Orçamento Empresarial Planilhas ultima aula.xls

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P.1.a-Infs.Basicas
	(Val. em $000)	(Val. em $000)	(Val. em $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2	 ORÇAMENTO DE X2	ORÇAMENTO DE X2	ORÇAMENTO DE X2
	INFORMAÇÕES BÁSICAS - X1 	INFORMAÇÕES BÁSICAS - BALANÇO 31-12-X1 	INFORMAÇÕES BÁSICAS DE X1 	INFORMAÇÕES BÁSICAS DE X1 
	Q. 1.a .1	Q. 1.a .2	Q. 1.a .4	Q. 1.a .5
	Quadro	 - Conteúdo	LOCALIZACAO	Discriminação	31-12-X1	31-12-X0	Discriminação	31-12-X1	31-12-X0	VARIABILIDADE DE CUSTOS E DESPESAS	ESTOQUES EM 31.12.X1	PARCELAS FIXAS E VARIÁVEIS - C.P.V. - X1
	1. a . 1 	 - Localização das Informações na Planilha	A- 2	E- 26	ATIVO CIRCULANTE	PASSIVO CIRCULANTE	DISCRIMINAÇÃO	FIXOS	VARIÁVEIS	DISCRIMINAÇÃO	UNIDADES	CUSTO UNIT.	TOTAL	DISCRIMINAÇÃO	VALOR	% 
	1. a . 2 	 - Balanço 31.12.X1	G- 2	L- 50	 Caixa e Bancos	10690	4486	 Contas a Pagar:	´$ 000	´$ 000	$	$000	$000	S/TOTAL
	1. a . 3 	 - Demonstração de Resultado - Ano X1	G- 57	I- 84	 Aplicações Financeiras	685	 Fornecedores	6379	3198	MATÉRIAS PRIMAS	DÉBITOS A PRODUÇÃO NO ANO
	1. a . 3 	 - Contas - Base FCM e/ou US$ em 31.12.X1 	J- 57	L- 88	 Contas a Receber	3064	1093	 Ativo Permanente	20	Custo Produtos Vendidos	* 6,116	* 40,825	 - Alfa	589,600	2.79	1645	Custos Variáveis:
	1. a . 3 	 - Valor Inicial dos Empréstimos	G- 85	I- 88	 (-)Prov.p/Devs. Duvidosos	-92	-33	 INSS a Pagar	541	527	 - Beta	842,600	1.96	1651	 Materias Primas	31892
	1..a . 4	 - Variabilidade de Custos e Despesas	N- 7	P- 17	 Estoques de :	 FGTS a Pagar	144	141	Despesas Comerciais	* 6,555	* 7,119	 - Gama	974,600	2.22	2164	 Mão de Obra Direta	8337
	1. a . 4 	 - Preços de Vendas em 31.12.X1	N- 18	P- 23	 - Matérias Primas	5460	4171	 ICMS a Pagar	694	564	 Total	5460	 Parcela Variável da CIF	3118
	1. a . 4 	 - Estoques em 31.12.X1	Q- 7	T- 24	 - Produtos em Fabricação	234	112	 IPI a Pagar	496	404	PRODS. EM PROCESSO	 Total dos Custos Variáveis	43347	0
	1. a . 5 	 - Parcelas Fixas e Variáveis - C.P.V. em X1	V- 7	Z- 24	 - Produtos Acabados	10135	7378	 IR a Pagar	3000	659	Despesas Administrativas	* 2,310	* 181	 - Lísis	Custos Fixos:
	1. a . 6 	 - Demonstracao de Resultado de X1-por Operacao	V- 26	Z- 66	 - Matérias Diversos	42	36	 IRRF a Pagar	216	211	 - Morfe	11,100	14.88	165	 Parcela Fixa da CIF	6496
	1. a . 7 	 - Ativos Permanentes - X1	V- 68	Z- 92	 Seguros a Vencer	120	24	 Auditoria a Pagar	25	17	 . PREÇOS DE VENDAS EM 31.12.X1	 - Tropo	2,200	31.23	69	 Total dos Débitos à Produção	49843	0
	1. a . 8 	 - Ponto de Equilibrio e Margem de Segurança em X1	V- 94	Z- 126	 Outros Ativos	340	207	 Empréstimos a Pagar:	Descrição	Região 1	Regiões 2/3	 Total	234	CUSTO PRODUTOS VENDIDOS
	1. a . 9 	 - Grau de Alavancagem Operacional em X1	V- 128	Z- 155	 - em Moeda Nacional	 . Produto Lisis	61.11	62.31	PRODUTOS ACABADOS	Estimativa das Parcelas:
	1. a .10 	 - Taxas de Retorno de Investimento em X1	V- 157	Z- 218	 - em Moeda Estrangeira	93	35	 . Produto Morfe	25.16	26.36	 - Lísis	225,500	33.72	7604	 Parcela Variável 	40825
	1.a .11 	 - Grau de Alavancagem Financeira em X1	V- 220	Z- 257	 Juros a Pagar	38	15	 . Produto Tropo	37.15	38.35	 - Morfe	132,000	14.12	1864	 Parcela Fixa	6116
	1.a .12	 - Informações Diversas	N- 31	P- 38	 Provisões:	14	12	 - Tropo	22,000	30.32	667	 Total-Custo Produtos Vendidos	46941
	1.a .12 	 - Informações para Cálculo de Parâmetros	Q- 31	T- 46	 - p/ Férias	2189	1898	 Total	10135
	1.a .12 	 - Indices p/Ajuste a Preços do 4o.Trimestre X1	Q- 47	T- 53	 - p/ Rescisão Trabalhista	97	211
	 - p/ Aviso Prévio	406	422	(Val. em $000)
	 - p/ Dividendos a Pagar	2400	800	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2	ORÇAMENTO DE X2
	INFORMAÇÕES BÁSICAS DE X1 	INFORMAÇÕES BÁSICAS DE X1 - DEMONSTRACAO RESULTADO POR OPERAÇÃO
	Total do Ativo Circulante	30678	17474	Total do Passivo Circulante	16752	9114	Q. 1.a .12	Q. 1.a .6
	 	 . INFORMAÇÕES DIVERSAS EM 31.12.X1	INFORMAÇÕES P/CALCULO DE PARÂMETROS (em $)	RESULTADOS DO ANO X1
	REALIZÁVEL A LONGO	PASSIVO EXIGÍVEL A	 Valor da FCM	930.64	Despesas 	Fretes e	DISCRIMINAÇÃO	DAS 	DE INVEST.	CUSTO DO
	PRAZO	LONGO PRAZO	 US$	85.37	 Mês/Ano	Vendas	de Viagens	Transportes	TOTAIS	OPERAÇÕES	NÃO OPERS	CAPIT. 3os
	 Aplicações Financeiras	283	 Empréstimos:	 Salarios Mão-de-Obra Direta 	 Out. - X0
	 - em Moeda Nacional	140	177	 Depto. de Montagem	24.70	 Nov.	VENDAS LÍQUIDAS	71300	71300
	 - em Moeda Estrangeira	6304	130	 Depto. de Acabamento 1	17.60	 Dez.	0
	Total do Real.a Longo Prazo	0	283	Total Exig.a Longo Prazo	6444	307	 Depto. de Acabamento 2	12.90	 Jan. - X1	CUSTO E DESPESAS VARIÁVEIS	0
	 Fev.	 Custo dos Produtos Vendidos	-40825	-40825
	ATIVO PERMANENTE	PATRIMÔNIO LÍQUIDO	 Mar.	 Despesas Comerciais	-7119	-7119
	 Investimentos	154	 Capital	12000	8000	 Abr.	 Despesas Administrativas	-181	-181
	 Ativo Imobilizado	 Reservas de Capital	3884	4062	 Mai.	 Total dos Custos e Desps. Vars.	-48125	-48125
	 Terrenos	233	177	 Reservas de Lucros:	 Jun.	0
	 Edifícios	17249	12367	 - Reserva Legal	1859	1810	 Jul.	MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO	23175	23175
	 (-)Depreciação Acumulada	-4835	-3169	 - Reserva Estatutária	3373	1765	 Ago.	0
	 Máqs. & Equipamentos	8953	2021	 Resultados Acumulados	6703	3495	 Set.	CUSTOS E DESPESAS FIXAS	0
	 (-)Depreciação Acumulada	-1263	-754	 Custo dos Produtos Vendidos	-6116	-6116
	Total do Ativo Permanente	20337	10796	Total do Patrimônio Líquido	27819	19132	INDICES P/AJUSTE A PREÇOS MÉDIOS DO 4o.TRIM. X1	 Despesas Comerciais	-6555	-6555
	 	 Despesas Administrativas	-2310	-2310
	Total do Ativo	51015	28553	Total do Exig. e Patrim.Liquido	51015	28553	 4o. Trimestre de X0	 Total dos Custos e Desps. Fixas	-14981	-14981
	 1o. Trimestre de X1
	 2o. Trimestre de X1	LUCRO DAS OPERAÇÕES	8194	8194
	(Val. em $000)	 3o. Trimestre de X1	0
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A	VARS. DE PREÇOS E VALORES	0
	ORÇAMENTO DE X2	 Variações Monets. e Cambiais	1301	1301
	INFORMAÇÕES BÁSICAS DE X1 	 Correção Monetária do Balanço	-2671	-2671
	Q. 1.a . 3	 Total das Variações 	-1370	-1370
	DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO - ANO X1	CONTAS-BASE FCM E/OU US$- EM 31-12-X1	0
	DISCRIMINAÇÃO	$ 000	% s/V.L.	DISCRIMINAÇÃO	FCM/US$	$ 000	OUTROS ITENS	0
	Vendas Líquidas	* 71,300	ATIVO PERMANENTE	 Receitas (Despesas) Financeiras	598	657	-59
	 Terrenos	 Outras Receitas	79	79
	(-) Custo Produtos Vendidos	* (46,941)	 Edifícios	 Total Outros Itens	677	736	-59
	 (-) Deprec.Acumulada	0
	Lucro Bruto	* 24,359	 Máquinas e Equipamentos	LUCRO ANTES DO IMP. RENDA	7501	6824	736	-59
	 (-) Deprec. Acumulada	 Imposto de Renda	-3000	-2730	-294	24
	(-) Despesas Operacionais:	 Total	LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO	4501	4094	442	-35
	 Despesas Comerciais	* (13,674)
	 Despesas Administrativas	* (2,491)	EXIGÍVEL A LONGO PRAZO
	 Total Desps. Operacionais	* (16,165)	 Empréstimos:
	 - em Moeda Nacional	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	Lucro Operacional	* 8,194	 - em Moeda Estrangeira US$	ORÇAMENTO DE X2
	 - 1o. Empréstimo	INFORMAÇÕES BÁSICAS DE X1 - ATIVOS PERMANENTES
	Resultados Não Operacionais	 - 2o. Empréstimo	Q. 1.a .7
	 Desps (-Recs.) Financeiras	* 598	 Juros a Pagar:	Descrição	Custo Original Corrigido	Depreciação Acum. Corrig.
	 Vars.Monetárias e Cambiais	* 1,301	 - em Moeda Nacional	Em FCM	Em $ 1000	Em FCM	Em $ 1000
	 Correções Monetárias	* (2,671)	 - em Moeda Estrangeira US$	 . Terrenos
	 Outros Resultados	* 79	 - 1o. Empréstimo	 . Edifício Antigo
	 Total Res.não Operacionais	* (693)	 - 2o. Empréstimo	 . Edifício Novo
	 Total	 . Edifícios
	Lucro Antes do IR	* 7,501	 . Máquinas/Equipamentos e Móveis
	PATRIMÔNIO LÍQUIDO	 . Administração Industrial
	 (-) Imposto de Renda (IR)	* (3,000)	 Capital	 . Energia Elétrica
	 Reserva de Capital	 . Manutenção Industrial
	Lucro Líquido	* 4,501	 . Montagem
	 Reserva Legal	 . Acabamento
1
	VALOR INICIAL DOS EMPRÉSTIMOS:	 Reserva Estatutária	 . Acabamento 2
	 . Empréstimo em Moeda Nacional -FCM	300.00	 Resultados Exercs.Anteriores	 . Administração Comercial
	 . 1o. Empréstimo em Moeda Estrang.-US$	2,200.00	 Total-Patrimônio Líquido	 . Derição Administrativa
	 . 2o. Empréstimo em Moeda Estrang.-US$	72,309.04	 . D ireção de Controle
	 . Direção Financeira
	 . Total Máquin., Equip. e Móveis
	 . Total Geral
	(Val. em $000)
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	INFORMAÇÕES BÁSICAS DE X1 - PONTO EQUILIBRIO E MARGEM DE SEGURANÇA
	Q. 1.a .8
	PONTO DE EQUILÍBRIO
	 A - FORMULA
	PE =	 CUSTOS E DESPESAS FIXAS
	1 - CUSTOS E DESPESAS VARIÁVEIS
	 VENDAS LÍQUIDAS
	 B - VALOR DO PONTO DE EQUILÍBRIO
	 Custos e Despesas Fixas
	 Custos e Despesas Variáveis
	 Vendas Líquidas
	 Valor do Ponto de Equilíbrio
	MARGEM DE SEGURANÇA
	 A - FORMULA
	VENDA LÍQUIDA -VENDA LÍQUIDA NO PONTO DE EQUILÍBRIO
	VENDA LÍQUIDA
	B - % DE MARGEM DE SEGURANÇA
	 Vendas Líquidas 
	 Vendas Líquidas no P.E.
	 % de Margem de Segurança
	(Val. em $000)
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	INFORMAÇÕES BÁSICAS DE X1 - ALAVANCAGEM OPERACIONAL
	Q. 1.a .9
	VARIAÇÃO DAS VENDAS	-20%	0%	20%
	VENDAS
	CUSTOS OPERACIONAIS
	 Variáveis
	 Fixos
	LUCRO DAS OPERAÇÕES
	VARIAÇÃO DO LUCRO DAS OPERAÇÕIES
	GRAU DE ALAVANCAGEM OPERACIONAL (GAO)
	A) FORMULA
	 VARIAÇÃO % DO LUCRO DAS OPERAÇÕES
	 VARIAÇÃO % DO VALOR DAS VENDAS
	B) GAO
	 Variação % do Lucro das Operações
	 Variação % do Valor das Vendas
	 Grau de Alavancagem Operacional (GAO)
	(Val. em $000)
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	INFORMAÇÕES BÁSICAS DE X1-RETORNO SOBRE INVESTIMENTOS
	Q. 1.a .10
	1) RETORNO SOBRE O CAPITAL PRÓPRIO
	 A -FORMULA
	 LUCRO LÍQUIDO
	PATRIMONIO LÍQUIDO MÉDIO
	 B - % RETORNO DO CAPITAL PRÓPRIO
	 Lucro Líquido
	 Patrimonio Líquido em 31.12.X1
	 Patrimonio Líquido em 31.12.X0
	 % Retorno do Capital Próprio
	2) COMPOSIÇÃO DO RETORNO SOBRE O CAPITAL PRÓPRIO
	 LUCRATIVIDADE DE VENDAS
	 A -FORMULA
	LUCRO LÍQUIDO
	VENDAS LÍQUIDAS
	 B - CÁLCULO
	 Lucro Líquido
	 Vendas Líquidas
	 Lucratividade das Vendas
	ROTAÇÃO DO CAPITAL PRÓPRIO
	 A -FORMULA
	VENDAS LÍQUIDAS
	PATRIMONIO LÍQUIDO MÉDIO
	 B - CÁLCULO
	 Vendas Líquidas
	 Patrimonio Líquido em 31.12.X1
	 Patrimonio Líquido em 31.12.X0
	 Rotação do Capital Próprio
	3) RETORNO DO CAPITAL TOTAL APLICADO NA EMPRESA
	 A - FORMULA
	LUCRO LÍQUIDO + JUROS LÍQUIDOS
	 ATIVO TOTAL MÉDIO
	 B - % RETORNO DO CAPITAL TOTAL APLICADO NA EMPRESA
	 Lucro Líquido
	 Juros Líquidos
	 Ativo Total em 31.12.X1
	 Ativo Total em 31.12.X0
	 % Retorno do Capital Total Aplicado
	(Val. em $000)
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	INFORMAÇÕES BÁSICAS DE X1-GRAU DE ALAVANCAGEM FINANCEIRA
	Q. 1.a .11
	VARIAÇÃO DO LAJIR	-50%	0%	50%
	RESULTADO ANTES DO IMP. DE RENDA
	 Das Operações
	 Dos Investimentos nâo peracionais
	LAJIR (Lucro antes de Juros e Imp.de Renda)
	 Juros (Custo do Capital de Terceiros) 
	LAIR (Lucro antes do Imp. Renda)
	IMPOSTO DE RENDA
	LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO
	VARIAÇÃO DO LUCRO LÍQUIDO
	GRAU DE ALAVANCAGEM FINANCEIRA (GAF)
	 A) FORMULA
	 Variação Percentual do Lucro Líquido
	 Variação Percentual do LAJIR
	 B) GAF
	 Variação Percentual do Lucro Líquido
	 Variação Percentual do LAJIR
	 Grau de Alavancagem Financeira
P.1.b-Variaveis
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	VARIAVEIS EXÓGENAS E ENDÓGENAS
	Q. 1.b. 1
	 LOCALIZACAO
	Quadro 1.b. 1 - Localização das Informações na Planilha	 Campos	B- 2	G- 18
	Quadro 1.b. 2 - Variáveis Exógenas - Macro Econômicas	 Campos	B- 29	G- 67
	Quadro 1.b. 3 - Variáveis Exógenas - Mercadológicas	 Campos	B- 69	G- 99
	Quadro 1.b. 4 - Variáveis Endógenas - Objetivos 	 Campos	B- 101	G- 135
	Quadro 1.b. 5 - Variáveis Endógenas - Políticas de Negocios	 Campos	B- 138	G- 166
	Quadro 1.b. 6 - Variáveis Endógenas - Padrões	 Campos	B- 168	G- 209
	Quadro 1.b. 7 - Variáveis Endógenas - Previsões	 Campos	B- 210	G- 250
	Quadro 1.b. 8 - Variáveis Endógenas - Orçamentos Preliminares	 Campos	B- 252	G- 293
	Quadro 1.b. 9 - Variáveis Endógenas - Parâmetros dos CIFs. a Preços de X1	 Campos	B- 295	H - 335
	Quadro 1.b. 10 - Variáveis Endógenas - Parâmetros das Desps. C&A a Preços X1	 Campos	B- 337	J- 369
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	VARIÁVEIS EXÓGENAS - MACRO ECONÔMICAS
	Q. 1.b. 2
	Discriminação	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . Produto Interno Bruto - P.I.B.	1.2%	1.3%	1.4%	1.2%
	 . Indice Geral de Preços - I.G.P. 	10.5%	11.0%	10.0%	9.2%
	 . I.G.P. - Acumulado	* 1.1050	* 1.2266	* 1.3492	* 1.4733
	 . INPC - (Ajuste de Salarios)	23.0%	22.5%
	 . INPC - Acumulado	* 1.0000	* 1.2300	* 1.2300	* 1.5068
	 . FCM-Fator de Correção Monetária	11.0%	10.0%	10.5%	9.2%
	 . FCM - Valor no Final do Trim.	* 1,033.00	* 1,136.30	* 1,255.61	* 1,371.13
	 . FCM - Valor Médio	* 981.82	* 1,084.65	* 1,195.96	* 1,313.37
	 . Fator Ajuste Custo Matéria Prima
	 Alfa 	* 1.100	* 1.105	* 1.110	* 1.067
	 Beta 	* 1.100	* 1.105	* 1.110	* 1.067
	 Gama 	* 1.100	* 1.105	* 1.110	* 1.067
	 . Aliquota de ICMS	15.0%	15.0%	15.0%	15.0%
	 . Aliquota de IPI	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%
	 . No. de Dias por Trimestre - X2	* 90	* 91	* 92	* 92
	 . No. de Dias por Trimestre - X3	* 90
	 . Descontos e Encargos s/Salarios
	 . Descontos de Salarios Empregados
	 . IAPAS	8%	8%	8%	8%
	 . Imposto de Renda	12%	12%	12%	12%
	 Total dos Descontos	20%	20%	20%	20%
	 . Encargos da Empresa 
	 . Diretos - IAPAS	22%	22%	22%	22%
	 . - FGTS	8%	8%	8%	8%
	 . Provisionados:
	 . Férias 	9%	9%	9%	9%
	 . 13o. Salário 	9%	9%	9%	9%
	 . Depósitos para Rescisões 	1%	1%	1%	1%
	 . Avisos Prévios
1%	1%	1%	1%
	 . Total de Encargos 	50%	50%	50%	50%
	 . Taxa do dólar - % Variação	9.5%	11.0%	10.5%	8.4%
	 . Taxa do dólar - Valor	* 93.48	* 103.78	* 114.66	* 124.25
	 . Taxa de Juros -Nacionais
	 . Aplicação - Superavit de Cx.	3.917%	3.917%	3.917%	3.917%
	 . Captação - Emprest. 30.09.X0	3.966%	3.966%	3.966%	3.966%
	 . Capatação - Deficit de Caixa	3.0%	3.0%	3.0%	3.0%
	 . Taxa de Juros -Internacionais
	 . Aplicação
	 . Captação - Emprest. 30.09.X0	2.727%	2.727%	2.727%	2.727%
	 . Captação - Emprest. 31.12.X1	4.225%	4.225%	4.225%	4.225%
	 . Imposto de Renda	40.00%	40.00%	40.00%	40.00%
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	VARIÁVEIS EXÓGENAS - MERCADOLÓGICAS
	Q. 1.b. 3
	Discriminação	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . Mercado Total - Quantidade
	 . Produtos Similares ao Lisis
	 Região 1	354,250	339,750	246,750	336,250	1,277,000
	 Região 2	493,750	490,000	329,000	511,250	1,824,000
	 Região 3	157,500	132,250	136,000	193,250	619,000
	 Total 	1,005,500	962,000	711,750	1,040,750	3,720,000
	 . Produtos Similares ao Morfe
	 Região 1	189,500	208,000	150,250	243,250	791,000
	 Região 2	150,250	171,750	136,000	189,500	647,500
	 Região 3	118,000	136,000	79,000	139,500	472,500
	 Total 	457,750	515,750	365,250	572,250	1,911,000
	 . Produtos Similares ao Tropo
	 Região 1	35,500	33,000	21,000	31,500	121,000
	 Região 2	55,250	41,250	30,250	38,750	165,500
	 Região 3	55,250	57,750	43,000	62,500	218,500
	 Total 	146,000	132,000	94,250	132,750	505,000
	 . Fator de Sazonalidade-Vendas
	 . Lisis	1.00	1.00	1.00	1.00
	 . Morfe	1.00	1.00	1.00	1.00
	 . Tropo	1.00	1.00	1.00	1.00
	 . Fator de Sazonalidade-Compras
	 . Alfa 	1.00	1.00	1.00	1.00
	 . Beta 	1.00	1.00	1.00	1.00
	 . Gama 	1.00	1.00	1.00	1.00
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	VARIÁVEIS ENDOGENAS - OBJETIVOS
	Q. 1.b. 4
	Discriminação	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . Dados da Cia.Exata
	 . Subscrição de Capital ($ 000)	* 25,000	* 25,000
	 . Integralização de Capital ($ 000)	* 10,000	* 5,000	* 5,000	* 5,000	* 25,000
	 . Invests. em Soc. Contr. -Cia.Exata	80.0%	80.0%	80.0%	80.0%
	 . Subscrição de Capital ($ 000)	* 20,000	* 20,000
	 . Integralização de Capital ($ 000)	* 8,000	* 4,000	* 4,000	* 4,000	* 20,000
	 . Invests. em Ativos Permanentes	0.0
	 . Terrenos	0	0	0	0	0.0
	 . Edifícios	0	0	0	0	0.0
	 . Depto. de Montagem	* 20,000	* 20,000	* 10,000	* 20,000	* 70,000
	 . Depto. de Acabamento 1	* 60,000	* 60,000
	 . Depto. de Acabamento 2	* 40,000	* 30,000	* 70,000
	 . Total	* 80,000	* 20,000	* 50,000	* 50,000	* 200,000
	 . Aumento Capital c/Reserva($000)	* 3,800
	 . % Part. do Mercado
	 . Lisis	40.0%	40.0%	50.0%	50.0%	
	 . Morfe	40.0%	40.0%	50.0%	50.0%
	 . Tropo	40.0%	40.0%	50.0%	50.0%
	 . Fator - Ajuste Especial Preços
	 . Lisis	* 1.000	* 1.000	* 1.000	* 1.000
	 . Morfe	* 1.000	* 1.000	* 1.000	* 1.000
	 . Tropo	* 1.050	* 1.050	* 1.050	* 1.000
	 . Fator de Ajuste de Preços
	 . Lisis	* 1.110	* 1.000	* 1.120	* 1.090
	 . Morfe	* 1.110	* 1.000	* 1.120	* 1.090
	 . Tropo	* 1.110	* 1.000	* 1.120	* 1.090
	 . % de Vendas a Vista	60.0%	60.0%	40.0%	40.0%
	 . % de Vendas a Prazo	40.0%	40.0%	60.0%	60.0%
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	VARIÁVEIS ENDOGENAS - POLÍTICAS DE NEGOCIOS
	Q. 1.b. 5
	Discriminação	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . No. de Dias - Disponíveis	15	15	15	15
	 . No. de Dias - Recebíveis	35	32	29	25
	 . Prov. p/Devedores Duvidosos	3.0%	3.0%	3.0%	3.0%
	 . No. de Dias - Estoques
	 . Produtos Acabados
	 . Lisis	65	65	65	65
	 . Morfe	75	75	75	75
	 . Tropo	50	50	50	50
	 . Matérias Primas
	 . Alfa 	55	55	55	55
	 . Beta 	60	60	60	60
	 . Gama 	65	65	65	65
	 . Estoque Constante
	 . Produtos em Processo de FabrIc.
	 . Lisis
	 . Morfe	* 14,500	* 14,500	* 14,500	* 14,500
	 . Tropo	* 2,900	* 2,900	* 2,900	* 2,900
	 . No. de Dias - Fornecedores	50	50	50	50
	 . Contas a Pagar - Ativo Imobilizado
	 - Pagto. no Trimestre da Compra 	60.0%	60.0%	60.0%	60.0%
	 - Pagto. no Trim.Posterior a Compra 	40.0%	40.0%	40.0%	40.0%
	 . Dividendos Propostos	* 2,800
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	VARIÁVEIS ENDOGENAS - PADRÕES
	Q. 1.b. 6
	Discriminação	Departamentos	Padrões Gerais
	Montagem	Acabam. 1	Acabam. 2
	 . Bases das Depreciações
	 . Edifícios (25 anos)	4.00%
	 . Máquinas e Equipamentos (10 anos)	10.00%
	 . Quantidade Mat.Prima p/Unidade
	 . Lisis
	 Alfa 	2	0	0
	 Beta 	0	4	0
	 Gama 	0	0	4
	 . Morfe
	 Alfa 	2	0	0
	 Beta 	0	0	2
	 . Tropo
	 Alfa 	4	0	0
	 Gama 	0	6	0
	 . Horas.Mão de Obra p/Unidade
	 . Lisis	0.056	0.028	0.056
	 . Morfe	0.028	0	0.028
	 . Tropo	0.028	0.042	0
	 . Descanso Semanal Remunerado	17%
	 . Base de Rateio de Edificios	adif.antigo	Edif.novo
	 . Produção	70%	0%
	 . Comercial	15%	40%
	 . Administração e Finanças	15%	60%
	 - Base de Rateio Depto. Manutenção	Depto de	Depto de
	 de Edifícios e Depto. de	Manutenção	Administração
	 Administração Industrial	de Edificios	industrial
	 . Energia Elétrica	10%	10%
	 . Manutenção Industrial	5%	10%
	 . Depto. de Montagem	35%	50%
	 . Depto. de Acabamento 1	20%	10%
	 . Depto. de Acabamento 2	30%	20%
	 .	100%	100%
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	VARIÁVEIS ENDOGENAS - PREVISÕES
	Q. 1.b. 7
	Discriminação	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . Patrim. Líquido - Cia Exata ($000)	* 10,000	* 16,480	* 23,840	* 31,585
	 . Perdas em Vendas a Prazo	* 23	* 15	* 23	* 20	* 81
	 . Preço de Compra das Mat.Primas	0.0
	 Alfa 	2.88	* 3
	 Beta 	2.04	* 2
	 Gama 	2.33	* 2
	 . Outros Recebimentos Previstos	0.0
	 . Outras Receitas	8	6	6	9	* 29
	 . Pagamento de Férias	464	509	468	296	* 1,737
	 . Pagamento de 13o. Salário	232	254	234	* 720
	 . Pagtos. Deptos. FGTS p/Rescisão	57	79	85	35	* 256
	 . Pagamentos de Aviso Prévio	73	44	58	63	* 238
	 . Seguros - Renovações 	0	66	0	42	* 108
	 . Desembolsos de Impostos	0	15	28	28	* 71
	 . Materiais Diversos à Vista	219	242	227	262	* 950
	 . Auditoria	0	25	0	0	* 25
	 . Recuperação de Outros Ativos	81	90	84	95	* 350
	 . Outros Ativos-Recs.Valores Recups.	89	98	86	104	* 377
	 . Pagamento Imposto de Renda	25.0%	25.0%	25.0%	25.0%	100.0%
	 . Pagtos. Emprést. Moeda Nacional	16.7%	0	16.7%	0	33.4%
	 . Pagtos. Emprést. Moeda Estrang.	10.0%	0	10.0%	0	20.0%
	 - Pagtos. de Dividendos	0	2400	0	0	* 2,400
	 . Vendas Previstas em Unidades - X3	0.0
	 . Lisis	* 442,310
	 . Morfe	* 201,410
	 . Tropo	* 64,240
	 . Consumo Mat,Primas Previsto - X3 
	 Alfa 	* 1,777,692
	 Beta 	* 2,480,009
	 Gama 	* 2,422,744
	 . Pagtos. Operacionais Previsto - X3	* 48,296
	(*) Pagamento do último trimestre deve zerar o saldo. Ver formula no Q.10, celula G175.
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	VARIÁVEIS ENDOGENAS - ORÇAMENTOS PRELIMINARES
	Q. 1.b. 8
	Discriminação	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	.ORÇ. DOS CUSTOS DE MANUT.DE EDIFÍCIOS - A PREÇOS DO 4o.TRIM.X1
	 . EDIFÍCIO ANTIGO
	 . Salários de Supervisores	* 56,272	* 56,272	* 56,272	* 56,272	* 225,088
	 . Salários Diversos	* 59,085	* 59,085	* 59,085	* 59,085	* 236,340
	 . Encargos Sociais	* 57,678	* 57,678	* 57,678	* 57,678	* 230,712
	 . Manutenção	* 37,215	* 37,215	* 37,215	* 37,215	* 148,860
. Ar Condicionado	* 39,070	* 25,120	* 27,910	* 47,460	* 139,560
	 . Água e Esgoto	* 4,090	* 5,950	* 4,830	* 3,720	* 18,590
	 . Seguros	* 8,370	* 8,370	* 8,370	* 8,370	* 33,480
	 . Impostos	* 5,580	* 5,580	* 5,580	* 5,580	* 22,320
	 . Total Edifício Antigo	* 267,360	* 255,270	* 256,940	* 275,380	* 1,054,950
	 . EDIFÍCIO NOVO
	 . Salários de Supervisores	* 14,068	* 14,068	* 14,068	* 14,068	* 56,272
	 . Salários Diversos	* 11,254	* 11,254	* 11,254	* 11,254	* 45,016
	 . Encargos Sociais	* 12,661	* 12,661	* 12,661	* 12,661	* 50,644
	 . Manutenção	* 465	* 465	* 465	* 465	* 1,860
	 . Ar Condicionado	* 2,686	* 1,726	* 1,918	* 3,260	* 9,590
	 . Água e Esgoto	* 2,046	* 2,976	* 2,418	* 1,860	* 9,300
	 . Seguros	* 630	* 630	* 630	* 915	* 2,805
	 . Impostos	* 560	* 560	* 560	* 560	* 2,240
	 . Total Edifício Antigo	* 44,370	* 44,340	* 43,974	* 45,043	* 177,727
	 . Total Geral	* 311,730	* 299,610	* 300,914	* 320,423	* 1,232,677
	QUILOWATTS-HORA (kWh)
	 . Depto. de Manutenção Industrial	* 370	* 485	* 460	* 400	* 1,715
	 . Depto. de Montagem	* 7,920	* 8,120	* 7,260	* 8,150	* 31,450
	 . Depto. de Acabamento 1	* 3,780	* 4,150	* 3,830	* 4,260	* 16,020
	 . Depto. de Acabamento 2	* 2,950	* 3,260	* 3,400	* 4,120	* 13,730
	 Consumo Total de kWh	* 15,020	* 16,015	* 14,950	* 16,930	* 62,915
	HORAS DE MANUTENÇÃO
	 . Depto. de Montagem	* 1,370	* 1,490	* 1,430	* 1,720	* 6,010
	 . Depto. de Acabamento 1	* 430	* 515	* 485	* 570	* 2,000
	 . Depto. de Acabamento 2	* 945	* 1,000	* 970	* 1,085	* 4,000
	 . Total de Horas de Manutenção	* 2,745	* 3,005	* 2,885	* 3,375	* 12,010
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	VARIÁVEIS ENDOGENAS - PARÂMETROS DOS CIFs. A PREÇOS 4o TRIM. X1
	Q. 1.b. 9
	Discriminação	Admin. Industrial	Energia Elétrica	Manut.Indust.
	Fixo por	Variável por	Fixo por	Variável por	Fixo por	Variável por
	Mês	10 Hs. MOD	Mês	1.000 KWh	Mês	Hora Manut.
	DEPARTAMENTOS AUXILIARES
	 . Salários de Supervisores	* 77,000	* 29,080	* 3,340
	 . Salários Diversos	* 28,140	* 3,660
	 . Mão-de-Obra Indireta
	 . Encargos Sociais	* 38,500	* 28,610	* 3,500
	 . Viagens	* 900	* 1.86
	 . Comunicações	* 4,370	* 0.93
	 . Manutenção	* 900	* 1.30
	 . Peças para Manutenção
	 . Consumo de Energia Elétrica	* 5.58
	 . Mareriais Diversos	* 1.49
	 . Materiais de Escritório	* 190	* 1.45
	 . Seguros	* 190	* 670
	 . Impostos	* 280	* 770
	Discriminação	Depto.de Montagem	Depto. Acabamento 1	Depto. Acabamento 2
	Fixo por	Variável por	Fixo por	Variável por	Fixo por	Variável por
	Mês	10 Hs. MOD	Mês	10 Hs. MOD	Mês	10 Hs. MOD
	DEPARTAMENTOS PRODUTIVOS
	 . Salários de Supervisores	* 95,680	* 18,760	* 22,670
	 . Salários Diversos
	 . Mão-de-Obra Indireta	* 28,140	* 102.50	* 940	* 7.63	* 7,500	* 32.56
	 . Encargos Sociais	* 61,910	* 51.25	* 9,850	* 3.81	* 17,585	* 16.28
	 . Viagens
	 . Comunicações
	 . Manutenção
	 . Peças para Manutenção	* 2,325	* 7.22	* 280	* 0.93	1.116	* 2.32
	 . Consumo de Energia Elétrica
	 . Mareriais Diversos	* 4,190	* 24.65	* 370	* 1.86	* 1,860	* 11.16
	 . Materiais de Escritório	 
	 . Seguros	* 900	* 93	* 465
	 . Impostos	* 1,395	* 177	* 558
	INDUSTRIAS EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	VARIÁVEIS ENDOGENAS - PARÂMETROS DAS DESPS. C&A A PREÇOS 4o TRIM. X1
	Q. 1.b. 10
	Discriminação	Depto.Admin. Comercial	Região 1	Região 2	Região 3
	Fixo por	Variável por	Fixo por	Variável por	Fixo por	Variável por	Fixo por	Variável por
	Mês	$1.000 Vendas	Mês	$1.000 Vendas	Mês	$1.000 Vendas	Mês	$1.000 Vendas
	DEPARTAMENTOS COMERCIAIS
	 . Salários	* 116,288	* 56,748	* 76,285	* 28,839
	 . Comissões	* 40.00	* 40.00	* 40.00
	 . Encargos Sociais	* 58,144	* 28,374	* 20.00	* 38,142	* 20.00	* 14,420	* 20.00
	 . Viagens	* 8,373	* 4.53	* 8,838	* 6.79	* 9,303	* 6.45
	 . Comunicações	* 7,442	* 0.98	* 3,907	* 2.03	* 6,047	* 2.52	* 1,981	* 3.43
	 . Materiais de Escritório	* 1,628	* 1.54
	 . Veículos	* 3,163	* 3.58
	 . Fretes e Transportes	* 930	* 8.48	* 1,302	* 6.12
	 . Propaganda	* 47,910	* 19,071	* 28,839	* 11,164
	Discriminação	Diretoria Administrativa	Diretoria de Controle	Diretoria Comercial
	Fixo por	Variável por	Fixo por	Variável por	Fixo por	Variável por
	Mês	$1.000 Vendas	Mês	1.000 KWh	Mês	$1.000 Vendas
	DEPARTAMENTOS ADMINISTRATIVOS
	 . Salários
	 . Encargos Sociais
	 . Viagens
	 . Comunicações
	 . Seguros
	 . Impostos
	 . Marériais de Escritório
	 , Honorários de Advogados
	 . Auditoria
P.2-At.Perm+Pat.Liq.
	(Val. em FCM)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS EM ATIVOS PERMANENTES
	CUSTO ORIGINAL 
	Q. 2.1
	Discriminação	Referencia	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . AQUISIÇÕES:
	 . Montagem	Q.1.b.4, Q1.b.2
	 . Acabamento 1	Q.1.b.4, Q1.b.2
	 . Acabamento 2	Q.1.b.4, Q1.b.2
	 . SALDOS FINAIS 
	 . Terrenos	Q.1.a .7 
	 . Edifício Antigo	Q.1.a .7 
	 . Edifício Novo	Q.1.a .7 
	 . Edifícios
	 . Máquinas, Equipamentos e Móveis
	 . Administração Industrial	Q.1.a .7 
	 . Energia Elétrica	Q.1.a .7 
	 . Manutenção Industrial	Q.1.a .7 
	 . Montagem	Q.1.a .7 
	 . Acabamento 1	Q.1.a .7 
	 . Acabamento 2	Q.1.a .7 
	 . Administração Comercial	Q.1.a .7 
	 . Derição Administrativa	Q.1.a .7 
	 . D ireção de Controle	Q.1.a .7 
	 . Direção Financeira	Q.1.a .7 
	 . Total Máquin., Equip. e Móveis
	 . Total Geral
	(Val. em $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS EM ATIVOS PERMANENTES
	CUSTO ORIGINAL 
	Q. 2.2
	Discriminação	Referencia	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . AQUISIÇÕES:
	 . Montagem	Q.1.b.4
	 . Acabamento 1	Q.1.b.4
	 . Acabamento 2	Q.1.b.4
	 . Total das Aquisições
	 . SALDOS FINAIS
	 . Terrenos	Q.1.b.2
	 . Edifício Antigo	Q.1.b.2
	 . Edifício Novo	Q.1.b.2
	 . Edifícios
	 . Máquinas, Equipamentos e Móveis
	 . Administração Industrial	Q.1.b.2
	 . Energia Elétrica	Q.1.b.2
	 . Manutenção Industrial	Q.1.b.2
	 . Montagem	Q.1.b.2
	 . Acabamento 1	Q.1.b.2
	 . Acabamento 2	Q.1.b.2
	 . Administração Comercial	Q.1.b.2
	 . Derição Administrativa	Q.1.b.2
	 . D ireção de Controle	Q.1.b.2
	 . Direção Financeira	Q.1.b.2
	 . Total Máquin., Equip. e Móveis
	 . Total Geral
	 APUR. CORREÇÃO MONETÁRIA
	A- Terrenos
	 . Saldo Inicial 	Q. 1.a .7
	 . Aquisições	Q. 1.b. 4
	 . Correção Monetária	Q. 2.2
	 . Saldo Final	Q. 2.2
	B- Edifícios
. Saldo Inicial 	Q. 1.a .7
	 . Aquisições	Q. 1.b. 4
	 . Correção Monetária	Q. 2.2
	 . Saldo Final	Q. 2.2
	C- Máquinas e Equipamentos
	 . Saldo Inicial 	Q. 1.a .7
	 . Aquisições	Q. 2.2
	 . Correção Monetária	Q. 2.2
	 . Saldo Final	Q. 2.2
	D- Total
	 . Saldo Inicial 	Q. 1.a .7
	 . Aquisições	Q. 1.b. 4
	 . Correção Monetária	Q. 2.2
	 . Saldo Final
	(Val. em $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS EM ATIVOS PERMANENTES
	CONTAS A PAGAR- ATIVOS PERMANENTES
	Q. 2.3
	Discriminação	Referencia	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . ESTIMATIVA DOS PAGAMENTOS
	 . Saldo Inicial de Contas a Pagar	Q.1.a.2
	 . Compras 1o. Trimestre	Q.1.b.5
	 . Compras 2o. Trimestre	Q.1.b.5
	 . Compras 3o. Trimestre	Q.1.b.5
	 . Compras 4o. Trimestre	Q.1.b.5
	 Pagamentos Orçados
	 . PROJEÇÃO DOS SALDOS
	 .Saldo Inicial	Q.1.a.2
	 . Aquisições	Q.2.2
	 . Pagamentos	Q.2.3
	 . Saldo Final
	(Val. em FCM)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS EM ATIVOS PERMANENTES
	DEPRECIAÇÃO ACUMULADA 
	Q. 2.4
	Discriminação	Referencia	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	. DEPRECIAÇÃO DO TRIMESTRE
	 . Edifício Antigo	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . Edifício Novo	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . Edifícios
	 . Máquinas, Equipamentos e Móveis
	 . Administração Industrial	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . Energia Elétrica	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . Manutenção Industrial	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . Montagem	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . Acabamento 1	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . Acabamento 2	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . Administração Comercial	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . Derição Administrativa	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . D ireção de Controle	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . Direção Financeira	Q.1.a.7, Q.1.b.6
	 . Total Máquin., Equip. e Móveis
	 . Total Geral
	 . SALDOS FINAIS 
	 . Edifícios	Q.1.a.7, Q.2.4
	 . Máquinas, Equipamentos e Móveis
	 . Administração Industrial	Q.1.a.7, Q.2.4
	 . Energia Elétrica	Q.1.a.7, Q.2.4
	 . Manutenção Industrial	Q.1.a.7, Q.2.4
	 . Montagem	Q.1.a.7, Q.2.4
	 . Acabamento 1	Q.1.a.7, Q.2.4
	 . Acabamento 2	Q.1.a.7, Q.2.4
	 . Administração Comercial	Q.1.a.7, Q.2.4
	 . Derição Administrativa	Q.1.a.7, Q.2.4
	 . D ireção de Controle	Q.1.a.7, Q.2.4
	 . Direção Financeira	Q.1.a.7, Q.2.4
	 . Total Máquin., Equip. e Móveis
	 . Total Geral
	(Val. em $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS EM ATIVOS PERMANENTES
	DEPRECIAÇÃO ACUMULADA 
	Q. 2.5
	Discriminação	Referencia	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . DEPRECIACAO DO TRIM. (FCM MÉDIO):
	 . Edifício Antigo	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Edifício Novo	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Edifícios
	 . Máquinas, Equipamentos e Móveis
	 . Administração Industrial	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Energia Elétrica	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Manutenção Industrial	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Montagem	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Acabamento 1	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Acabamento 2	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Administração Comercial	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Direção Administrativa	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Direção de Controle	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Direção Financeira	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Total Máquin., Equip. e Móveis
	 . Total Geral
	 . SALDOS FINAIS 
	 . Edifícios	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Máquinas, Equipamentos e Móveis
	 . Administração Industrial	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Energia Elétrica	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Manutenção Industrial	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Montagem	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Acabamento 1	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Acabamento 2	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Administração Comercial	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Derição Administrativa	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . D ireção de Controle	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Direção Financeira	Q.2.4, Q.1.b.2
	 . Total Máquin., Equip. e Móveis
	 . Total Geral
	 APURAÇÃO DA CORREÇÃO MONETÁRIA
	 . EDIFÍCIOS
	 . Saldo Inicial (em $000)	Q.1.a.7
	 . Depreciação do Trimestre	Q. 2.5
	 . Correção Monetária	Q.2.5
	 . Saldo Final	Q. 2.5
	 . MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS
	 . Saldo Inicial (em $000)	Q.1.a.7
	 . Depreciação do Trimestre	Q. 2.5
	 . Correção Monetária	Q.2.5
	 . Saldo Final	Q. 2.5
	 . TOTAL
	 . Saldo Inicial (em $000)	Q.1.a.7
	 . Depreciação do Trimestre	Q.2.5
	 . Correção Monetária	Q.2.5
	 . Saldo Final
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS EM ATIVOS PERMANENTES
	INVESTIMENTOS EM OUTRAS EMPRESAS
	Q. 2.6
	Discriminação	Referencia	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . CONTROLE (EM FCM)
	 . Investimento Inicial	Q.1.a.2
	 . Investimento Integralizado	Q.1.b.4, Q.1.b.2
	 . Saldo Final
	 . CONTROLE (EM $000)
	 . Capital Subscrito	Q.1.b.4
	 . Capital Integralizado	Q.1.b.4
	 . Capital a Integralizar	Q.2.6
	 . Investimento	Q.2.6
	 . SALDO FINAL CORRIGIDO ($ 000)
	 . Saldo Inicial,	Q.1.a.2
	 . Integralização (Investimento)	Q.2.6
	 . Correção Monetária	Q.2.6
	 . Saldo Final
	RESULT. DA EQUIV.PATRIMONIAL
	 . PATRIMÔNIO LÍQUIDO-CIA. EXATA	Q.1.b.7
	 . Participação no Patrim.Líquido	Q.2.6, Q.1.b.4
	 . Saldo Inicial Corrigido c/Equivalência	Q.2.6
	 . Integralização (Investimento)	Q.2.6
	 . Correção Monetária	Q.2.6
	 . Resultado da Equivalência Patrimonial	Q.2.6
	 . Saldo Final Corrigido c/Equiv.($000)
	(Val. em $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS EM ATIVOS PERMANENTES
	RESUMO DA CORREÇÃO MONETÁRIA
	Q. 2.7
	Discriminação	Referencia	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . RESUMO DA CORR. MONETÁRIA
	 . Cor.Monetária - Custo Original	Q.2.2
	 . Cor. Monetária - Deprec. Acumulada	Q.2.5
	 . Cor. Monetária - Invest. Outras Empresas	Q.2.6
	(Val. em $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS EM ATIVOS PERMANENTES
	CORREÇÃO MONETÁRIA-PATRIMÔNIO LÍQUIDO
	Q. 2.8
	Discriminação	Referencia	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . CAPITAL 
	 , Saldo Inicial Corrigido	Q.1.a .3, Q.b.2
	 . (-) Capital Registrado	Q.1.a .3
	 . Transferência p/Reserva de Capital
	 . RESERVA DE CAPITAL 
	 , Saldo Inicial 	Q.1.a.3
	 . (-) Transferência p/Capital	Q.1.b.4
	 . Saldo Parcial
	 . Saldo Final -Transferido de Capital	Q.2.8
	 . Correção Monetária do Capital
	 . RESERVA LEGAL 
	 . Saldo Inicial Corrigido	Q.1.a .3, Q.b.2
	 . (-) Saldo Anterior	Q.1.a .3
	 . Correção Mon.da Res. Legal
	 . RESERVA ESTATUTÁRIA 
	 . Saldo Inicial Corrigido	Q.1.a .3, Q.b.2
	 . (-) Saldo Anterior	Q.1.a .3
	 . Correção Mon.da Res. Estatut.
	 . RESULT.EXERC.ANTERIOR 
	 . Saldo Inicial Corrigido	Q.1.a .3, Q.b.2
	 . (-) Saldo Anterior	Q.1.a .3
	 . Correção Mon.do Res.Exerc.Ant.
	 . Total Cor. Monetária Pat. Líquido
P.3-Vendas
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE VENDAS 
	Q. 3.1
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	VENDAS EM UNIDADES
	 . Produto Lisis
	Região 1	Q.1.b.3 ,Q.1.b.4	* 141,700	* 135,900	* 123,375	* 168,125	* 569,100
	 Região 2	Q.1.b.3 ,Q.1.b.4	* 197,500	* 196,000	* 164,500	* 255,625	* 813,625
	 Região 3	Q.1.b.3 ,Q.1.b.4	* 63,000	* 52,900	* 68,000	* 96,625	* 280,525
	 Total 	* 402,200	* 384,800	* 355,875	* 520,375	* 1,663,250
	 . Produto Morfe
	 Região 1	Q.1.b.3 ,Q.1.b.4	* 75,800	* 83,200	* 75,125	* 121,625	* 355,750
	 Região 2	Q.1.b.3 ,Q.1.b.4	* 60,100	* 68,700	* 68,000	* 94,750	* 291,550
	 Região 3	Q.1.b.3 ,Q.1.b.4	* 47,200	* 54,400	* 39,500	* 69,750	* 210,850
	 Total 	* 183,100	* 206,300	* 182,625	* 286,125	* 858,150
	 . Produto Tropo
	 Região 1	Q.1.b.3 ,Q.1.b.4	* 14,200	* 13,200	* 10,500	* 15,750	* 53,650
	 Região 2	Q.1.b.3 ,Q.1.b.4	* 22,100	* 16,500	* 15,125	* 19,375	* 73,100
	 Região 3	Q.1.b.3 ,Q.1.b.4	* 22,100	* 23,100	* 21,500	* 31,250	* 97,950
	 Total 	* 58,400	* 52,800	* 47,125	* 66,375	* 224,700
	. PREÇOS DE VENDAS	(VAL EM $)
	 . Produto Lisis
	 Região 1	Q.1.a .4,Q.1.b.3 e 4 	* 67.83	* 67.83	* 75.97	* 82.81
	 Região 2	Q.1.a .4,Q.1.b.3 e 4 	* 69.16	* 69.16	* 77.46	* 84.44
	 Região 3	Q.1.a .4,Q.1.b.3 e 4 	* 69.16	* 69.16	* 77.46	* 84.44
	 . Produto Morfe
	 Região 1	Q.1.a .4,Q.1.b.3 e 4 	* 27.93	* 27.93	* 31.28	* 34.09
	 Região 2	Q.1.a .4,Q.1.b.3 e 4 	* 29.26	* 29.26	* 32.77	* 35.72
	 Região 3	* 29.26	* 29.26	* 32.77	* 35.72
	 . Produto Tropo
	 Região 1	Q.1.a .4,Q.1.b.3 e 4 	* 43.30	* 45.46	* 53.46	* 58.28
	 Região 2	Q.1.a .4,Q.1.b.3 e 4 	* 44.70	* 46.93	* 55.19	* 60.16
	 Região 3	Q.1.a .4,Q.1.b.3 e 4 	* 44.70	* 46.93	* 55.19	* 60.16
	.VENDAS BRUTAS	(VAL. EM $ 1.000)
	 . Produto Lisis
	 Região 1	Q.3.1	9612	9218	9373	13922	42126
	 Região 2	Q.3.1	13660	13556	12743	21584	61543
	 Região 3	Q.3.1	4357	3659	5268	8159	21442
	 Total 	27629	26433	27383	43665	125111
	 . Produto Morfe
	 Região 1	Q.3.1	2117	2324	2350	4147	10937
	 Região 2	Q.3.1	1759	2010	2228	3384	9382
	 Região 3	Q.3.1	1381	1592	1294	2491	6759
	 Total 	5256	5925	5873	10023	27077
	 . Produto Tropo
	 Região 1	Q.3.1	615	600	561	918	2694
	 Região 2	Q.3.1	988	774	835	1166	3763
	 Região 3	Q.3.1	988	1084	1187	1880	5139
	 Total 	2590	2459	2583	3963	11595
	Total - Vendas Brutas	35476	34817	35839	57651	163783
	I.P.I. - a Pagar	Q.3.1, Q.1.b.2	3548	3482	3584	5765	16378
	FATURAMENTO BRUTO	39024	38299	39423	63416	180161
	(VAL. EM $ 1.000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE VENDAS 
	VENDAS LÍQUIDAS
	Q. 3.2
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . Produto Lisis
	 Região 1	Q.3.1, Q.1.b.2	* 8,170	* 7,836	* 7,967	* 11,834	* 35,807
	 Região 2	Q.3.1, Q.1.b.2	* 11,611	* 11,523	* 10,831	* 18,346	* 52,311
	 Região 3	Q.3.1, Q.1.b.2	* 3,704	* 3,110	* 4,477	* 6,935	* 18,226
	 Total 	* 23,485	* 22,468	* 23,276	* 37,115	* 106,344
	 . Produto Morfe
	 Região 1	Q.3.1, Q.1.b.2	* 1,799	* 1,975	* 1,997	* 3,525	* 9,296
	 Região 2	Q.3.1, Q.1.b.2	* 1,495	* 1,709	* 1,894	* 2,877	* 7,974
	 Região 3	Q.3.1, Q.1.b.2	* 1,174	* 1,353	* 1,100	* 2,118	* 5,745
	 Total 	* 4,468	* 5,037	* 4,992	* 8,519	* 23,016
	 . Produto Tropo
	 Região 1	Q.3.1, Q.1.b.2	* 523	* 510	* 477	* 780	* 2,290
	 Região 2	Q.3.1, Q.1.b.2	* 840	* 658	* 710	* 991	* 3,198
	 Região 3	Q.3.1, Q.1.b.2	* 840	* 922	* 1,009	* 1,598	* 4,368
	 Total 	* 2,202	* 2,090	* 2,195	* 3,369	* 9,856
	Total - Vendas Líquidas	* 30,155	* 29,595	* 30,463	* 49,003	* 139,216
	Total pôr Região
	 Região 1	Q.3.1
	 Região 2	Q.3.1
	 Região 3	Q.3.1
	 Total Vendas Líquidas
	I.C.M.S. - a Pagar
	(VAL.EM $ 1.000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE VENDAS
	CONTAS A RECEBER
	Q. 3.3
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	.SALDOS FINAIS DE CONTAS A RECEBER
	Faturamento Bruto	Q.3.1
	Vendas a Vista (40%)	Q.3.1, Q.1.b.4
	Vendas a Prazo (60%)	Q.3.1, Q.1.b.4
	Número dias do Trimestre	Q.1.b.2
	Vendas a Prazo Média Dia	Q.3.3
	No. de Dias de Recebiveis	Q.1.b.5
	Saldo Final-Contas a Receber
	.CALCULO DOS RECEBIMENTOS
	Saldo Inicial Contas a Receber	Q.1.a.2 
	Vendas a Prazo	Q.3.3
	(-) Perdas Efetivas Previstas	Q.1.b.7 
	 Sub-Total
	Saldo Final Previsto	Q.3.3
	Recebimentos Previstos
	. CALCULO SALDO PROV.DEV.DUVIDOSOS
	Saldo Final da Provisão (3%)	Q.3.3, Q.1.b.5
	(-)Saldo Inicial	Q.1.a.2
	(+)Perdas Efetivas	Q.3.3
	Complemento (Ver.) de Prov.
P.4-Producao
	(VAL. EM UNIDADES.)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE PRODUÇÃO
	Q. 4.1
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . No. de Dias por Trimestre	Q.1.b.2
	 . No. de Dias - Estoques-P.Acab.
	 . Lisis	Q.1.b.5
	 . Morfe	Q.1.b.5
	 . Tropo	Q.1.b.5
	 . Orçamento de Produção(Unid)
	 . Vendas Orçadas
	 . Lisis	Q. 3.1
	 . Morfe	Q. 3.1
	 . Tropo	Q. 3.1
	 . (+) Estoque Final
	 . Lisis	Q.4.1
	 . Morfe	Q.4.1
	 . Tropo	Q.4.1
	 . (-) Estoque Inicial
	 . Lisis	Q.1.a.4 
	 . Morfe	Q.1.a.4 
	 . Tropo	Q.1.a.4 
	 . Necessidade de Produtos Acabados
	 . Lisis	Q.4.1
	 . Morfe	Q.4.1
	 . Tropo	Q.4.1
	 . (+) Estoque Final- Prods. em Processo
	 . Lisis	Q.1.b.5
	 . Morfe	Q.1.b.5
	 . Tropo	Q.1.b.5
	 . (-) Estoque Inicial- Prods. em Processo
	 . Lisis	Q.1.a.4
	 . Morfe	Q.1.a.4
	 . Tropo	Q.1.a.4
	 . Produção Necessária
	 . Lisis
	 . Morfe
	 . Tropo
P.5-Mat.Prima
	(VAL. EM UNIDS.)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE MATÉRIAS PRIMAS NECESSÁRIAS A PRODUÇÃO
	Q. 5.1
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . Matérias Primas por Produto
	 . Lisis
	 Alfa - Depto. Montagem	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Beta - Depto. Acabamento 1	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Gama-Depto. Acabamento 2 	Q.4.1, Q.1.b.6
	 . Morfe
	 Alfa - Depto. Montagem	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Beta - Depto. Acabamento 2	Q.4.1, Q.1.b.6
	 . Tropo
	 Alfa - Depto. Montagem	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Gama-Depto. Acabamento 1 	Q.4.1, Q.1.b.6
	 . Matérias Primas por Depart.
	 - Depto. Montagem
	 Alfa 	Q.5.1
	 Beta 
	 Gama 
	 - Depto. Acabamento 1
	 Alfa 
	 Beta 	Q.5.1
	 Gama 	Q.5.1
	 - Depto. Acabamento 2 
	 Alfa 
	 Beta 	Q.5.1
	 Gama 	Q.5.1
	 . Resumo por Matéria Prima
	 Alfa 	Q.5.1
	 Beta 	Q.5.1
	 Gama 	Q.5.1
	(VAL. EM UNIDS. E $)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE COMPRAS DE MATÉRIAS PRIMAS - UNIDADES E VALOR
	Q. 5.2
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . Preço Líquido de Compra (em R$)
	 Alfa 	Q.1.b.2, 3 e 7
	 Beta 	Q.1.b.2, 3 e 7
	 Gama 	Q.1.b.2, 3 e 7
	 . Compras em Unidades e Valor
	 . Alfa
	 . Consumo Orçado-Unid.	Q.5.1
	 . (+) Estoque Final	Q.5.2, Q.1.b.2 e 5
	 . (-) Estoque Inicial 	Q.1.a.4
	 . Compras em Unidades	Q.5.2 
	 . Compras - Valor (em $ 1.000)
	 . Beta
	 . Consumo Orçado-Unid.	Q.5.1
	 . (+) Estoque Final	Q.5.2, Q.1.b.2 e 5
	 . (-) Estoque Inicial 	Q.1.a.4
	 . Compras em Unidades	Q.5.2 
	 . Compras - Valor (em $ 1.000)
	 . Gama
	 . Consumo Orçado-Unidades	Q.5.1
	 . (+) Estoque Final	Q.5.2, Q.1.b.2 e 5
	 . (-) Estoque Inicial 	Q.1.a.4
	 . Compras em Unidades	Q.5.2 
	 . Compras - Valor (em $ 1.000)
	 . Resumo-Compras Líq. (Val. R$ 000)
	 . Alfa	Q.5.2 
	 . Beta	Q.5.2 
	 . Gama	Q.5.2 
	 . Total - Compras Líquidas
	 . ICMS a Recuperar	Q.5.2, Q.1.b.2
	 . Total - Compras com ICMS	Q.5.2 
	 . IPI a Recuperar	Q.5.2, Q.1.b.2
	 . Total - Compras Brutas
	(VAL.EM $ 1.000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE CONTAS A PAGAR E PAGAMENTO A FORNECEDORES
	Q. 5.3
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	SALDO FINAL DE CONTAS A PAGAR
	Compras Brutas	Q.5.2
	No. de dias do trimestre	Q.1.b.2
	Compra média diaria	Q.5.3
	No. de dias de Contas a Pagar	Q.1.b.6
	Saldo Final de Contas a Pagar	Q.5.3
	PAGAMENTO A FORNECEDORES
	Saldo Inicial	Q.1.a.2
	(+) Compras Brutas	Q.5.2
	 Sub-total
	Saldo Final de Contas a Pagar	Q.5.3
	 Pagamento a Fornecedores
	(VAL. EM UNIDS. E $)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE ESTOQUE E CUSTO MATÉRIAS PRIMAS APLICADAS A PRODUÇÃO - ALFA
	Q. 5.4
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . QUANTIDADES
	 . Saldo Inicial	Q.1.a.4
	 . Entrada - Compras 	Q.5.2
	 . Saldo Intermediario
	 . Saida - Transf. p/ Produção	Q.5.1
	 . Saldo Final
	 . CUSTO MÉDIO UNIT. P/TRANSF.	Q.5.4
	 . VALORES - EM $ 000
	 . Saldo Inicial	Q.1.a.4
	 . Entrada - Compras 	Q.5.2
	 . Saldo Intermediario
	 . Saida - Transf. p/ Produção	Q.5.4
	 . Saldo Final
	(VAL. EM UNIDS. E $)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE ESTOQUE E CUSTO MATÉRIAS PRIMAS APLICADAS A PRODUÇÃO - BETA
	Q. 5.5
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . QUANTIDADES
	 . Saldo Inicial	Q.1.a.4
	 . Entrada - Compras 	Q.5.2
	 . Saldo Intermediario
	 . Saida - Transf. p/ Produção	Q.5.1
	 . Saldo Final
	 . CUSTO MÉDIO UNIT. P/TRANSF.	Q.5.4
	 . VALORES - EM $ 000
	 . Saldo Inicial	Q.1.a.4
	 . Entrada - Compras 	Q.5.2
	 . Saldo Intermediario
	 . Saida - Transf. p/ Produção	Q.5.4
	 . Saldo Final
	(VAL. EM UNIDS. E $)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE ESTOQUE E CUSTO MATÉRIAS PRIMAS APLICADAS A PRODUÇÃO - GAMA
	Q. 5.6
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . QUANTIDADES
	 . Saldo Inicial	Q.1.a.4
	 . Entrada - Compras 	Q.5.2
	 . Saldo Intermediario
	 . Saida - Transf. p/ Produção	Q.5.1
	 . Saldo Final
	 . CUSTO MÉDIO UNIT. P/TRANSF.	Q.5.4
	 . VALORES - EM $ 000
	 . Saldo Inicial	Q.1.a.4
	 . Entrada - Compras 	Q.5.2
	 . Saldo Intermediario
	 . Saida - Transf. p/ Produção	Q.5.4
	 . Saldo Final
	(VAL.EM $ 1.000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE ESTOQUE E CUSTO MATÉRIAS PRIMAS APLICADAS A PRODUÇÃO
	RESUMO 
	Q. 5.7
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 - Mats.primas transf.p/produção
	 Alfa	Q.5.4
	 Beta	Q.5.5
	 Gama	Q.5.6
	 Total Mats.Primas Transfs.p/Prod.
	 - Estoque Final de Mats. Primas
	 Alfa	Q.5.4
	 Beta	Q.5.5
	 Gama	Q.5.6
	 Total
	(VAL. EM $ e $1.000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DO CUSTO MATÉRIAS PRIMAS APLICADAS A PRODUÇÃO - POR PRODUTO
	Q. 5.8
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	CUSTO UNIT.DE TRANSF. MAT.PRIMA
	 Alfa 	Q.5.4
	 Beta 	Q.5.5
	 Gama 	Q.5.6
	MATÉRIAS PRIMAS APLS. A PRUDUÇÃO-($ 000)
	 . Lisis
	 Alfa - Depto. Montagem	Q.5.1, Q.5.8
	 Beta - Depto. Acabamento 1	Q.5.1, Q.5.8
	 Gama-Depto. Acabamento 2 	Q.5.1, Q.5.8
	 . Total de Lisis
	 . Morfe
	 Alfa - Depto. Montagem	Q.5.1, Q.5.8
	 Beta - Depto. Acabamento 2	Q.5.1, Q.5.8
	 . Total de Morfe
	 . Tropo
	 Alfa - Depto. Montagem	Q.5.1, Q.5.8
	 Gama-Depto. Acabamento 1 	Q.5.1, Q.5.8
	 . Total de Tropo
	Total-Custo Mats.Primas Transf.p/Prod.
Q.6-Mao-Obra-Direta
	(VAL. EM $)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA - X2
	CÁLCULO DO SÁLARIO POR HORA
	Q. 6.1
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 INPC - Inflator
Acumulado	Q.1.b.2
	 Salários por Departamento
	 Depto. de Montagem	Q.6.1, Q.1.a.12 
	 Depto. de Acabamento 1 	Q.6.1, Q.1.a.12 
	 Depto. de Acabamento 2	Q.6.1, Q.1.a.12 
	(VALS. EM UNIDADES)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA - X2
	HORAS DE MÃO OBRA DIRETA
	Q. 6.2
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 -POR PRODUTO
	 . Lisis
	 Depto. de Montagem	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Depto. de Acabamento 1 	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Depto. de Acabamento 2	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Total horas de Lisis
	 . Morfe
	 Depto. de Montagem	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Depto. de Acabamento 1 	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Depto. de Acabamento 2	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Total horas de Morfe
	 . Tropo
	 Depto. de Montagem	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Depto. de Acabamento 1 	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Depto. de Acabamento 2	Q.4.1, Q.1.b.6
	 Total horas de Tropo
	 Total Geral de Horas
	 -POR DEPARTAMENTO
	 . Depto. de Montagem
	 . Lisis	Q.6.2
	 . Morfe	Q.6.2
	 . Tropo	Q.6.2
	 Total Depto. Montagem
	 . Depto. de Acabamento 1
	 . Lisis	Q.6.2
	 . Morfe	Q.6.2
	 . Tropo	Q.6.2
	 Total Depto. Acabamento 1
	 . Depto. de Acabamento 2
	 . Lisis	Q.6.2
	 . Morfe	Q.6.2
	 . Tropo	Q.6.2
	 Total Depto.Acabamento 2
	(VAL. EM $1.000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA - X2
	REMUNERAÇÃO DA MOD
	Q. 6.3
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . Lisis
	 Depto. de Montagem	Q.6.1, Q.6.2
	 Depto. de Acabamento 1 	Q.6.1, Q.6.2
	 Depto. de Acabamento 2	Q.6.1, Q.6.2
	 Total Remun. da MOD - Lisis
	 . Morfe
	 Depto. de Montagem	Q.6.1, Q.6.2
	 Depto. de Acabamento 1 	Q.6.1, Q.6.2
	 Depto. de Acabamento 2	Q.6.1, Q.6.2
	 Total Remun. da MOD - Morfe
	 . Tropo
	 Depto. de Montagem	Q.6.1, Q.6.2
	 Depto. de Acabamento 1 	Q.6.1, Q.6.2
	 Depto. de Acabamento 2	Q.6.1, Q.6.2
	 Total Remun. da MOD - Tropo
	 Total Remun. da MOD 
	(VAL. EM $1.000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA - X2
	CUSTO DA MOD - LISIS
	Q. 6.4
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . DEPTO. MONTAGEM
	 Remuneração Horas Produtivas	Q.6.3
	 Descanso Semanal Remunerado	Q.6.4, Q.1.b.6
	 Salário Bruto
	 Encargos Sociais 	Q.6.4, Q.1.b.2
	 Custo Total
	 . DEPTO. ACABAMENTO 1
	 Remuneração Horas Produtivas	Q.6.3
	 Descanso Semanal Remunerado	Q.6.4, Q.1.b.6
	 Salário Bruto
	 Encargos Sociais 	Q.6.4, Q.1.b.2
	 Custo Total
	 . DEPTO. ACABAMENTO 2
	 Remuneração Horas Produtivas	Q.6.3
	 Descanso Semanal Remunerado	Q.6.4, Q.1.b.6
	 Salário Bruto
	 Encargos Sociais 	Q.6.4, Q.1.b.2
	 Custo Total
	 Custo Total da MOD - Lisis
	(VAL. EM $1.000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA - X2
	CUSTO DA MOD - MORFE
	Q. 6.5
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . DEPTO. MONTAGEM
	 Remuneração Horas Produtivas	Q.6.3
	 Descanso Semanal Remunerado	Q.6.4, Q.1.b.6
	 Salário Bruto
	 Encargos Sociais 	Q.6.4, Q.1.b.2
	 Custo Total
	 . DEPTO. ACABAMENTO 1
	 Remuneração Horas Produtivas	Q.6.3
	 Descanso Semanal Remunerado	Q.6.4, Q.1.b.6
	 Salário Bruto
	 Encargos Sociais 	Q.6.4, Q.1.b.2
	 Custo Total
	 . DEPTO. ACABAMENTO 2
	 Remuneração Horas Produtivas	Q.6.3
	 Descanso Semanal Remunerado	Q.6.4, Q.1.b.6
	 Salário Bruto
	 Encargos Sociais 	Q.6.4, Q.1.b.2
	 Custo Total
	 Custo Total da MOD - Morfe
	(VAL. EM $1.000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA - X2
	CUSTO DA MOD - TROPO
	Q. 6.6
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . DEPTO. MONTAGEM
	 Remuneração Horas Produtivas	Q.6.3
	 Descanso Semanal Remunerado	Q.6.4, Q.1.b.6
	 Salário Bruto
	 Encargos Sociais 	Q.6.4, Q.1.b.2
	 Custo Total
	 . DEPTO. ACABAMENTO 1
	 Remuneração Horas Produtivas	Q.6.3
	 Descanso Semanal Remunerado	Q.6.4, Q.1.b.6
	 Salário Bruto
	 Encargos Sociais 	Q.6.4, Q.1.b.2
	 Custo Total
	 . DEPTO. ACABAMENTO 2
	 Remuneração Horas Produtivas	Q.6.3
	 Descanso Semanal Remunerado	Q.6.4, Q.1.b.6
	 Salário Bruto
	 Encargos Sociais 	Q.6.4, Q.1.b.2
	 Custo Total
	 Custo Total da MOD - Tropo
	(VAL. EM $1.000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA - X2
	CUSTO DA MOD - RESUMO
	Q. 6.7
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 Remuneração Horas Produtivas	Q.6.4, 5 e 6
	 Descanso Semanal Remunerado	Q.6.4, 5 e 6
	 Salário Bruto
	 Encargos Sociais 	Q.6.4, 5 e 6
	 Custo Total da MOD
	(VAL. EM $1.000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA - X2
	FOLHA DE PAGAMENTO - RESUMO
	Q. 6.8
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	SÁLARIOS BRUTOS (A)	Q.6.7
	 . Descontos
	 . IAPAS Empregados	Q.1.b.2
	 . I.Renda na Fonte	Q.6.8, Q.1.b.2 
	 . Sálarios Líquidos
	 . Encargos da Empresa 
	 . Diretos - IAPAS	Q.6.8, Q.1.b.2 
	 . - FGTS	Q.6.8, Q.1.b.2 
	 . Provisionados:
	 . Férias 	Q.6.8, Q.1.b.2 
	 . 13o. Salário 	Q.6.8, Q.1.b.2 
	 . Depósitos para Rescisões 	Q.6.8, Q.1.b.2 
	 . Avisos Prévios 	Q.6.8, Q.1.b.2 
	ENCARGOS TOTAIS (B)
	 CUSTO TOTAL (A + B)
P.7-Custo Ind.Fab.
	(VAL. EM $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DOS CUSTOS DE MANUTENÇÃO DE EDIFÍCIOS - X2
	CUSTOS DE MANUTENÇÃO DE EDIFÍCIOS A VALORES CORRIGIDOS
	Q. 7.1
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . EDIFÍCIO ANTIGO
	 . Salários de Supervisores	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Salários Diversos	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Encargos Sociais	Q.1.b.8, Q.1.b.2	0.0
	 . Manutenção	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Ar Condicionado
Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Água e Esgoto	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Depreciação	Q. 2.5
	 . Seguros	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Impostos	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Total Edifício Antigo
	 . EDIFÍCIO NOVO
	 . Salários de Supervisores	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Salários Diversos	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Encargos Sociais	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Manutenção	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Ar Condicionado	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Água e Esgoto	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Depreciação	Q. 2.5
	 . Seguros	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Impostos	Q.1.b.8, Q.1.b.2
	 . Total Edifício Novo
	 . Total Geral
	RATEIOS
	 . EDIFÍCIO ANTIGO
	 . Fabricação 	Q.7.1, Q.1.b.6
	 . Comercial	Q.7.1, Q.1.b.6
	 . Administração e Finanças	Q.7.1, Q.1.b.6
	 . Total	0.0
	 . EDIFÍCIO NOVO
	 . Fabricação 	Q.7.1, Q.1.b.6
	 . Comercial	Q.7.1, Q.1.b.6
	 . Administração e Finanças	Q.7.1, Q.1.b.6
	 . Total
	 . TOTAL
	 . Fabricação 	Q.7.1 
	 . Comercial	Q.7.1 
	 . Administração e Finanças	Q.7.1 
	 . Total
	(VAL. EM $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO - X2
	DEPARTAMENTOS DE SERVIÇOS AUXILIARES - ADMINISTRAÇÃO INDUSTRIAL
	Q. 7.2
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	CUSTOS FIXOS
	 . Salários de Supervisores	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Encargos Sociais	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Viagens	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Comunicações	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Materiais de Escritórios	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 , Depreciação	Q. 2.5
	 . Seguros	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Impostos	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Total
	CUSTOS VARIÁVEIS
	 . Salários de Supervisores	Q.1.b.9, Q.6.2
	 . Encargos Sociais	Q.1.b.9, Q.6.2
	 . Viagens	Q.1.b.2 e 9, Q.6.2
	 . Comunicações	Q.1.b.2 e 9, Q.6.2
	 . Materiais de Escritórios	Q.1.b.2 e 9, Q.6.2
	 , Depreciação
	 . Seguros	Q.1.b.9, Q.6.2
	 . Impostos	Q.1.b.9, Q.6.2
	 . Total
	CUSTOS TOTAIS
	 . Salários de Supervisores	Q.7.2
	 . Encargos Sociais	Q.7.2
	 . Viagens	Q.7.2
	 . Comunicações	Q.7.2
	 . Materiais de Escritórios	Q.7.2
	 , Depreciação	Q.7.2
	 . Seguros	Q.7.2
	 . Impostos	Q.7.2
	 . Total
	(VAL. EM $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO - X2
	DEPARTAMENTOS DE SERVIÇOS AUXILIARES - ENERGIA ELÉTRICA
	Q. 7.3
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	CUSTOS FIXOS
	 . Salários de Supervisores	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Salários Diversos	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Encargos Sociais	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Manutenção	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Consumo de Energia Elétrica	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 , Depreciação	Q. 2.5
	 . Seguros	Q. 1.b. 9
	 . Impostos	Q. 1.b. 9
	 . Total
	CUSTOS VARIÁVEIS
	 . Salários de Supervisores	Q.1.b.2, 8 e 9
	 . Salários Diversos	Q.1.b.2, 8 e 9
	 . Encargos Sociais	Q.1.b.2, 8 e 9
	 . Manutenção	Q.1.b.2, 8 e 9
	 . Consumo de Energia Elétrica	Q.1.b.2, 8 e 9
	 , Depreciação
	 . Seguros	Q.1.b.2, 8 e 9
	 . Impostos	Q.1.b.2, 8 e 9
	 . Total
	CUSTOS TOTAIS
	 . Salários de Supervisores	Q.7.3
	 . Salários Diversos	Q.7.3
	 . Encargos Sociais	Q.7.3
	 . Manutenção	Q.7.3
	 . Consumo de Energia Elétrica	Q.7.3
	 , Depreciação	Q.7.3
	 . Seguros	Q.7.3
	 . Impostos	Q.7.3
	 . Total
	(VAL. EM $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO - X2
	DEPARTAMENTOS DE SERVIÇOS AUXILIARES - MANUTENÇÃO INDUSTRIAL
	Q. 7.4
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	CUSTOS FIXOS
	 . Salários de Supervisores	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Salários Diversos	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Encargos Sociais	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Materiais Diversos	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Total
	CUSTOS VARIÁVEIS
	 . Salários de Supervisores	Q.1.b.2, 8 e 9
	 . Salários Diversos	Q.1.b.2, 8 e 9
	 . Encargos Sociais	Q.1.b.2, 8 e 9
	 . Materiais Diversos	Q.1.b.2, 8 e 9
	 . Total
	CUSTOS TOTAIS
	 . Salários de Supervisores	Q.7.4
	 . Salários Diversos	Q.7.4
	 . Encargos Sociais	Q.7.4
	 . Materiais Diversos	Q.7.4
	 . Total
	(VAL. EM $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO - X2
	DEPARTAMENTOS DE PRODUÇÃO - DEPTO. DE MONTAGEM
	Q. 7.5
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	CUSTOS FIXOS
	 . Salários de Supervisores	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Mão-de-Obra-Indireta 	Q.1.b.9, Q.1.b.3
	 . Encargos Sociais	Q.1.b.9, Q.1.b.4
	 . Peças p/Manutenção	Q.1.b.9, Q.1.b.5
	 . Materiais Diversos	Q.1.b.9, Q.1.b.6
	 . Depreciação	Q. 2.5
	 . Seguros	Q.1.b.9, Q.1.b.6
	 . Impostos	Q.1.b.9, Q.1.b.6
	 . Total
	CUSTOS VARIÁVEIS
	 . Salários de Supervisores	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Mão-de-Obra-Indireta 	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Encargos Sociais	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Peças p/Manutenção	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Materiais Diversos	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Depreciação
	 . Seguros	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Impostos	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Total
	CUSTOS TOTAIS
	 . Salários de Supervisores	Q.7.5
	 . Mão-de-Obra-Indireta 	Q.7.5
	 . Encargos Sociais	Q.7.5
	 . Peças p/Manutenção	Q.7.5
	 . Materiais Diversos	Q.7.5
	 . Depreciação	Q.7.5
	 . Seguros	Q.7.5
	 . Impostos	Q.7.5
	 . Total
	(VAL. EM $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO - X2
	DEPARTAMENTOS DE PRODUÇÃO - DEPTO. DE ACABAMENTO 1
	Q. 7.6
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	CUSTOS FIXOS
	 . Salários de Supervisores	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Mão-de-Obra-Indireta 	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Encargos Sociais	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Peças p/Manutenção	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Materiais Diversos	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Depreciação	Q. 2.5
	 . Seguros	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Impostos	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Total
	CUSTOS VARIÁVEIS
	 . Salários de Supervisores	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Mão-de-Obra-Indireta 	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Encargos Sociais	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Peças p/Manutenção	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Materiais Diversos	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Depreciação
	 . Seguros	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Impostos	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Total
	CUSTOS TOTAIS
	 . Salários de Supervisores	Q.7.6
	 . Mão-de-Obra-Indireta 	Q.7.6
	 . Encargos Sociais	Q.7.6
	 . Peças p/Manutenção	Q.7.6
	 . Materiais Diversos	Q.7.6
	 . Depreciação	Q.7.6
	 . Seguros	Q.7.6
	 . Impostos	Q.7.6
	 . Total
	(VAL. EM $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO - X2
	DEPARTAMENTOS DE PRODUÇÃO - DEPTO. DE ACABAMENTO 2
	Q. 7.7
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	CUSTOS FIXOS
	 . Salários de Supervisores	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Mão-de-Obra-Indireta 	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Encargos Sociais	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Peças p/Manutenção	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Materiais Diversos	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Depreciação	Q. 2.5
	 . Seguros	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Impostos	Q.1.b.9, Q.1.b.2
	 . Total
	CUSTOS VARIÁVEIS
	 . Salários de Supervisores	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Mão-de-Obra-Indireta 	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Encargos Sociais	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Peças p/Manutenção	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Materiais Diversos	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Depreciação
	 . Seguros	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Impostos	Q.6.2, Q.1.b.2 e 9
	 . Total
	CUSTOS TOTAIS
	 . Salários de Supervisores	Q.7.6
	 . Mão-de-Obra-Indireta 	Q.7.6
	 . Encargos Sociais	Q.7.6
	 . Peças p/Manutenção	Q.7.6
	 . Materiais Diversos	Q.7.6
	 . Depreciação	Q.7.6
	 . Seguros	Q.7.6
	 . Impostos	Q.7.6
. Total
	(VAL. EM $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO - X2
	RESUMO
	Q. 7.8
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . Despesas de Manutencao de Edificios	Q.7.1 
	 . Depto. de Administracao Industrial-Fixo	Q. 7.2
	 . Depto. de Energia Eletrica-Fixo	Q. 7.3
	 . Depto. de Manutencao Industrial-Fixo	Q. 7.4
	 . Depto.de Montagem - Fixo	Q. 7.5
	 . Depto. de Acabamento 1 - Fixo	Q. 7.6
	 . Depto. de Acabamento 2 - Fixo	Q. 7.7
	 . Total dos Custos Indiretos Fabricacao.-Fixo
	 . Depto. Administracao Industrial-Variavel	Q. 7.2
	 . Depto. De Energia Eletrica-Variavel	Q. 7.3
	 . Depto. Manutencao Industrial-Variavel	Q. 7.4
	 . Depto. de Montagem - Variavel	Q. 7.5
	 . Depto. de Acabaqmento 1-Variavel	Q. 7.6
	 . Depto. de Acabamento 2-Variavel	Q. 7.7
	 . Total dos Custos Inds. Fabricacao-Variavel
	 . Total Geral
	(VAL. EM $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO - X2
	CALCULO DA TAXA DE ABSORÇÃO DO CIF
	Q. 7.9
	Deptos.Servs.Auxiliares	Deptos. de Produção
	Discriminação	Refer.	Total	En.Elétrica	Manut.Indl.	Montagem	Acabam. 1	Acabam. 2
	CUSTOS FIXOS:
	 . Custos Diretos	Q.7.3, 4, 5, 6 e 7
	 . Custos Indiretos
	 . Manutenção de Edificio	Q.7.1, Q.1.b.6 
	 . Administração Indústrial 	Q.7.2, Q.1.b.6 
	 . Energia Elétrica	Q.7.9, Q.1.b.8
	 . Manutenção Indústrial	 Q.7.9, Q.1.b.8
	 . Total Custos Indiretos - Fixos
	CUSTOS VARIÁVEIS:
	 . Custos Diretos	Q.7.3, 4, 5, 6 e 7
	 . Custos Indiretos
	 . Administração Indústrial 	Q.7.2, Q.1.b.6 
	 . Energia Elétrica	Q.7.9, Q.1.b.8
	 . Manutenção Indústrial	 Q.7.9, Q.1.b.8
	 . Total Custos Indiretos - Variáveis
	TOTAL GERAL
	HORAS DE MÃO-DE-OBRA DIRETA	Q. 6.2
	TAXAS DE ABSORÇÃO DO CIF
	 . CIF - FIXA
	 . CIF - VARIÁVEL
	 . CIF - TOTAL
	(VAL. EM $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO - X2
	CALCULO DA ABSORÇÃO D0 CIF-POR PRODUTO
	Q. 7.10
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	 . PRODUTO LISIS
	 . Depto de Montagem
	 . Taxa de Absorção	Q.7.9
	 . Horas de MOD	Q. 6.2
	 . CIF absorvido
	 . Depto de Acabamento 1
	 . Taxa de Absorção	Q.7.9
	 . Horas de MOD	Q. 6.2
	 . CIF absorvido
	 . Depto de Acabamento 2
	 . Taxa de Absorção	Q.7.9
	 . Horas de MOD	Q. 6.2
	 . CIF absorvido
	 . Total de Lisis
	 . PRODUTO MORFE
	 . Depto de Montagem
	 . Taxa de Absorção	Q.7.9
	 . Horas de MOD	Q. 6.2
	 . CIF absorvido
	 . Depto de Acabamento 1
	 . Depto de Acabamento 2
	 . Taxa de Absorção	Q.7.9
	 . Horas de MOD	Q. 6.2
	 . CIF absorvido
	 . Total de Morfe
	 . PRODUTO TROPO
	 . Depto de Montagem
	 . Taxa de Absorção	Q.7.9
	 . Horas de MOD	Q. 6.2
	 . CIF absorvido
	 . Depto de Acabamento 1
	 . Taxa de Absorção	Q.7.9
	 . Horas de MOD	Q. 6.2
	 . CIF absorvido
	 . Total de Tropo
	 ,TOTAL GERAL
	(VAL. EM $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	ORÇAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO - X2
	CALCULO DA ABSORÇÃO DOS CIF
	Q. 7.11
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	CIF INCORRIDOS
	 . Por Trimestre	Q.7.8
	 . Acumulado
	CIF ABSORVIDOS
	 . Por Trimestre	Q.7.10
	 . Acumulado
	SOBRE/(SUB) ABSORÇÃO DOS CIF
	 . Por Trimestre
	 . Acumulado
P.8-Custo Prod.e Custo Vendas
	(Val. em $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	CUSTOS DE PRODUTOS EM FABRICAÇÃO E PRODUTOS ACABADOS
	Q. 8.1.a
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	PRODUTO LISIS
	 , Matérias Primas	Q.5.8
	 . Mão-de-Obra Direta	Q.6.4
	 . Custos Indiretos de Fabricação	Q.7.10
	 . Custos Totais de Fabricação 
	 .(+) Estoque Inicial Produtos em Fabricação	Q.1.a.4
	 . Custo Total (A)
	 . Produção em unidades 
	 . Estoque Inicial Produtos em Fabricação	Q.1.a.4
	 . Produção do Trimestre	Q.4.1
	 . Quantidade Total (B)
	 . Custo Unitário (C)	Q.8.1.a
	 . Transf.p/Est.Final Produtos em Processo
	 . Quantidade 	Q.4.1
	 . Valor	Q.8.1.a
	 . Transf.p/Estoque de Produtos Acabados
	 . Quantidade 	Q.8.1.a
	 . Valor	Q.8.1.a
	PRODUTO MORFE
	 , Matérias Primas	Q.5.8
	 . Mão-de-Obra Direta	Q.6.4
	 . Custos Indiretos de Fabricação	Q.7.10
	 . Custos Totais de Fabricação 
	 .(+) Estoque Inicial Produtos em Fabricação	Q.1.a.4
	 . Custo Total (A)
	 . Produção em unidades 
	 . Estoque Inicial Produtos em Fabricação	Q.1.a.4
	 . Produção do Trimestre	Q.4.1
	 . Quantidade Total (B)
	 . Custo Unitário	Q.8.1.a
	 . Transf.p/Est. Final de Prods.em Fabric.
	 . Quantidade 	Q.4.1
	 . Valor	Q.8.1.a
	 . Transf.p/Estoque de Produtos Acabados
	 . Quantidade 	Q.8.1.a
	 . Valor	Q.8.1.a
	(Val. em $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	CUSTOS DOS PRODUTOS EM FABRICAÇÃO E PRODUTOS ACABADOS
	Q. 8.1.b
	Discriminação	Refer.	1o. Trim.	2o. Trim.	3o. Trim.	4o. Trim.	Total
	PRODUTO TROPO
	 , Matérias Primas	Q.5.8
	 . Mão-de-Obra Direta	Q.6.4
	 . Custos Indiretos de Fabricação	Q.7.10
	 . Custos Totais de Fabricação 
	 .(+) Estoque Inicial Produtos em Fabricação	Q.1.a.4
	 . Custo Total (A)
	 . Produção em unidades 
	 . Estoque Inicial Produtos em Fabricação	Q.1.a.4
	 . Produção do Trimestre	Q.4.1
	 . Quantidade Total (B)
	 . Custo Unitário	Q.8.1.a
	 . Transf.p/Est. Final de Prods.em Fabric.
	 . Quantidade 	Q.4.1
	 . Valor	Q.8.1.a
	 . Transf.p/Estoque de Produtos Acabados
	 . Quantidade 	Q.8.1.a
	 . Valor	Q.8.1.a
	 RESUMO - TODOS OS PRODUTOS
	 . Materias Primas	Q.8.1.a, Q.8.1.b
	 . Mão-de-Obra Direta 	Q.8.1.a, Q.8.1.b
	 . Custos Indiretos de Fabricação	Q.8.1.a, Q.8.1.b
	 . Custos Totais de Fabricação 
	 . (+) Est. Inicial Produtos em Fabricação	Q.8.1.a, Q.8.1.b
	 . Custo Total (A)	Q.8.1.b
	 . Est.Final Produtos em Fabricação	Q.8.1.a, Q.8.1.b
	 . Transf. p/Est.Produtos Acabados	Q.8.1.a, Q.8.1.b
	(Val. em $000)
	INDUSTRIA EXEMPLAR S.A
	ORÇAMENTO DE X2
	CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS E ESTOQUE DE PRODUTOS ACABADOS - LISIS
	Q. 8.2
	Discriminação