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Contas Patrimoniais Relação de contas patrimoniais – ( Tabela 1) - SALDOS EM 31/12/2012 SEM-INFO Com. Ltda. B – D - O- PL Contas Valor (R$) Ativo Passivo PL Adiantamento ao fornecedor 100,000 100,000 Adiantamentos a funcionários 239,789 239,789 Aluguéis a pagar 90,450 90,450 Aplicações financeiras de curto prazo 1,546,900 1,546,900 Assinatura de jornais 6,589 6,589 Caixa e Equivalente de Caixa 3,817,994 3,817,994 Capital Subscrito 5,579,259 5,579,259 Comissões a pagar 367,400 367,400 Computadores e periféricos 900,458 900,458 Títulos a receber - 1,5 anos 611,630 611,630 Depreciação Acumulada - 234,789 -234,789 Duplicatas a receber 125,769 125,769 Edifícios 465,900 465,900 Empréstimos a pagar 2,727,207 2,727,207 Encargos Socais a Recolher 97,678 97,678 Energia elétrica a pagar 68,000 68,000 Estoques - Materiais de escritórios 5,900 5,900 Estoques - Material de limpeza 45,760 45,760 Estoques - Produtos acabados 4,823,768 4,823,768 Ferramentas 560,567 560,567 Fornecedores 5,306,349 5,306,349 ICMS a Recolher 353,894 353,894 INSS a Recolher 45,908 45,908 Instalações 345,000 345,000 IPI a Recolher 78,965 78,965 Juros a pagar 5,600 5,600 Máqunas e Equipamentos 1,260,900 1,260,900 Marcas e patentes 1,500,760 1,500,760 Material de embalagem 456,700 456,700 Móveis e utensílios 678,500 678,500 Outros Ativos Circulantes 45,876 45,876 Pesquisa e Desenvolvimento – gasto incorrido 45,900 45,900 Prêmio de seguros a vencer 26,955 26,955 Provisão de 13o salário 37,908 37,908 Provisão de Férias 67,890 67,890 Provisão de imposto de renda - P. Jurídica (IRPJ) 479,893 479,893 Reserva Estatutária 877,988 877,988 Reserva Legal 985,366 985,366 Salários a pagar 498,670 498,670 Seguros a pagar 2,500 2,500 Taxas a recolher 56,876 56,876 Terrenos 798,500 798,500 Títulos a receber 3,797,237 3,797,237 Tributos Correntes a Recuperar 478,985 478,985 Veículos 478,540 478,540 Lucros (Prejuízos) Acumulados 0 0 Empréstimos e Financiamento - 2 anos 5,591,936 5,591,936 PIS e COFINS a Recolher 95,345 95,345 IR a Recolher 34,506 34,506 Participações em Outras Empresas 349,000 349,000 Adiantamento a Diretores 170,500 170,500 TOTAL 23,403,688 16,052,875 7,442,613 23,495,488 B= Bens D= Direito O= Obrigações PL= Patrimônio Líquido Contas de Resultado Contas R$ Outras receitas 89,818 Devoluções de vendas 1,550,000 Provisão para imposto de renda pessoa jurídica e Contribuição Social 52,052 Vendas de mercadorias 35,000,700 Estoque inicial de mercadorias 23,456,090 Despesa com salários da Administração 912,676 Outras despesas operacionais 115,834 Juros ativos 331,698 Abatimentos s/ vendas 980,050 ICMS sobre vendas 380,567 Compras de mercadorias 2,900,500 Despesas com publicidade & propaganda do mês 3,900,457 Despesa com energia elétrica da loja 567,200 Juros passivos 1,154,699 Despesa de aluguel do prédio 89,818 Estoque final de mercadorias 2,115,114 Despesas com seguros 90,000 Despesas com distribuição 289,790 Demonstração do Resultado do Exercício - DRE R$ Receita Operacional Bruta (-) Deduções de vendas Receita Operacional Líquida (-) Custo das vendas Lucro Bruto (-) Despesas de vendas (-) Despesas administrativas (-) Outras despesas operacionais – líquidas Lucro Operacional (+ /-) resultado financeiro Resultado antes dos impostos sobre o lucro (-) impostos sobre o lucro Lucro Líquido do Exercício Plan3
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