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Disciplina(s): Análise de Crédito e Risco Data de início: 25/08/2015 14:56 Prazo máximo entrega: 25/08/2015 15:56 Data de entrega: 25/08/2015 15:29 Questão 1/10 O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Analise as proposições e marque a correta. “Demonstra o percentual passivo da empresa, com vencimento dentro de um ano, composto por dívidas bancárias para as quais a empresa não dispõe de recursos de liquidez imediata (caixa, bancos, aplicações financeiras)”. Estamos falando do: A Endividamento Bancário Líquido Você acertou! Endividamento Bancário Líquido: demonstra o percentual passivo da empresa, com vencimento dentro de um ano, composto por dívidas bancárias para as quais a empresa não dispõe de recursos de liquidez imediata (caixa, bancos, aplicações financeiras) (Slide aula 05, p. 105). B Endividamento Geral C Endividamento a Curto Prazo D Endividamento de Longo Prazo Questão 2/10 O Departamento decisório é considerado o terceiro alicerce da estrutura do departamento de crédito, cabendo a este selecionar os melhores clientes, bem como definir quais são as melhores opções de crédito. Assim, ressalta-se a importância dos outros dois alicerces (Banco de dados e Departamento operacional), pois quanto melhor as informações forem coletadas e compiladas até chegar ao Departamento decisório, mais assertivas serão as decisões tomadas. Com base nas informações acima, assinale V para as afirmativas verdadeiras, e F para as alternativas falsas sobre o Departamento Decisório de crédito. I - ( ) No caso de uma crise do dólar demonstrar a instabilidade do setor para o qual se concedeu crédito, aumentando a exposição ao risco, cabe ao Departamento Decisório reavaliar as políticas de crédito a serem utilizadas pela empresa. II - ( ) Se um cliente inadimplente por motivo pontual apresentar justificativa para o atraso, o Analista de crédito não poderá decidir sozinho sobre a liberação de novo crédito ao cliente, devendo o processo passar pelo Departamento Decisório. III - ( ) Os 5C´s do crédito são extremamente importantes no processo de elaboração de um departamento de crédito, mas não são aplicáveis durante a operação/manutenção do departamento. IV - ( ) As informações do histórico de compras a prazo e pagamentos do cliente realimentam as informações para liberação de crédito, mas não mostram nenhum impacto sobre o grau de risco que ele representa. A V, F, F, V B F, V, F, V C V, F, V, V D V, V, F, F Você acertou! Toda situação de instabilidade setorial ou econômica gera necessidade de reavaliação das políticas de crédito, sendo o departamento decisório responsável por adequar as novas deliberações. O analista de crédito somente compila as informações e as prepara para a aprovação do departamento decisório, não podendo deliberar por situações fora da regularidade. Os 5Cs do crédito são importantes para a elaboração das diretrizes do departamento de crédito, mas são ainda mais aplicáveis durante a operação/manutenção, pois irão direcionar suas atividades de forma segura. O histórico do cliente realimenta as informações para a liberação de crédito, gerando impacto no risco representado, e apresentando aos analistas e gestores as possíveis distorções ou riscos gerados ao longo do tempo. E F, F, V, V Questão 3/10 A análise de crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Os indicadores financeiros mais utilizados no mercado para efeito de análise de crédito são: A Liquidez – Endividamento – Ciclo Operacional – Estrutura – Rentabilidade B Liquidez – Margem – Endividamento – Ciclo operacional – Fluxo de Caixa Você acertou! Liquidez, Margem, Endividamento, Ciclo operacional e Fluxo de Caixa (Slide aula 04, p. 99). C Liquidez – Margem – Endividamento – Análise Horizontal – Análise Vertical D Liquidez – Endividamento – Estrutura – Rentabilidade – Fluxo de Caixa Questão 4/10 Cinco variáveis são muito importantes para a análise de crédito, tanto para pessoas físicas quanto jurídicas, sendo estas conhecidas como 5 Cs do crédito. No exemplo do financiamento de um veículo, este fica alienado ao contrato de concessão de crédito, como garantia ao emprestador, devendo ser utilizado para a quitação do contrato em caso de inadimplência. Qual dos 5Cs do crédito está diretamente relacionado à esta utilização da alienação fiduciária? A caráter B condições C capital D capacidade E colateral Você acertou! Colateral é dentro dos 5Cs do crédito aquele que indica a utilização de algum tipo de bem como garantia para cobrir o risco de inadimplência em operações de crédito. Questão 5/10 Interpretando as palavras de Vasconcellos, citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar para destiná-los àqueles que não conseguem poupar, ou que buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios. Analise as proposições abaixo assinalando V (VERDADEIRO) para as sentenças corretas e F (FALSO) para as sentenças incorretas e, em seguida, marque a sequência correta. Sobre o FINAME, podemos afirmar que: ( ) Consiste numa operação com as mesmas características do ACC. A diferença é que, nesse caso, a mercadoria a ser exportada já foi produzida e embarcada, podendo ser solicitada ao credor (banco) até 60 dias após o embarque. ( ) Consiste numa linha de longo prazo, focada em projetos de investimentos e coordenada BNDES. ( ) Também conhecida como conta rotativa, consiste numa linha de crédito a respeito da qual não existe obrigatoriedade de um pagamento fixo mensal, como no caso de capital de giro. ( ) O colateral dessa modalidade de crédito é a própria máquina envolvida, ou em alguns casos, uma carta de fiança a ser emitida por um terceiro credor (normalmente um banco privado). A V – F – F – V B F – V – V – V C V – F – V – F D F – V – F – V Você acertou! São falsas as proposições I e III. “Também conhecida como conta rotativa, consiste numa linha de crédito a respeito da qual não existe obrigatoriedade de um pagamento fixo mensal, como no caso de capital de giro” refere-se à Conta Garantida. “Consiste numa operação com as mesmas características do ACC. A diferença é que, nesse caso, a mercadoria a ser exportada já foi produzida e embarcada, podendo ser solicitada ao credor (banco) até 60 dias após o embarque” refere-se ao ACE (Slide aula 02, p.42). Questão 6/10 Uma empresa distribuidora de autopeças irá vender à prazo para clientes pessoa física e pessoa jurídica, e está organizando a montagem de seu setor de crédito, elaborando os procedimentos que permitam uma boa análise para entendimento dos riscos.. Com os conceitos de fontes básicas de informação para análise de crédito, e de acordo com o contexto acima, assinale V para as afirmativas verdadeiras, e F para as alternativas falsas. I - ( ) Como os volumes de negociações com clientes pessoa física tendem a ser menores do que com pessoas jurídicas, a empresa pode criar somente uma ficha cadastral para pessoa jurídica. II - ( ) Os dados externos são necessários apenas nas operações com pessoas jurídicas, não tendo necessidade de levantar esses dados para analisar crédito de pessoa física. III - ( ) A ficha cadastral é fundamental para o processo deanálise de crédito, pois apresenta um resumo das principais informações que nos orientarão para conduzir a decisão sobre crédito. IV - ( ) A Empresa deverá obter dados externos para todas as análises, e deve criar uma ficha cadastral para pessoa física e outra para pessoa jurídica, sendo esta segunda um pouco mais abrangente. Agora, marque a sentença correta: A V, F, V, F B F, V, F, V C F, F, V, V Você acertou! A ficha cadastral é uma ferramenta fundamental para a análise de crédito e deve ser criada sempre, seja para clientes pessoa física, ou para pessoa jurídica. No caso de pessoa jurídica a análise deve ser um pouco mais abrangente, identificando tanto a empresa quanto os sócios. Os dados externos sempre são necessários para a análise. D V, V, F, F E F, V, V, F Questão 7/10 O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Analise as proposições e marque a correta. “Representa o quociente entre o Lucro Bruto pela Receita Operacional Líquida.”. Este cálculo serve para determinar a: A Margem de Contribuição B Margem Bruta Você acertou! Margem Bruta: representa o quociente entre o Lucro Bruto pela Receita Operacional Líquida (Slide aula 04, p. 102). C Margem Operacional D Margem Líquida Questão 8/10 João é analista de crédito de uma loja de ferragens fornecedora de materiais para diversos clientes pessoa jurídica, mas que também atua com o atendimento para pessoa física. Está desenvolvendo a documentação para a decisão por crédito aos clientes, já tendo elaborado as fichas cadastrais. Agora está ajustando a documentação referente às propostas de crédito, para poder iniciar o processo de análise e entendimento dos riscos. Com os conceitos de proposta de crédito, e de acordo com o contexto acima, assinale V para as afirmativas verdadeiras, e F para as alternativas falsas. ( ) A proposta de crédito deve seguir um modelo único, tanto para pessoa física quanto para pessoa jurídica. ( ) Clientes pessoa física não demandam proposta de crédito, pois oferecem um risco menor do que pessoa jurídica. ( ) A proposta de crédito gera agilidade no processo de tomada de decisão por parte da empresa. ( ) As propostas de pessoas jurídicas são mais complexas do que as de física, pelo número de variáveis que devem ser analisadas. A V, F, V, F B F, V, F, V C F, F, V, V Você acertou! A proposta de crédito é uma compilação sucinta e precisa das informações levantadas sobre determinado cliente e seus interesses como tomador de crédito. Seu objetivo é gerar agilidade no processo de tomada de decisão por parte da empresa. Há diferenças na forma de coleta de dados entre pessoa física e pessoa jurídica, essas diferenças se dão principalmente pelas informações de pessoas jurídicas serem mais complexas em razão do número de variáveis importantes que devem ser analisadas. D V, V, F, F E F, V, V, F Questão 9/10 Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito, entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. De acordo com o estudado: “consiste no mecanismo que será acionado caso o cliente não cumpra com suas responsabilidades de pagamento”. Estamos falando da variável: A Caráter B Confiança C Capital D Colateral Você acertou! Slide aula 01, p. 28. Questão 10/10 O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Analise as proposições e marque a correta. “Essa margem demonstra que a empresa possui, além de um processo de produção eficiente, um processo administrativo comercial eficiente, no qual os processos burocrático e operacional não apresentem problemas, pois, se estes existirem, refletirão em despesas exageradas”. Estamos falando de: A Margem Líquida B Margem Operacional Você acertou! Margem Operacional: Essa margem demonstra que a empresa possui, além de um processo de produção eficiente, um processo administrativo comercial eficiente, no qual os processos burocrático e operacional não apresentem problemas, pois, se estes existirem, refletirão em despesas exageradas (Slide aula 04, p. 103). C Margem Bruta D Margem de Contribuição
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