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UNIVERSIDADE DO SUL DE SANTA CATARINA – UNISUL UNIDADE UNIVERSITÁRIA DE BRAÇO DO NORTE Professor Esp.: Jardel Mendes Vieira - Fones: (48) 3301 0080/9927 0441 - E-mail: jardel.vieira@unisul.br 1 Dados para Escrituração 2.1 Informações sobre a empresa 1. Firma individual: Eu Quero Tchu Eu Quero Tcha 2. Nome fantasia: Tchu Tcha - Assessoria Contábil. 3. Ramo de negócio: Prestação de serviços profissionais de assessoria contábil e fiscal. 4. Endereço: Rua Ipiranga, n.º 9, nesta cidade. 5. Registro cadastral no Conselho Regional de Contabilidade - CRC, sob n.º 86.000. 6. Inscrição Municipal n.º 1.134/04. 7. Inscrição no CNPJ n.º 01.001.001/0001-01. 8. Abertura dos livros: início das atividades em 01/10/X1. 2.2 Fatos administrativos para escrituração Em 01/12/X1 34. Pagamento efetuado ao Posto Mangueira, referente à aquisição de gasolina conforme nota fiscal n.º 9.933, no valor de $ 60. O pagamento foi efetuado em dinheiro. 35. Recebido do Sr. Oswaldo Leite duplicata n.º 020/01, com 5% de desconto. O valor da duplicata é de $ 500, e o cliente nos pagou com cheque de sua emissão contra o Banco do Estado. Em 05/12/X1 36. Pagamento efetuado à Casa de Móveis Moreira Ltda., de uma duplicata n.º 0721/02, no valor de $ 1.000. O pagamento foi efetuado em dinheiro. Em 08/12/X1 37. Pagamento da duplicata n.º 1.951/02, à Importadora USA, no valor de $ 500. O pagamento foi efetuado por meio do cheque n.º 731.406, de nossa emissão, contra o Banco Urupês S/A. Em 10/12/X1 38. Pagamento do aluguel de novembro, ao Sr. Nelson Moura Ribeiro, no valor de $ 2.000. O pagamento foi efetuado por meio do nosso cheque n.º 731.407 contra o Banco Urupês S/A, conforme recibo n.º 003. Em 20/12/X1 39. Recebido do cliente Edison Natalino duplicata de nossa emissão, com 10% de juros. O valor da duplicata n.º 021/01 é de $ 400. O cliente nos pagou por meio de um cheque de sua emissão, contra o Banco do Brasil S/A. Em 23/12/X1 40. Pagamento efetuado à Distribuidora de Veículos Vale do Paraíba Ltda., da duplicata n.º 2.000/02, com 10% de desconto. O valor da duplicata é de $ 3.000 e foi paga por meio do nosso cheque n.º 731.408, emitido contra o Banco Urupês S/A. Em 31/12/X1 41. Nossas Notas Fiscais ns. 051 a 080, referentes a serviços prestados no mês, à vista, no valor de $ 9.100. 42. Pagamento efetuado no Banco do Brasil S/A de conta de energia elétrica, referente ao mês de dezembro, conforme nota fiscal n.º 1.103.371, no valor de $ 90. 43. O Banco Urupês S/A nos comunicou, por meio de aviso bancário, que debitou em nossa conta corrente a importância de $ 4, referente à emissão de talões de cheques. 44. Pagamento efetuado no Banco do Brasil S/A referente à conta de água e esgoto do mês de dezembro do corrente, no valor de $ 70. Pagamento efetuado em dinheiro. 45. Depósito efetuado no Banco Urupês S/A, conforme recibo desta data, no valor de $ 9.000. Para facilitar ainda mais os seus trabalhos, proceda da seguinte maneira: 1) registre, inicialmente, no livro Diário, os fatos propostos; 2) após registrados os fatos no livro citado, apure o saldo de cada conta no livro Razão (Considerar os saldos finais de 30/11/X1); 3) apure o resultado do exercício, efetuando o zeramento das contas de resultado e os registros no Razão; 4) transcreva o Balanço Patrimonial. *** Levar em consideração o Saldo dos Razonetes, das contas Patrimoniais, apurados em 30/11/X1. Curso: Administração/Ciências Contábeis/Téc. em Processos Gerenciais Unidade de Aprendizagem: Contabilidade e Contabilidade Patrimônio e Resultado Semestre: 1º Professor (a): Jardel Mendes Vieira
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