Analise de credito e risco Objetiva

Prévia do material em texto

12/01/2017 AVA UNIVIRTUS
http://univirtus­277877701.sa­east­1.elb.amazonaws.com/ava/web/#/ava/AvaliacaoUsuarioHistorico/27791/novo/1 1/8
MATRIZ OBJETIVA - Análise de Crédito e Risco - 17/08 A 11/09/2015
PROTOCOLO: 201509111035663463DD9EDENIR JOSE DOS SANTOS - RU: 1035663 Nota: 70
Disciplina(s):
Análise de Crédito e Risco
Data de início: 11/09/2015 19:52
Prazo máximo entrega: 11/09/2015 20:52
Data de entrega: 11/09/2015 20:03
Questão 1/10
O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a 
saúde financeira da mesma.
Complete as lacunas e, em seguida, marque a sequência correta:
O ____________________ consiste na soma do _____________ à movimentação das ________________do 
____________________________.
A Fluxo de Caixa Operacional – NCG – Contas do Passivo – Passivo Imediato.
B Fluxo de Caixa Indireto – Ebtida – Contas do Ativo – Ativo não Operacional.
C Fluxo de Caixa Operacional – Ebtida – Contas Operacionais – Balanço Patrimonial.
D Fluxo de Caixa Direto – NCG – Contas não Operacionais – Patrimônio Líquido.
Questão 2/10
Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, 
Serviço de Proteção ao Crédito, entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a 
venda em parcelas ou a crédito.
De acordo com o estudado: “trata­se do bem ou valor que servirá de pagamento, caso não tenhamos recebido a 
recomposição de nossas vendas de acordo com os parâmetros estabelecidos em contrato”. Estamos falando da análise 
de:
A Condições
O FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL consiste na soma do EBTIDA à movimentação das CONTAS
OPERACIONAIS do BALANÇO PATRIMONIAL (SLIDE AULA 04, p. 111).

12/01/2017 AVA UNIVIRTUS
http://univirtus­277877701.sa­east­1.elb.amazonaws.com/ava/web/#/ava/AvaliacaoUsuarioHistorico/27791/novo/1 2/8
B Colateral
C Confiança
D Capital
Questão 3/10
Interpretando as palavras de Vasconcellos, citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro 
é captar  recursos daqueles que conseguem poupar  para destiná­los àqueles que não conseguem poupar, ou que 
buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios.
Sobre as modalidades de operações de crédito, enumere a 2ª coluna de acordo com a 1ª e marque a sequência 
correta. 
A 3 – 1 – 4 – 2
B 1 – 2 – 3 – 4
Você acertou!
COLATERAL: “trata­se do bem ou valor que servirá de pagamento, caso não tenhamos recebido a recomposição de
nossas vendas de acordo com os parâmetros estabelecidos em contrato” (Slide aula 01, p. 28).

Você acertou!
Capital de Giro: consiste numa linha de crédito na qual o banco libera um volume significativo de recursos à empresa
tomadora que se responsabiliza pelo pagamento parcelado desse recurso. Conta Garantida: consiste numa linha de
crédito a respeito da qual não existe a obrigatoriedade de um pagamento fixo mensal. A empresa tomadora amortiza
o saldo devedor de acordo com suas possibilidades, ficando obrigada apenas ao pagamento  dos juros e IOF do
saldo ainda em haver no final de cada mês. Vendor: a empresa realiza a venda a prazo aos seus clientes e faz uma
cessão de crédito a um banco. Ou seja, vende a prazo e recebe à vista, transferindo o crédito à instituição financeira
mediante uma determinada taxa de desconto, sendo que a empresa assume o risco pelo crédito de seus clientes.
Finame: consiste numa linha de longo prazo, focada em projetos de investimentos e coordenada pelo BNDES (Slide
aula 02, p. 40).

12/01/2017 AVA UNIVIRTUS
http://univirtus­277877701.sa­east­1.elb.amazonaws.com/ava/web/#/ava/AvaliacaoUsuarioHistorico/27791/novo/1 3/8
C 2 – 4 – 3 – 1
D 4 – 3 – 1 – 2
Questão 4/10
A análise de crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas 
isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais 
precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos 
tomadores oferece à organização.
O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas pela complexidade que é envolvida uma empresa recai sobre a 
saúde financeira da mesma.
Em relação a análise do índice de liquidez corrente de uma organização, com vistas à análise de risco e crédito, 
pode­se afirmar que:
A Representa a capacidade de pagamento entre disponibilidades do passivo e imobilizado.
B Representa a capacidade de pagamento de dívidas com recursos de terceiros.
C Quanto maior for o índice encontrado, maior será a condição de solvência da empresa.
D Representa o percentual obtido em função da relação do ativo com o patrimônio.
Questão 5/10
Uma indústria madeireira atua no Brasil com produtos que são exportados aos EUA. Na análise realizada por um de seus 
fornecedores na Europa, teve seu crédito reduzido em função de alguns indicadores macroeconômicos que indicaram um 
risco potencial, pela variação cambial e pelos indicadores de inflação apresentados no Brasil. Mesmo que suas 
informações de histórico tenham apresentado bons resultados, esses indicadores mostraram que a empresa encontra­se 
num momento de risco,
Qual a análise que considera o comportamento dos indicadores macroeconômicos do país ou região onde o pretenso 
tomador de crédito atua?
A Análise patrimonial.
B Análise de relacionamento.
C Análise cadastral.
Você acertou!
Quanto maior for o índice encontrado, maior será a condição de solvência da empesa. LC = ATIVO CIRCULANTE
/PASSIVO CIRCULANTE (Slide  aula 04, p. 101).

12/01/2017 AVA UNIVIRTUS
http://univirtus­277877701.sa­east­1.elb.amazonaws.com/ava/web/#/ava/AvaliacaoUsuarioHistorico/27791/novo/1 4/8
D Análise de sensibilidade.
E Análise Financeira.
Questão 6/10
Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, 
Serviço de Proteção ao Crédito, entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a 
venda em parcelas ou a crédito.
Analise as proposições abaixo e, em seguida, marque a sequência correta.
Fazem parte das principais etapas da análise, estipuladas por Rodrigues (2011):
I – Fazer recomendações relativas à melhor estruturação e tipo de empréstimo a conceder.
II – Análise Retrospectiva do cliente para identificar seu comportamento em outras compras efetuadas a prazo.
III – Análise de tendências da situação futura do cliente.
IV – Capacidade Creditícia do cliente, levando em consideração seu comportamento passado, sua situação atual e as 
tendências a que estará sujeito.
Podemos afirmar que estão corretas:
A I – II – III – IV
B II – III – IV
C I – II – III
D II ­ III
Questão 7/10
O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a 
saúde financeira da mesma.
A partir dos demonstrativos financeiros da Empresa (fictícia) Alpha S/A, em um determinado exercício, Balanço 
Patrimonial e Demonstração do Resultado do Exercício, calculando a Margem Operacional obtemos um índice de: 
Por melhor que sejam as informações de uma empresa ou pessoa, e por mais que seu histórico demonstre boa
estabilidade, se estiver inserida em um mercado ou região que esteja passando por um momento instável,
provavelmente terá reflexos dessa condição, e isso poderá prejudicar seus resultados futuros. A análise de
sensibilidade analisa este comportamento de indicadores para poder dar uma orientação sobre as tendências para o
mercado ou região.

Você acertou!
Está errada a proposição I. “Fazer recomendações  relativas à melhor estruturação e tipo de empréstimo a conceder”
faz parte dos principais objetivos da análise de crédito (Slide aula 01, p. 25).

12/01/2017 AVA UNIVIRTUS
http://univirtus­277877701.sa­east­1.elb.amazonaws.com/ava/web/#/ava/AvaliacaoUsuarioHistorico/27791/novo/15/8
A 13,74%
B 15,51%
C 12,07%
D 11,71%
Questão 8/10
Interpretando as palavras de Vasconcellos, citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro 
é captar  recursos daqueles que conseguem poupar  para destiná­los àqueles que não conseguem poupar, ou que 
buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios.
Analise as proposições abaixo assinalando V (VERDADEIRO) para as sentenças corretas e F (FALSO) para as 
sentenças incorretas e, em seguida, marque a sequência correta.

12/01/2017 AVA UNIVIRTUS
http://univirtus­277877701.sa­east­1.elb.amazonaws.com/ava/web/#/ava/AvaliacaoUsuarioHistorico/27791/novo/1 6/8
Sobre o FINAME, podemos afirmar que:
(  ) Consiste numa operação com as mesmas características do ACC. A diferença é que, nesse caso, a mercadoria a  ser 
exportada já foi produzida e embarcada, podendo ser solicitada ao credor (banco) até 60 dias após o embarque.
(  ) Consiste numa linha de longo prazo, focada em projetos de investimentos e coordenada BNDES.
(  )  Também conhecida como conta rotativa, consiste numa linha de crédito a respeito da qual não existe obrigatoriedade 
de um pagamento fixo mensal, como no caso de capital de giro.
(   )  O colateral dessa modalidade de crédito é a própria máquina envolvida, ou em alguns casos, uma carta de fiança a 
ser emitida por um terceiro credor (normalmente um banco privado).
A V – F – F – V
B F – V – V – V
C V – F – V – F
D F – V – F – V
Questão 9/10
A empresa onde Cris trabalha realizou diversas vendas a prazo a seus clientes. Um cliente por diversas vezes atrasou os 
pagamentos em torno de 10 dias, e agora está com um atraso superior a 30 dias.
De acordo com o texto acima, e com a bibliografia referencial, qual dos itens abaixo corresponde à determinação 
matemática e estatística do grau de risco que o pretenso tomador de crédito impõe à empresa?
A A cobrança deve sempre ser feita judicialmente.
B Somente cobranças judiciais são aplicáveis.
C Não devem ocorrer exclusões de cadastros negativados.
Você acertou!
São falsas as proposições I e III. “Também conhecida como conta rotativa, consiste numa linha de crédito a respeito
da qual não existe obrigatoriedade de  um pagamento fixo mensal, como no caso de capital de giro” refere­se à Conta
Garantida. “Consiste numa operação com as mesmas características do ACC. A diferença é que, nesse caso, a
mercadoria a  ser exportada já foi produzida e embarcada, podendo ser solicitada ao credor (banco) até 60 dias após
o embarque” refere­se ao ACE (Slide aula 02, p.42).

12/01/2017 AVA UNIVIRTUS
http://univirtus­277877701.sa­east­1.elb.amazonaws.com/ava/web/#/ava/AvaliacaoUsuarioHistorico/27791/novo/1 7/8
D Cobranças judiciais ocorrem quando não há acordo entre as partes.
E cobranças extrajudiciais ocorrem quando não há negativação.
Questão 10/10
Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, 
ainda assim, estamos expostos à inadimplência.
Analise as proposições abaixo assinalando V (VERDADEIRO) para as sentenças corretas e F (FALSO) para as 
sentenças incorretas e, em seguida, marque a sequência correta.
Sobre a Recuperação Judicial é correto afirmar que:
(   ) Vem substituir a antiga concordata, que era um mecanismo “antidefalt”.
(  ) Chega­se a bom termo no que se refere ao valor, aos juros e aos prazos que deverão ser respeitados tanto pelo 
devedor, quanto pelo valor do credor do valor.
(   ) Os quesitos relacionamento e evolução do cliente são fundamentais para que a inadimplência não aconteça com uma 
linha de crédito concedida.
(  ) “Tem por objetivo viabilizar a superação da situação de crise econômica  financeira do devedor, a fim de permitir a 
manutenção da fonte produtora, do emprego dos trabalhadores e dos interesses dos credores...”, art.47 da Lei 
11.101/2005.
A F – V – V – F
B V – F – F – V
C F – V – F – V
D V – F – V – F
Você acertou!
Nem sempre o caminho deve ir por via judicial. O ideal é que primeiro sejam feitas todas as tentativas possíveis de
resolução extrajudicial. Quando não há acordo, devem ocorrer as cobranças judiciais. A negativação de crédito é um
procedimento vinculado a cartórios, bancos e empresas especializadas, e visa reduzir a inadimplência no mercado,
gerando informação compartilhada sobre os maus pagadores. Quando ocorre inadimplência, a primeira tentativa
geralmente é extrajudicial, buscando contato e comunicações ao cliente, que possibilitem negociar o pagamento.
Somente em casos extremos as cobranças judiciais são utilizadas.

Você acertou!
São falsas as proposições: “Chega­se a bom termo no que se refere ao valor, aos juros e aos prazos que deverão
ser respeitados tanto pelo devedor, quanto pelo valor do credor do valor” refere­se à Cobrança Extra judicial. “Os
quesitos relacionamento e evolução do cliente são fundamentais para que a inadimplência não aconteça com uma
linha de crédito concedida” refere­se ao Risco de default (Slide da aula 05, p. 151).

12/01/2017 AVA UNIVIRTUS
http://univirtus­277877701.sa­east­1.elb.amazonaws.com/ava/web/#/ava/AvaliacaoUsuarioHistorico/27791/novo/1 8/8