a economia tornou-se um “braço direito” e acompanha-la um desafio.
As informações econômicas são extremamente importantes em saber como as pessoas vivem no mundo real e o que necessitam como, por exemplo: roupas, alimentos, transporte particular, investimentos em universidade, cursos técnicos, e etc.
Fortaleza: A solidez do balanço e a prudência na gestão de risco são as melhores garantias para nossa capacidade de crescimento e de geração de valor, no longo prazo, para os acionistas.
Quem investe precisa de garantia de que vai receber de volta o dinheiro investido, ou por moeda, ou por outro meio. A economia é uma ciência que se preocupa com estes aspectos individuais ou em grupos. No caso a microeconomia estudando as empresas garante um maior conforto para quem investe.
Liderança: Nossa vocação é a liderança em todos os mercados onde estamos presentes, contando com as melhores equipes humanas e estando orientados para o cliente e os resultados.
Hoje em dia a tecnologia tem sido um ponto de apoio de diversos bancos, o e-business, e-commerce, tem ajudado as pessoas a conhecerem os serviços prestados.
 O foco da microeconomia dentro dos bancos está voltado em saber como os clientes tomam suas decisões e quais fatores afetam tais decisões, isto explica também os fatores preço e produção de seus produtos ofertados.
Inovação: Buscamos, permanentemente, produtos e serviços que cubram as novas necessidades dos clientes e nos permitam obter incrementos de rentabilidade superiores aos de nossa concorrência.
A dinâmica do mercado significa a forma como o mesmo funciona, ou como evoluem, por meio de seus dirigentes e colaboradores, saber lidar com esta dinâmica é a forma de obter sucesso em suas atividades.
Qualidade do serviço e satisfação dos clientes: O cliente é o foco do modelo de negócio do Banco Santander, “somos um banco para suas ideias”. Queremos entender suas necessidades, responder com soluções inovadoras e construir relações de confiança de longo prazo. 
O foco principal é saber lidar com os diversos fatores dentro deste mercado, o produto ofertado e seu retorno de forma rápida ou em longo prazo, não importando em determinados casos, pois a maneira que nossa oferta é disponibilizada ao mercado é que refletirá o meu sucesso. O produto e o preço são a forma pela qual o participante comunica-se entre si. Uma forma de explicar preços pode estar relacionada com produtos disponibilizados, como no caso instituições bancárias, e a concentração do mercado. Neste caso a margem de lucro se dará mediante a aceitação deste mercado em relação ao produto e a concorrência.
Força externa também determinará ameaças e oportunidades como fornecedores, clientes, leis internas do país, porém as forças de estratégias de sobrevivência determinará também o sucesso, um investimento em treinamento, boas práticas, conhecimento de leis e normas, qualidade de produto ofertado e principalmente qualidade dos funcionários será um bom foco. Com uma boa gestão de mercado poderá se obter resultados satisfatórios.
O estado exerce papel de suma importância para o bom andamento de serviços bancários. Uma economia equilibrada traz benefícios para ambas às partes.
Ética profissional e Sustentabilidade: Mais além do estrito cumprimentode leis, códigos de conduta e normas internas, todos os profissionais do Santander trabalham com a máxima transparência e honestidade, integrando o compromisso do Banco com o progresso econômico, social e do meio ambiente no desempenho de sua atividade nas comunidades onde está presente.
3.4 Variáveis Macroeconômicas, suas interdependências e consequências na empresa
A atividade econômica segue em ritmo moderado, mas com melhor desempenho do que o registrado ao longo de 2012. O desempenho do PIB no terceiro trimestre (último dado disponível), divulgado no mês de dezembro, mostrou alta de 2,2% em comparação com o mesmo trimestre em 2012, abaixo do crescimento de 3,3% observado no trimestre anterior. Os investimentos mostraram alta de 7,3%, impulsionados principalmente por crescimento de estoques e favorecidos pela base de comparação depreciada em 2012. O consumo das famílias apresentou expansão de 2,3%, no mesmo período. Pelo lado da oferta, o destaque positivo ficou para serviços, cuja produção apresentou alta de 2,2% na mesma comparação inter anual. A indústria continuou com bom desempenho, com alta de 1,9% frente ao mesmo período em 2012, porém inferior ao 2,7% observado no trimestre anterior. O PIB Agrícola recuou 1,0% no 3T13 em relação a igual período do ano anterior. Esse resultado deve-se, principalmente, ao desempenho (queda proporcionalmente maior da produção na safra de 2013 vis-à-vis a área plantada) de alguns produtos da lavoura. 
O IPCA alcançou 5,91% no acumulado em 12 meses terminados em dezembro, superior aos 5,84% observado ao final de 2012. Os preços de serviços continuam a exercer pressão inflacionária, reflexo da elevação do custo da mão de obra. Por outro lado, os preços regulados seguem atenuando esse movimento. Neste contexto, o Comitê de Política Monetária do Banco Central (Copom) deu continuidade ao ciclo de aumento da taxa básica de juros (Selic), iniciado em abril de 2013, e na reunião de 15 de janeiro elevou a Selic para 10,5% a.a. Esse movimento continua sendo refletido nas taxas cobradas pelos bancos. Em novembro, a taxa média cobrada no crédito à pessoa física com recursos livres foi de 38,5% a.a. frente aos 34,7% a.a. em novembro de 2012. O estoque de crédito avançou 14,5% nos doze meses encerrados em novembro, chegando ao patamar de R$2,65 trilhões (55,6% do PIB). O crédito imobiliário, que cresce ao ritmo de 34,2% em doze meses, continua impulsionando o crédito e superando a expansão das demais modalidades. 
O ambiente global ainda frágil tem pesado sobre as exportações brasileiras, que mostraram ligeira queda de 0,2% em 2013 em comparação com 2012. O crescimento das importações foi de 7,4% no mesmo período. Como resultado, o superávit comercial acumulou US$2,5 bilhões no ano, muito abaixo dos US$ 19,4 bilhões registrados em 2012. O déficit em transações correntes totalizou US$81,1 bilhões, no acumulado de 12 meses até novembro de 2013, enquanto o total de investimentos estrangeiros diretos (IED) no mesmo período foi de US$62,8 bilhões. A taxa de câmbio encerrou o ano de 2013 em R$2,34/US$, depois de passar por forte volatilidade em função de mudanças na política monetária nos EUA. A atuação do Banco Central, através do programa de leilões de contratos de swap cambial, foi fundamental para controlar a volatilidade da taxa de câmbio. 
Nas contas públicas, o fraco ritmo de atividade e as isenções tributárias têm pesado negativamente sobre a arrecadação, mas receitas extraordinárias garantiram o superávit primário de 2,2% do PIB nos 12 meses encerrados em novembro de 2013. No mesmo período, a necessidade de financiamento do setor público atingiu 3,0% do PIB, pouco abaixo dos 3,3% observados em setembro de 2013. A dívida líquida do setor público alcançou 33,9% do PIB ao final de novembro, redução de 0,8 p.p. em relação a setembro de 2013. A dívida bruta alcançou, no mesmo período, 58,5% do PIB.
Recursos Materiais E Patrimoniais
Recursos materiais, patrimoniais, humanos, financeiros e tecnológicos
 Com mais de 150 anos de atuação, o grupo Santander, sediado em Madri, na Espanha, está entre as maiores instituições financeiras do mundo por capitalização em bolsa. Originário da cidade de Santander, na província de Cantábria, atua em muitos países e possui grande diversificação geográfica. Em junho de 2011, mantinha 14.679 agências, em torno de 191 mil funcionários, mais de 100 milhões de clientes, mais de 3 milhões de acionistas e volume de recursos administrativos de 1.986 bilhões de dólares,
O grupo Santander expandiu a sua presença em todo o mundo por meio de aquisições e obtenção de sinergias a partir de progresso de integração de negócios bem sucedidos. Em 1957, o grupo Santander entrou no mercado brasileiro por meio de um acordo operacional com o banco Intercontinental do Brasil S.A.
Sendo assim foi adquirindo outras instituições financeira tais como: em 1997 Banco Geral do Comercio S.A, um banco de varejo médio porte, No ano seguinte o Banco Noroeste S.A, em 2000 adquiriu o banco Meridional S.A(incluindo a subsidiária banco Bozano, Simonsen S.A), em novembro de 2000 foi a vez do banco Banespa detido pelo estado de São Paulo e passou a ser um dos maiores grupos financeiros do Brasil. Em 1ª de novembro de 2007, o RFS Holdings B.V, um consórcio composto pelo Santander Espanha, The Royal Bank of Scotland Group PLC, Fortis SA/NV e Fortis N.V adquiriu 96,95 do capital di ABN AMARO Bank, então controlador do banco REAL.
Tecnológicos:
A melhor tecnologia, o investimento em equipamentos e nos últimos avanços tecnológicos, realizados pelo grupo Santander para a sua cidade, ascendeu a mais de 100 milhões de euros.
As melhores tecnologias referem-se a três aspectos:
No posto de trabalho, que conta com o melhor equipamento para o desenvolvimento profissional, tanto do ponto de vista de sua capacidade, como da comodidade de utilização.
Nas comunicações, com a utilização de redes de transmissão de ultima geração, mais rápidas e com maior capacidade para comunicação multimídia.
Nos centros de processamentos de dados, concebidos para garantir a máxima segurança na prestação de serviços.
Financeiros:
O Santander desenvolve produtos e serviços adaptados para as necessidades dos clientes, aproveitando experiências globais, porém levando em conta as características locais.
Tanto do ponto de vista geográfico com funcional, o Santander é um grupo global que oferece todo o tipo de serviços financeiros a todo tipo de clientes: particulares, empresas, instituições, e etc.
Consequentemente em termos orgânicos, o grupo esta estruturado em diferentes áreas de negócios, que comercializam os seus produtos e serviços. 
Humanos:
O banco Santander criou uma área de diversidade, ligada a diretoria de recursos humanos. Com uma equipe de profissionais dedicados, a área passou a liderar e acelerar a inserção do tema nos processos de recursos humanos e nas demais áreas do banco. Também criou um programa que passou a ser liderado pelo comitê de diversidade, formado por funcionários das diferentes áreas de negócios e de suporte, com a missão de promover o debate e propor ações para ampliar a diversidade na organização.
Patrimoniais: 
É um dos bancos mais sólidos e solventes do mundo, com relação core capital de 8,6% em 2009. Além disso, mantém uma posição de liquidez confortável, baseada no financiamento por meio de depósitos dos clientes e emissões de títulos de divida a médio e longo prazo.
Todos esses fatores posicionam o Santander como uma das marcas mais valorizadas do setor financeiro (terceira no mundo, de acordo coma a empresa de consultoria Brand Finance). A marca Santander representa os valores que tornam o grupo único: dinamismo, força, inovação, liderança, enfoque comercial e ética profissional.
Materiais: 
Elucidar o tipo de administração de materiais utilizada, confrontando com os conceitos aprendidos na disciplina.
O sistema Just-In-Time (JIT) adota uma filosofia japonesa de produção, mais conhecida como filosofia Toyota de produção, que surgiu na décadade 1960 após a Segunda Guerra Mundial. JIT é uma filosofia operacional que tem como objetivo básico a eliminação de desperdícios (BALOU, 1998).Não importa a área a qual pertence o profissional (financeira, marketing, logística, recursos humanos etc.), a cadeia é essencial e de extrema importância para todos os profissionais. Dentro da instituição devemos levar em consideração o Conselho de Administração é órgão de deliberação colegiada do Banco conforme estipulado em nosso estatuto social e na legislação em vigor.  O conselho de administração é responsável por orientar os negócios do Banco e de suas subsidiárias e empresas associadas no Brasil.
A diretoria executiva é responsável pela administração, desde 27 de abril de 2010 e, conforme estipulado em nosso estatuto social, nossa diretoria executiva é composta por no mínimo dois e no máximo setenta e cinco membros, eleitos por nosso conselho de administração para mandatos de 2 (dois) anos, devendo um deles ser designado nosso presidente e os demais vice-presidentes seniores executivos, vice-presidentes executivos, diretor de relações com investidores, diretores executivos e diretores sem designação específica.  Alguns de nossos diretores executivos são também membros da diretoria e do conselho de administração de nossas subsidiárias.
Planejamento e o controle de estoques e atendimento ao cliente
As atividades do Banco Santander compreendem três segmentos operacionais: Banco Comercial, Banco Global de Atacado (Global Wholesale Banking) e Gestão de Recursos de Terceiros e Seguros.
A um canal de serviços múltiplos, com o suporte de seus gerentes de conta. O Banco Santander oferece serviços diferenciados a clientes que possam vir a se tornar clientes de alta renda.
Clientes de baixa renda: o foco do Banco é o oferecimento de canais alternativos aos clientes de baixa renda. O Banco oferece serviços diferenciados a clientes que possam vir a se tornar clientes de média ou alta renda.
Pequenas e médias empresas: para pequenas e médias empresas o modelo do Banco Santander é focado no relacionamento com os gerentes de conta, enquanto para empresas de pequeno porte oferece canais de serviços diversos. Plataformas específicas são utilizadas no oferecimento de serviços diferenciados aos clientes com grande potencial de crescimento de receitas. A satisfação do cliente como ferramenta, de lucratividade. Em uma época em que a tecnologia concede grande poder ao cliente, é preciso entender como atender melhor. A chave para manter e conquistar clientes está em criar na mente das pessoas uma, experiência de satisfação. Quando a equipe em contato com o cliente consegue completar a imagem que ele traz incompleta em sua mente, cria-se um relacionamento, que gera satisfação. A tecnologia, é uma ferramenta importante, mas não substitui, o conhecimento do comportamento humano. A arte de criar empatia com o cliente ainda é uma virtude que precisa ser cultivada nas empresas. A satisfação do cliente começa quando ele percebe que quem o atende, o compreende. (embora se assemelhem a planos privados de aposentadoria) e produtos de capitalização (produtos de poupança em que geralmente requer a realização de depósitos fixos).A fidelização do cliente está fortemente ligada à questão da qualidade dos serviços prestados, principalmente nos mercados globalizados de hoje, onde se exige que as organizações estejam adaptadas a uma nova realidade e com a atenção, redobrada nos consumidores, os quais se encontram cada vez mais exigentes. 
Distribuição e administração de materiais.
A distribuição e administração de materiais encontram-se em equilíbrio adequado entre mercados maduros e emergentes, com um modelo de filiais autônomas em capital, e liquidez é a chave da diversificação geográfica do Grupo Santander, que concentra sua presença em dez principais mercados: Espanha, Alemanha, Polônia, Portugal, Reino Unido, Brasil, México, Chile, Argentina e Estados Unidos. As áreas de negócios globais desenvolvem produtos que são distribuídos nas redes comerciais do Grupo e atendem clientes de âmbito global. Além disso, o grupo também possui unidades locais de financiamento ao consumo em países europeus e nos Estados Unidos. Aqui no Brasil estrutura do banco, é extremamente segmentada, dividida em 9 redes, com uma média de 5 superintendências cada uma. A Rede VIII é composta por 10 regionais-superintendências, distribuídas pelos estados do Paraná, Rio Grande do Sul e Santa Catarina. A agência, objeto deste estudo localiza-se no estado de Santa Catarina e pertence a Regional Florianópolis e possui atualmente 4.600 clientes, sendo 1.510 de alto relacionamento. Sua estrutura funcional é constituída por, 16 colaboradores diretos, os quais desempenham suas atividades de acordo com as atribuições, estabelecidas pela organização comercial, a saber: 1 Gerente Geral, 2 Executivos de Conta Exclusivo, 2 Gerentes Preferências, 1 Gerente Administrativo, 1 Assistente Administrativo, 4 Coordenadores, 4 caixas, 1 Telefonista. A organização comercial, é um processo de otimização e padronização das atividades e rotinas de atendimento estabelecidas para a rede Santander. Cria-se uma forma de agir comum a todos, facilitando, a atuação das equipes dentro do modelo, institucionalmente definido. Com os integrantes da rede trabalhando de forma sistematizada e padronizada o atendimento se torna único e homogêneo, focado em resultados.
Processo de compras, contratação e meios de pagamento
A efetivação das concorrências e contratações comerciais é realizada pela Aquanima, empresa do grupo que desenvolve todo o processo para aquisição de bens e serviços, estabelecendo e divulgando as empresas participantes as regras para operacionalização da concorrência.
Após a finalização do processo de concorrência, formalizaremos, por meio de um instrumento jurídico e de um pedido para faturamento, o início da contratação do bem ou serviço junto ao fornecedor.Somente após a emissão do pedido que acompanha a formalização e assinatura do contrato, os fornecedores poderão iniciar a prestação de serviços ou entrega de produtos para o banco.
Os contratos podem ou não passar por uma revisão anual ou parcial em todas as suas condições.
Responsável:
Durante a vigência do contrato, o nosso parceiro terá, no mínimo, um gestor técnico de relacionamento por tipo de serviço, que será responsável por acompanhar a sua entrega e avaliar o seu desempenho.
Pagamentos:
É necessário apresentar, nos prazos e condições estabelecidas em seu contrato, as notas fiscais ou faturas referentes à entrega dos produtos e serviços e encaminhá-las ao Banco Santander para a área de Gestão e Controle de Pagamentos – GCP ou cadastrá-las no site da prefeitura. As informações a serem inseridas na fatura são fornecidas pela Aquanima – após a formalização do contrato. 
Apoiado na diversificação geográfica, o Santander Cards engloba todos os negócios de meios de pagamento do Grupo. Oferece cartões de débito e crédito, assim como serviços de captação e processamento de pagamentos para o comércio. Administra 106 milhões de cartões e está presente em 16 países. Esta divisão aplica uma metodologia global graças a uma plataforma tecnológica única, um modelo de riscos padronizado e ferramentas globais para a gestão e o treinamento. O Santander Insurance desenvolve produtos para a proteção e a poupança das famílias, que são distribuídos através dos pontos de venda do Grupo e canais alternativos como telefone e Internet. Oferece proteção para mais de 15 milhões de clientes em 20 países.
4.4 Levantamentos e o controle dos custos de estocagem e inventário físico
As demonstrações financeiras do Banco Santander, que inclui sua dependência no exterior (Banco) e as demonstrações consolidadas (Consolidado), foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, estabelecidas pela Lei das Sociedades por Ações, em conjunto às normas do Conselho Monetário Nacional (CMN), do BACEN e modelo do documento previsto no Plano Contábil das Instituiçõesdo Sistema Financeiro Nacional (COSIF), da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), no que não conflitam com as normas emitidas pelo BACEN. O regime contábil de apuração do resultado é o de competência e considera os rendimentos, encargos e variações monetárias ou cambiais, calculados a índices ou taxas oficiais, "pro rata" dia incidentes sobre ativos e passivos atualizados até a data do balanço. As demonstrações financeiras são apresentadas em Reais, moeda funcional e de apresentação do Banco Santander. Os ativos e passivos da dependência e subsidiária no exterior são convertidos para o Real, os ativos e passivos são convertidos pela taxa de câmbio da data do balanço. São demonstrados pelos valores de realização e/ou exigibilidade, incluindo os rendimentos, encargos e variações monetárias ou cambiais auferidos e/ou incorridos até a data do balanço, calculados “pro rata” dia e, quando aplicável, o efeito dos ajustes para reduzir o custo de ativos ao seu valor de mercado ou de realização. Os saldos realizáveis e exigíveis em até 12 meses são classificados no ativo e passivo circulantes, respectivamente. Os títulos classificados como títulos para negociação independentemente da sua data de vencimento, estão classificados integralmente no curto prazo, conforme estabelecido pela Circular BACEN 3.068/2001. As despesas antecipadas são contabilizadas as aplicações de recursos em pagamentos antecipados, cujos benefícios ou prestação de serviços ocorrerão em exercícios seguintes e são apropriadas ao resultado, de acordo com a vigência dos respectivos contratos. Os ajustes dos investimentos em sociedades coligadas e controladas são apurados pelo método de equivalência patrimonial e registrados em resultado de participações em coligadas e controladas. A depreciação do imobilizado é feita pelo método linear, com base nas seguintes taxas anuais: edificações - 4%, instalações, móveis, equipamentos de uso e sistemas de segurança e comunicações - 10%, sistemas de processamento de dados e veículos - 20% e benfeitorias em imóveis de terceiros - 10% ou até o vencimento do contrato de locação. O ágio na aquisição de sociedades controladas é amortizado em até 10 anos, observada a expectativa de resultados futuros e está sujeito à avaliação do valor recuperável em períodos anuais ou em maior frequência se as condições ou circunstâncias indicarem a possibilidade de perda de valor. O ágio de incorporação e sua respectiva conta redutora, provisão para manutenção da integridade do patrimônio líquido dos acionistas da incorporadora, quando aplicável, são amortizados em até 10 anos, observada a expectativa de resultados futuros.
O Banco Santander, divulga trimestralmente informações referentes à Balanço Patrimonial utilizando o método de inventário periódico onde as entradas de mercadorias são lançadas na conta COMPRAS. Ao final de cada exercício ou período contábil o custo da mercadoria vendida, então, passa a ser registrado em conta separada. Quanto ao montante dos estoques ele é determinado periodicamente pelo método de contagem física das mercadorias disponíveis.
A apuração do custo das vendas é feita pela seguinte equação: EI + C – EF = CMV,
em que as siglas correspondem à:
EI = estoque inicial
C = compras do período / exercício apurado pelo razão de compras;
EF = estoque final (apurado por inventário físico)
CMV = custo das mercadorias vendidas.O Regulamento do Imposto de Renda para Pessoas Jurídicas (RIR) destina na subseção IV quatro artigos que dispõem sobre os critérios para avaliação de estoques. Dessa forma, versa o artigo 292 (RIR/1999) que “ao final de cada período de apuração do imposto a pessoa jurídica deverá promover o levantamento e avaliação dos seus estoques”.Sendo assim, de acordo com o texto da Lei no 9.430, de 1996, que prevêem a apuração do lucro real, base de cálculo do imposto de renda por períodos trimestrais ou, por opção, em31 de dezembro na hipótese de recolhimentos mensais com base na estimativa, a pessoa jurídica deve fazer o levantamento e avaliação dos estoques de sua empresa de acordo com a periodicidade, ou seja, a apuração trimestral devera fazer o levantamento e avaliação em 31 de março, 30 de junho, 30 de setembro e 31 de dezembro.
Matemática Aplicada
5.1 Os conjuntos, as relações e as funções aplicadas à administração do negócio
O setor bancário como é conhecido, é extremamente sofisticado, porém muito complexo. Os produtos oferecidos podem aumentar essa complexidade. Alguns desses produtos são:
Serviços de cartão de crédito;
Reservas livres;
Linhas de empréstimos.
Uma das ferramentas utilizadas para cálculos em relação a receitas e despesas é a matemática que visa solucionar problemas relacionados às finanças, ao marketing e à logística.
A matemática é uma ferramenta que se aplica em todo e qualquer sistema, de produção, de controle de qualidade, projetos, prospecção de novos negócios e uma gama de elementos que compõem o sistema financeiro bancário.
A instituição bancária deve prestar o máximo de atenção em relação ao treinamento de seus colaboradores, investir nesses treinamentos sempre é vantajoso, pois se tem retorno rápido deste investimento, somente quem trabalha e confere o setor financeiro das instituições é que pode fazer um balanço de quanto é importante um bom feedback entre empresa, treinamento e colaboradores. Sem preparo adequado dos colaboradores que trabalham usando a matemática como uma grande aliada, teme-se erros corriqueiros encontrados em instituições de tamanha responsabilidade como as bancárias.
Através da matemática aplicada pode-se calcular o capital, taxa de juro, juros simples e composto, inflação, riscos de investimento, aquisição ou oferta de empréstimos a terceiros, taxa real, PV, FV, gráficos avaliativos, equivalência financeira, desconto racional, desconto comercial, desconto bancário, duplicatas, fluxo de caixa, saldo médio bancário, juros e saldos médios em contas correntes, juros em contas correntes (cheques especiais), fator de acumulação de capital, fator de valor atual, sistema de amortização de empréstimos (sac), sistema de amortização mista (Sam).
Afinal temos uma gama como pudemos observar, de serviços oferecidos onde a matemática se faz terminantemente necessária. 
Conclusão
 Com mais de 150 anos de atuação, o grupo Santander entrou como instituição bancária no Brasil em 1957, buscando estabelecer forte presença na América Latina, particularmente no Brasil.
Através de seu crescimento e credibilidade dos seus clientes tornou-se forte no ramo bancário em 2008 incorporou-se com ações do Banco Real, tornou-se então um banco com cobertura nacional, competindo assim de forma efetiva em seu mercado alvo.
Com todas as instabilidades neste mercado muitas vezes incerto e ficando as margens da economia do país o banco Santander conseguiu superar suas metas e desafios ao longo dos anos.
As aquisições incorporaram também os bancos Noroeste, Banespa, Banco Geral do Comércio, Banco Meridional e outros que acabaram alavancando seu desempenho e colocando a instituição como uma das mais fortes do mundo. O Banco Santander sempre procurou atuar dentro das normas de instituições bancárias do Brasil, como suas demonstrações financeiras e demonstrações consolidadas, e em acordo com o Conselho Monetário Nacional, Comissão de Valores Mobiliários fazendo com que o Banco Santander se tornasse uma instituição respeitável na economia brasileira.
Hoje o Banco Santander conta com mais de 14.679 agências, em torno de 191 mil funcionários, mais de 100 milhões de clientes, mais de 3 milhões de acionistas e volume de recursos administrativos de 1.986 bilhões de dólares, isto demonstrado em 2011. No Brasil a instituição é reconhecida como uma das mais éticas e fortalecidas.
Referencias 
Relatório Anual 2013.
MARTINS, P. G. Administração de materiais e recursos patrimoniais. São Paulo: saraiva, 2001.
Livro 150 anos de história “1857 – 2007” - Escrito pelo Diretor Corporativo e 
Professor de História Econômicada Universidade de Alcalá, Pablo Martín Aceña.
https://www.santander.com.br/portal/wps/script/templates/GCMRequest.do?page=6415&entryID=7827
http://www.santander.com/csgs/Satellite/CFWCSancomQP01/pt_BR/Corporativo/America-Latina.html
http://www.santander.com.br/portal/wps/script/templates/GCMRequest.do?page=6566&entryID=7855
Fonte: http://www.santander.com/csgs/Satellite?appID=santander.wc.CFWCSancomQP01&c=GSInformacion&canal=CSCORP&cid=1278681751322&empr=CFWCSancomQP01&leng=pt_BR&pagename=CFWCSancomQP01%2FGSInformacion%2FCFQP01_GSInformacionDetalleMultimedia_PT12
https://www.santander.com.br/portal/wps/script/templates/GCMRequest.do?page=6413&entryID=7826
 http://www.santander.com/csgs/Satellite?appID=santander.wc.CFWCSancomQP01&c=GSInformacion&canal=CSCORP&cid=1278681751322&empr=CFWCSancomQP01&leng=pt_BR&pagename=CFWCSancomQP01%2FGSInformacion%2FCFQP01_GSInformacionDetalleMultimedia_PT12
http://www.santander.com/csgs/Satellite/CFWCSancomQP01/pt_BR/Corporativo/Servi%C3%A7os-Financeiros.html
 https://www.santander.com.br/portal/wps/script/templates/GCMRequest.do?page=6406&entryID=7825