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22/05/2016 BDQ Prova http://simulado.estacio.br/bdq_simulados_exercicio_preview.asp?cript_hist=4512681470 1/3 ANÁLISE E AVALIAÇÃO DE OPERAÇÕES BANCÁRIAS Lupa Exercício: GST0470_EX_A10_201512780511 Matrícula: 201512780511 Aluno(a): AMANDA PATRÍCIA SAMPAIO VILANOVA Data: 22/05/2016 11:19:20 (Finalizada) 1a Questão (Ref.: 201512881594) Fórum de Dúvidas (1) Saiba (1) De modo geral, uma operação de desconto visa estabelecer: o valor futuro pelo qual determinado ativo pode ser negociado, descontados os juros da operação. o valor futuro dos títulos objeto da operação, denominado valor de face. o valor dos encargos financeiros que serão agregados ao somatório das garantias. o valor presente de um ativo, cujo valor futuro está expresso no somatório dos títulos de crédito entregues para desconto. o valor das garantias necessárias para a cobertura da operação. Gabarito Comentado 2a Questão (Ref.: 201512881598) Fórum de Dúvidas (1) Saiba (1) No desconto simples, os títulos de crédito mais comuns são: Duplicatas, cheques prédatados e duplicatas agrícolas. Notas promissórias, duplicatas e cheques prédatados. Títulos da dívida pública, notas promissórias e duplicatas. Cheques prédatados, duplicatas e letras de câmbio. Cédulas de crédito bancário, duplicatas e cheques prédatados. Gabarito Comentado 3a Questão (Ref.: 201512900047) Fórum de Dúvidas (1) Saiba (1) A empresa Caramelada vende balas e doces no atacado. Sua margem de lucro na venda dos produtos é de 80%. Aceita somente dinheiro (30% das vendas) ou cheques pósdatados de clientes previamente cadastrados (70% das vendas). Os pagamentos em cheques são divididos para 30, 60 e 90 dias mas o pagamento a seus fornecedores acontece em 30 dias, ocasionando um descasamento no seu fluxo de caixa. Para a Caramelada o produto bancário que mais satisfaria suas necessidades de equilíbrio do fluxo de caixa seria: Desconto de Títulos Recebíveis (duplicatas), decorrentes das compras feitas aos fornecedores em quantidade suficiente para cobrir o descasamento do fluxo de caixa. As taxas de juros são menores porque os fornecedores normalmente são grandes empresas. ACC Antecipação de Contratos de Câmbio porque, mesmo comprando de fornecedores locais e vendendo para clientes locais, sempre será possível antecipar os recursos provenientes de vendas ao exterior, regularizando assim o fluxo de caixa. Financiamento de Longo Prazo porque o descasamento do fluxo de caixa é constante e nada melhor do 22/05/2016 BDQ Prova http://simulado.estacio.br/bdq_simulados_exercicio_preview.asp?cript_hist=4512681470 2/3 que contrair um grande volume de recursos para que não haja necessidade de fazer frequentes contratações para cobrir esses descasamentos. Cartão BNDES, uma modalidade de crédito que permite comprar diretamente dos fornecedores cadastrados no BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social, com financiamento pré aprovado. Desta forma é possível para a empresa Alfabeta postergar os pagamentos dos seus fornecedores, eliminando os desequilíbrios do seu fluxo de caixa. Desconto de Recebíveis (Cheques PósDatados) porque 70% das vendas são em cheques e esta é a única modalidade de recebíveis que pode ser antecipada pela empresa Caramelada. As taxas de juros são maiores do que as vendas com cartões de crédito mas o grau de risco da empresa pode fazer as taxas também serem atraentes. Gabarito Comentado 4a Questão (Ref.: 201512900040) Fórum de Dúvidas (1) Saiba (1) A empresa Alfabeta comercializa acabamentos para cozinha, numa loja em um shopping de decoração. Com faturamento médio mensal de R$ 50.000,00, sua margem de vendas é de 40%. A maioria das vendas (80%) são realizadas através de cartão de crédito. A empresa tem um descasamento no seu fluxo de caixa, com concentração de despesas no início do mês e receitas ao longo do período. Para a Alfabeta o produto bancário que mais satisfaria suas necessidades de equilíbrio do fluxo de caixa seria: ACC Antecipação de Contratos de Câmbio porque, mesmo comprando de fornecedores locais e vendendo para clientes locais, sempre será possível antecipar os recursos provenientes de vendas ao exterior, regularizando assim o fluxo de caixa. Desconto de Recebíveis (cartão de crédito) suficientes para cobrir as maiores despesas do início do mês. As vendas no cartão são garantidas pela administradora e por isso as taxas de juros são menores do que outras alternativas disponíveis para crédito de capital de giro. Cartão BNDES, uma modalidade de crédito que permite comprar diretamente dos fornecedores cadastrados no BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social, com financiamento pré aprovado. Desta forma é possível para a empresa Alfabeta postergar os pagamentos dos seus fornecedores, eliminando os desequilíbrios do seu fluxo de caixa. Financiamento de Longo Prazo porque o descasamento do fluxo de caixa é constante e nada melhor do que contrair um grande volume de recursos para que não haja necessidade de fazer frequentes contratações para cobrir esses descasamentos. Desconto de Recebíveis (Cheques PósDatados) na sua totalidade porque o volume de vendas com esta modalidade de pagamento é muito pequena (inferior a 20% do faturamento) e por isso mesmo mais desejada pelos bancos que cobram as menores taxas do mercado para descontar os cheques e antecipar os recursos para a Alfabeta. Gabarito Comentado 5a Questão (Ref.: 201513447943) Fórum de Dúvidas (1 de 1) Saiba (1 de 1) A empresa MÁQUINAS AGRO SA é uma grande indústria de máquinas, equipamentos e implementos agrícolas, tendo entre seus clientes vários grandes empresários da agroindústria e muitas cooperativas agroindustriais. A empresa acabou de assinar um contrato com o BANCO MAIOR, que concederá crédito para os seus clientes compradores de seus produtos. Se a empresa compradora não pagar ao banco o financiamento realizado, será a Máquinas Agro que arcará com a dívida não paga. A operação de crédito contratada pela Máquinas Agro SA foi: FINANCIAMENTO BANCÁRIO DESCONTO DE RECEBÍVEIS FINAME BNDES VENDOR FINANCE LEASING FINANCEIRO Gabarito Comentado 22/05/2016 BDQ Prova http://simulado.estacio.br/bdq_simulados_exercicio_preview.asp?cript_hist=4512681470 3/3 6a Questão (Ref.: 201513625721) Fórum de Dúvidas (1 de 1) Saiba (1 de 1) O VENDOR FINANCE é uma operação de crédito pouco conhecida da maioria das pessoas físicas porque é um crédito destinado às empresas. Grandes empresas contratam com os bancos uma operação de crédito "guarda chuva" que também beneficia as empresas compradoras. Assinale a ÚNICA alternativa VERDADEIRA sobre o VENDOR FINANCE. O Banco fará uma Análise de Crédito muitíssimo simplificada da empresa Vendedora. Esta já estará sob o contrato "guarda chuva". Para o Banco reduz o risco de inadimplência. O contrato prevê que a empesa Vendedora se responsabiliza por honrar os créditos inadimplidos (não pagos) pela empresa Compradora. O Banco precisa fazer uma análise de crédito dupla. Tanto da empresa Vendedora quanto da empresa Compradora. Necessita que as empresas envolvidas na negociação apresentem, ambas, garantias reais para a concessão do crédito. Esta não é uma operação de crédito porque se trata de uma operação mercantil entre duas empresas, sedo uma Vendedora e a outra Compradora. Gabarito Comentado Fechar
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