PLANILHA DE ESTÁGIO

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DADOS
	DADOS DA EMPRESA
	EMPRESA:	COMÉRCIO VAREJISTA LTDA. (Ajustar conforme contrato social elaborado)
	CNPJ:	11111.111/0001-11 (Ajustar conforme contrato social elaborado)
	IE:	111,111,111,111
	CNAE:	4781-4/00 - COMÉRCIO VAREJISTA DE ARTIGOS DO VESTUÁRIO E ACESSÓRIOS
	ENDEREÇO:	Avenida Olímpica, 1200 - Centro - Londrina - PR - CEP 86076-140
	Telefone:	(43) 3333-5566 FAX: (43) 3333-4455
	site:	www.seminarioviii.com.br
	email:	contato@seminarioviii.com.br
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Forma de recebimento de vendas							Impostos sobre Venda			Recuperação de Imp. S/Compra
	Porcentagem interestadual					0%			Interest.	Estadual		Interest.	Estadual
	À vista					40%		ICMS	18.00%	18.00%	ICMS	18.00%	18.00%
	30 dias					30%		PIS	1.65%	1.65%	PIS	1.65%	1.65%
	60 dias					30%		COFINS	7.60%	7.60%	COFINS	7.60%	7.60%
								Total	27.25%	27.25%	Total	27.25%	27.25%
	Total					100%		Fretes s/Vendas		5.00%		Energia	25%
								Impostos s/Lucro
	Forma de pagamento de compras							IRPJ	15%
	Porcentagem interestadual					0%		CSLL	9%	Frete Compra CIF
	À vista					30%		Total	24%
	30 dias					35%
	60 dias					35%		Depreciação Anual (%)
								Veículos			20%
	Total					100%		Computadores e Periféricos			20%
								Móveis e Utensílios/Maq. Eqtos			10%
	Forma de pagamento imobilizado							Edificações			4%
	Realizar o pagamento dentro do mês					100%
	
	
	
	Total					100%
	
	Valor total da compra do imobilizado					* 290,000.00
	
	Recuperação do ICMS sobre imobilizado
	Veículos					0%
	Computadores e Periféricos					0%
	Móveis e Utensílios					0%		Margem de Lucro Bruto			50.00%
	
	Despesas Bancárias								Seguros
								Contrato		* 562,490.00
	Tarifa Manutenção P.Jurídica					* 20.00		Apólice		* 5,000.00
	Tarifa Talão de Cheques					0.0		Vigência (meses)		12
								Forma pagamento		4 parcelas
	PRODUTOS COMERCIALIZADOS			PREÇO DE VENDA
	
	REF-0001 - TERNO MASCULINO			* 1,250.00				REGRAS DE ESTOCAGEM E COMPRAS
	REF-0002 - CAMISA SOCIAL MASCULINA			* 280.00				A) Estoca-se a previsão de venda do mês seguinte
	REF-0003 - GRAVATA			* 60.00				B) Compra-se a previsão de venda do mês seguinte
	REF-0004 - BLUSA MASCULINA			* 450.00				C) A previsão do último mês é igual ao próprio mês
	REF-0005 - SAPATO SOCIAL			* 290.00
contato@seminarioviii.com.br
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 IMPOSTOS
	APURAÇÃO DOS IMPOSTOS - ESTADUAL E FEDERAL
	
	
	LIVRO DE SAÍDAS			JAN	FEV	MAR
	Vendas de Mercadorias			* 146,200.00	* 184,190.00	* 220,540.00
	Débito de PIS			* 2,412.30	* 3,039.14	* 3,638.91
	Débito de COFINS			* 11,111.20	* 13,998.44	* 16,761.04
	Débito de ICMS			* 26,316.00	* 33,154.20	* 39,697.20
	
	LIVRO DE ENTRADAS			JAN	FEV	MAR
	Compras de Mercadorias			* 119,460.00	* 101,365.00	* 108,665.00
	Crédito de PIS			* 1,971.09	* 1,672.52	* 1,792.97
	Crédito de COFINS			* 9,078.96	* 7,703.74	* 8,258.54
	Crédito de ICMS			* 21,502.80	* 18,245.70	* 19,559.70
	
	Fretes s/ Vendas
	
	APURAÇÃO DO ICMS
	APURAÇÃO DE ICMS			JAN	FEV	MAR
	Débito de ICMS VENDAS			26,316.00	33,154.20	39,697.20
	Crédito de ICMS COMPRAS			21,502.80	18,245.70	19,559.70
	
	Crédito ICMS Imobilizado			0.00	0.00	0.00
	Crédito ICMS s/Energia			87.50	87.50	87.50
	Saldo do Mês
	Saldo a Recolher			4,725.70	14,821.00	20,050.00
	
	APURAÇÃO DO PIS
	APURAÇÃO DE PIS			JAN	FEV	MAR
	Débito de PIS VENDAS			2,412.30	3,039.14	3,638.91
	Crédito de PIS COMPRAS			1,971.09	1,672.52	1,792.97
	Crédito PIS Depr. Amortização(Obs: Amort. não ligada a ativ. da empresa)			0.00	27.77	27.77
	Crédito PIS s/Energia Elétrica			0.00	0.00	0.00
	Crédito PIS/Fretes s/Vendas			0.00	0.00	0.00
	Saldo do Mês
	Saldo a Recolher			441.21	1,338.84	1,818.17
	
	APURAÇÃO DO COFINS
	APURAÇÃO DE COFINS			JAN	FEV	MAR
	Débito de COFINS VENDAS			11,111.20	13,998.44	16,761.04
	Crédito de COFINS COMPRAS			9,078.96	7,703.74	8,258.54
	Crédito COFINS Depr. Amortiz.			0.00	127.93	127.93
	Crédito COFINS s/Energia Eletr.			0.00	0.00	0.00
	Crédito COFINS/Fretes s/Vendas			0.00	0.00	0.00
	Saldo do Mês
	Saldo a Recolher			2,032.24	6,166.77	8,374.57
	
	TOTAL PIS/COFINS RECUPERADOS SOBRE
	Depreciação/Amortização			0.00	155.70	155.70
	Energia Elétrica
	Fretes s/Vendas
 DESPESAS
	DESPESAS OPERACIONAIS
	
					Administrativo		Vendas
	Descrição			Total	%	Valor	%	Valor
	Energia Elétrica			350.00	100%	350.00	0%	0.00
	Telefone e Fax			280.00	100%	280.00	0%	0.00
	Água e Esgoto			120.00	100%	120.00	0%	0.00
	Honorários Contábeis			1,500.00	100%	1,500.00	0%	0.00
	Material de Consumo e de Escr.			200.00	100%	200.00	0%	0.00
	Vigilância Monitorada			250.00	100%	250.00	0%	0.00
	Limpeza e Conservação			120.00	100%	120.00	0%	0.00
	Combustíveis			550.00	100%	550.00	0%	0.00
	Propaganda			800.00	0%	0.00	100%	800.00
	Correios e Telégrafos			100.00	100%	100.00	0%	0.00
		TOTAL		4,270.00		3,470.00		800.00
	
	
	DESPESAS DE VENDAS			JAN	FEV	MAR
	Despesas de Pessoal
	Salários
	Comissões
	Horas Extras
	INSS
	FGTS
	Décimo Terceiro
	Férias
	Provisão para Encargos
	Vale Transporte
	Despesas Gerais
	Fretes
	Energia Elétrica
	Telefone e Fax
	Água e Esgoto
	Material de Consumo e de Escr.
	Limpeza e Conservação
	Combustíveis
	Propaganda
	Correios e Telégrafos
	TOTAL DESPESAS DE VENDAS
	
	
				JAN	FEV	MAR
	DESPESAS ADMINISTRATIVAS
	Despesas de Pessoal
	Salários
	Horas Extras
	INSS
	FGTS
	Décimo Terceiro
	Férias
	Provisão para Encargos
	Vale Transporte
	Despesas Gerais
	Pró-Labore
	INSS s/Pró-Labore
	Energia Elétrica
	Telefone e Fax
	Água e Esgoto
	Honorários Contábeis
	Material de Consumo e de Escr.
	Vigilância Monitorada
	Limpeza e Conservação
	Combustíveis
	Correios e Telégrafos
	Prêmios de Seguros
	Amortização
	Depreciação
	TOTAL DESPESAS ADMINISTRAT.
	
	TOTAL GERAL DESP. OPERAC.			0.00	0.00	0.00
CONTROLE IMOBILIZADO
	RELAÇÃO DE IMOBILIZADO
	
	TOTAL	VALOR			CRÉDITO ICMS		CUSTO	DEPRECIAÇÃO		ACUMULADO
	Móveis e Utensílios	QTDE	UN.	TOTAL	TOTAL	MENSAL	AQUISIÇÃO	% ANUAL	R$ MENSAL	MARÇO (x3)
	MESA 2 GAVETAS	4	450.00	1,800.00				10%	15.00	45.00
	ARMÁRIO 5 PORTAS	2	550.00	1,100.00				10%	9.17	27.50
	AR CONDICIONADO	2	1,800.00	3,600.00				10%	30.00	90.00
	BEBEDOURO	2	550.00	1,100.00				10%	9.17	27.50
	APARELHOS DE TELEFONE	4	150.00	600.00				10%	5.00	15.00
	ARQUIVO - A	1	500.00	500.00				10%	4.17	12.50
	ARQUIVO - B	1	450.00	450.00				10%	3.75	11.25
	CADEIRA GIRATÓRIA	4	350.00	1,400.00				10%	11.67	35.00
	CENTRAL TELEFÔNICA	1	1,000.00	1,000.00				10%	8.33	25.00
	GÔNDOLAS DE ARMAZENAMENTO	8	150.00	1,200.00				10%	10.00	30.00
	BALCÃO 5 PORTAS E 3 GAVETAS	1	880.00	880.00				10%	7.33	22.00
	ESTOFADOS RECEPÇÃO	2	530.00	1,060.00				10%	8.83	26.50
	MESA DECORATIVA RECEPEÇÃO	1	650.00	650.00				10%	5.42	16.25
	EXPOSITOR - A	8	230.00	1,840.00				10%	15.33	46.00
	EXPOSITOR - B	2	410.00	820.00				10%	6.83	20.50
	SUBTOTAL	43	8,650.00	18,000.00					150.00	450.00
	
	Computadores e Periféricos
	IMPRESSORA EPSON	2	800.00	1,600.00				20%	26.67	80.00
	MICROCOMPUTADOR DESKTOP	5	1,450.00	7,250.00				20%	120.83	362.50
	IMPRESSORA CUPOM FISCAL/NFC-e	1	1,500.00	1,500.00				20%	25.00	75.00
	IMPRESSORA HP LASERJET MULTIFUNCIONAL	1	1,650.00	1,650.00				20%	27.50	82.50
	SUBTOTAL	9	5,400.00	12,000.00					200.00	600.00
	
	Veículo
	VEÍCULO	1	50,000.00	50,000.00				20%	833.33	2,500.00
	SUBTOTAL	1	50,000.00	50,000.00					833.33	2,500.00
	
	Terrenos							0%
	TERRENOS	1	60,000.00	60,000.00				0%
	SUBTOTAL	1	60,000.00	60,000.00
	
	Edificações
	EDIFICAÇÕES	1	150,000.00	150,000.00				4%	500.00	1,500.00
	SUBTOTAL	1	150,000.00	150,000.00					500.00	1,500.00
	TOTAL			290,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,683.33	5,050.00
 DFC
	DEMOSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - JANEIRO A MARÇO DE 2017 - COMÉRCIO
	
	
	SALDO DE CAIXA				Jan-16	Feb-16	Mar-16
	SALDO INICIAL				0.0	* 27,052.00	* 30,889.11
	ORIGENS
		DAS OPERAÇÕES
				RCBTO VENDAS A VISTA	* 58,480.00	* 73,676.00	* 88,216.00
				RCBTO VENDAS A PRAZO	0.0	* 43,860.00	* 99,117.00
	
		DE SÓCIOS E ACIONISTAS
				INTEGRALIZACAO DE CAPITAL	*
300,000.00
	
		DOS FINANCIAMENTOS
				EMPRÉSTIMOS BANCÁRIOS	0.0
	
	TOTAL DAS ORIGENS				* 358,480.00	* 144,588.00	* 218,222.11
	APLICAÇÕES
		DAS OPERAÇÕES
			PAGAMENTO FORNECEDORES
				PAGTO COMPRAS À VISTA	* 35,838.00	* 30,409.50	* 32,599.50
				PAGTO COMPRAS À PRAZO	0.0	* 41,811.00	* 77,288.75
			PAGAMENTO DE IMPOSTOS
				P.I.S. a Recolher	0.0	* 441.21	* 1,338.84
				COFINS a recolher	0.0	* 2,032.24	* 6,166.77
				ICMS a recolher	0.0	* 4,725.70	* 14,821.00
				I.R.P.J. a Pagar	0.0	0.0	0.0
				Contribuição Social a pagar	0.0	0.0	0.0
			PAGAMENTO DESPESAS C/ PESSOAL
				Salários a Pagar	0.0	* 11,424.87	* 11,424.87
				Pró Labore a Pagar	0.0	* 8,212.42	* 8,212.42
				I.N.S.S. a Recolher	0.0	* 8,301.52	* 8,301.52
				F.G.T.S.a Recolher	0.0	* 1,059.60	* 1,059.60
				IRRF a recolher	0.0	* 940.83	* 940.83
				Provisão para Férias/13º salário	0.0
				Encargos s/ provisão férias/13º salário	0.0
			PAGAMENTO DESPESAS GERAIS
				ENERGIA ELÉTRICA	* 350.00	* 350.00	* 350.00
				FRETES SOBRE VENDAS	0.0	0.0	0.0
				AGUA E ESGOTO	* 120.00	* 120.00	* 120.00
				TELEFONES	* 280.00	* 280.00	* 280.00
				VIGILANCIA E SEGURANÇA	* 250.00	* 250.00	* 250.00
				MATERIAL DE ESCRITÓRIO	* 200.00	* 200.00	* 200.00
				COMBUSTÍVEIS	* 550.00	* 550.00	* 550.00
				CORREIOS E TELEGRAFOS	* 100.00	* 100.00	* 100.00
				HONORÁRIOS CONTÁBEIS	* 1,500.00	* 1,500.00	* 1,500.00
				PROPAGANDA E PUBLICIDADE	* 800.00	* 800.00	* 800.00
				DESPESAS BANCÁRIAS	* 70.00	* 70.00	* 70.00
				VALE TRANSPORTE	0.0	0.0	0.0
				PAGAMENTO APOLICE SEGURO	* 1,250.00		* 2,500.00
				LIMPEZA E CONSERVAÇÃO	* 120.00	* 120.00	* 120.00
		DOS INVESTIMENTOS
				AQUISICAO DE IMOBILIZADO	* 290,000.00	0.0	0.0
				PAGAMENTO CONSÓRCIO	0.0	0.0	0.0
				GASTOS PRÉ OPERACIONAIS	0.0	0.0	0.0
	
		DOS FINANCIAMENTOS
				PAGAMENTO DE EMPRÉSTIMOS	0.0	0.0	0.0
	
	TOTAL DAS APLICAÇÕES				* 331,428.00	* 113,698.89	* 168,994.10
	SALDO FINAL DE CAIXA				* 27,052.00	* 30,889.11	* 49,228.01
						* 0.02	* 0.05
 PLANO DE CONTAS
	
	PLANO DE CONTAS SIMPLIFICADO
	
	NIVEL	CLASSIFICAÇÃO	REDUZIDO	CONTA GRÁFICA
	1		001	ATIVO
	2		002	CIRCULANTE
	3		003	DISPONÍVEL
	4		004	CAIXA
	5		005	Caixa/Banco
	3		008	CRÉDITOS E VALORES
	4		009	DUPLICATAS A RECEBER
	5		010	Clientes A
	4		011	TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR
	5		012	ICMS a Recuperar
	5		013	PIS a Recuperar
	5		014	COFINS a Recuperar
	4		015	DESPESAS ANTECIPADAS
	5		016	Prêmios de Seguros a Vencer
	3		017	ESTOQUES
	4		018	MERCADORIAS PARA REVENDAS
	5		019	Mercadorias Para Revenda
	2		020	NÃO CIRCULANTE
	3		021	REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
	4		022	TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR
	5		023	ICMS a Recuperar - Imobilizado
	3		024	IMOBILIZADO
	4		025	BENS EM OPERAÇÕES
	5		026	Terrenos
	5		027	Edificações
	5		028	Veículos
	5		029	Móveis e Utensílios
	5		030	Máquinas e equipamentos
	5		031	Computadores e Periféricos
	4		032	( - ) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA
	5		033	Edificações
	5		034	Veículos
	5		035	Móveis e Utensílios
	5		036	Computadores e Periféricos
	1		037	PASSIVO
	2		038	PASSIVO CIRCULANTE
	3		039	OPERAÇÕES A CURTO PRAZO
	4		040	FORNECEDORES
	5		041	Fornecedores
	4		042	OBRIGAÇÕES SOCIAIS E TRABALHISTAS
	5		043	Salários a Pagar
	5		044	Pró Labore a Pagar
	5		045	I.N.S.S. a Recolher
	5		046	F.G.T.S.a Recolher
	5		047	IRRF a recolher
	5		048	Provisão para Férias/13º salário
	5		049	Encargos s/ provisão férias/13º salário
	4		050	OBRIGAÇÕES FISCAIS E TRIBUTÁRIAS
	5		051	P.I.S. a Recolher
	5		052	COFINS a recolher
	5		053	ICMS a recolher
	5		054	I.R.P.J. a Pagar
	5		055	Contribuição Social a pagar
	4		056	OUTRAS OBRIGAÇÕES E FINANCIAMENTOS
	5		057	Empréstimos Bancários
	5		058	( - ) Juros a apropriar
	5		059	Vale transporte a pagar
	5		060	Energia Eletrica
	5		061	Agua
	5		062	Telefone
	5		063	Honorários Contábeis
	2		064	PASSIVO NÃO CIRCULANTE
	3		065	OPERAÇÕES A LONGO PRAZO
	2		066	PATRIMÔNIO LÍQUIDO
	3		067	CAPITAL SOCIAL
	4		068	CAPITAL SOCIAL
	5		069	Capital Social Subscrito
	5		070	Capital Social à Integralizar
	4		071	RESULTADOS ACUMULADOS
	5		072	Lucros e ou Prejuizos acumulados
	4		073	RESERVAS
	5		074	Reserva de Capital
	1		075	CONTAS DE RESULTADO
	2		076	RECEITA OPERACIONAL
	3		077	RECEITA BRUTA COM VENDAS
	4		078	RECEITA COMERCIAL
	5		079	Vendas de Mercadorias
	3		080	( - ) IMPOSTOS E DEDUÇÕES S/ RECEITA BRUTA
	4		081	IMPOSTOS S/ VENDAS DE MERCADORIAS
	5		082	PIS s/ Vendas
	5		083	COFINS s/ Vendas
	5		084	ICMS s/ Vendas
	2		085	CUSTOS
	3		086	CUSTOS COM VENDAS
	4		087	CUSTOS COMERCIAIS
	5		088	Custo das Mercadorias Vendidas
	3		089	DESPESAS OPERACIONAIS
	4		090	DESPESAS COM VENDAS
	5		091	Ordenados e Salários
	5		092	INSS
	5		093	FGTS
	5		094	Férias/13º Salário
	5		095	Encargos s/ Férias/13º Salário
	5		096	Fretes s/ Vendas
	5		097	Propaganda e Publicidade
	4		098	DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS
	5		099	Ordenados e Salários
	5		100	INSS
	5		101	FGTS
	5		102	Férias/13º Salário
	5		103	Encargos s/ Férias/13º Salário
	5		104	Vale Transportes
	5		105	Pró-Labore
	5		106	INSS s/ Pró-Labore
	5		107	Depreciação e Amortização
	5		108	Despesas com Telefone
	5		109	Energia Elétrica
	5		110	Premios de Seguro
	5		111	Material de Escritório
	5		112	Despesas com Agua e Esgoto
	5		113	Correios e Telegrafos
	5		114	Honorários Contábeis
	5		115	Combustiveis e Lubrificantes
	5		116	Segurança e Vigilância
	5		117	Limpeza e Conservação
	3		118	RESULTADO FINANCEIRO
	4		119	RECEITAS FINANCEIRAS
	5		120	Juros Ativos
	5		121	Multas Recebidas
	4		122	DESPESAS FINANCEIRAS
	5		123	Despesas Bancarias
	5		124	Juros Passivos
	2		125	( - ) PROVISÃO DOS TRIBUTOS S/ OS LUCROS
	3		126	CONTRIBUIÇÕES E IMPOSTOS
	4		127	IMPOSTO DE RENDA
	5		128	Imposto de Renda
	4		129	CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
	5		130	Contribuição Social
	1		131	APURAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCICIO
	2		132	APURAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCICIO
	3		133	APURAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCICIO
	4		134	APURAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCICIO
	5		135	Resultado apurado no Exercicio
LANÇAMENTOS
	
	
	
	
	DATA	COD DEV	CONTA DEVEDORA	COD CRED	CONTA CREDORA	VALOR	HISTÓRICO
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BALANÇO
	
	BALANÇO PATRIMONIAL
	
	REDUZIDO	CONTA GRÁFICA	SALDO		REDUZIDO	CONTA GRÁFICA	SALDO
	001	ATIVO	$565,958.60		037	PASSIVO	$565,958.60
	002	CIRCULANTE	$279,325.26		038	PASSIVO CIRCULANTE	$204,323.52
	003	DISPONÍVEL	* 240,025.22		039	OPERAÇÕES A CURTO PRAZO
	004	CAIXA	* 48,277.56		040	FORNECEDORES	* 111,543.25
	005	Caixa Geral	* 48,277.56		041	Fornecedores	* 111,543.25
	006	BANCOS CONTA MOVIMENTO			042	OBRIGAÇÕES SOCIAIS E TRABALHISTAS	* 40,493.70
	007	Bancos A	0.0		043	Salários a Pagar	* 11,424.87
	008	CRÉDITOS E VALORES	* 191,747.66		044	Pró Labore a Pagar	* 8,212.42
	009	DUPLICATAS A RECEBER	* 187,581.00		045	I.N.S.S. a Recolher	* 8,301.52
	010	Clientes A	* 187,581.00		046	F.G.T.S.a Recolher	* 1,059.60
	011	TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR			047	IRRF a recolher	* 940.83
	012	ICMS a Recuperar			048	Provisão para Férias	* 4,404.00
						Provisão para 13º salário	* 3,311.25
	013	PIS a Recuperar			049	Encargos s/ provisão férias/13º salário	* 2,839.21
	014	COFINS a Recuperar			050	OBRIGAÇÕES FISCAIS E TRIBUTÁRIAS	* 52,286.57
	015	DESPESAS ANTECIPADAS	* 4,166.66		051	P.I.S. a Recolher	* 1,818.17
	016	Prêmios de Seguros a Vencer	* 4,166.66		052	COFINS a recolher	* 8,374.57
017	ESTOQUES			053	ICMS a recolher	* 20,050.00
	018	MERCADORIAS PARA REVENDAS	* 39,300.04		054	I.R.P.J. a Pagar	* 14,625.23
	019	Mercadorias Para Revenda	* 39,300.04		055	Contribuição Social a pagar	* 7,418.60
	020	NÃO CIRCULANTE	$286,633.34		056	OUTRAS OBRIGAÇÕES E FINANCIAMENTOS	* 1,250.00
	021	REALIZÁVEL A LONGO PRAZO			057	Empréstimos Bancários	0.0
	022	TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR	0.0		058	( - ) Juros a apropriar	0.0
	023	ICMS a Recuperar - Imobilizado			059	Vale transporte a pagar	0.0
	024	IMOBILIZADO	$286,633.34		060	Energia Eletrica	0.0
	025	BENS EM OPERAÇÕES	$290,000.00		061	Agua	0.0
	026	Terrenos	* 60,000.00		062	Telefone	0.0
	027	Edificações	* 150,000.00		063	Seguros a pagar	* 1,250.00
	028	Veículos	* 50,000.00		064	PASSIVO NÃO CIRCULANTE	0
	029	Móveis e Utensílios	* 18,000.00		065	OPERAÇÕES A LONGO PRAZO	0
	030	Máquinas e equipamentos	0.0		066	PATRIMÔNIO LÍQUIDO	$360,385.08
	031	Computadores e Periféricos	* 12,000.00		067	CAPITAL SOCIAL
	032	( - ) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA	$(3,366.66)		068	CAPITAL SOCIAL	* 300,000.00
	033	Edificações	* (1,000.00)		069	Capital Social Subscrito	* 300,000.00
	034	Veículos	* (1,666.66)		070	Capital Social à Integralizar
	035	Móveis e Utensílios	* (300.00)		071	RESULTADOS ACUMULADOS	* 60,385.08
	036	Computadores e Periféricos	* (400.00)		072	Lucros e ou Prejuizos acumulados	* 60,385.08
					073	RESERVAS
					074	Reserva de Capital
	TOTAL DO ATIVO		* 565,958.60		TOTAL DO PASSIVO + PATRIMONIO LIQUIDO		* 565,958.60
DRE
	
	DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
	
	REDUZIDO	CONTA GRÁFICA	SALDO
	075	CONTAS DE RESULTADO
	076	RECEITA OPERACIONAL	* 550,930.00
	077	RECEITA BRUTA COM VENDAS
	078	RECEITA COMERCIAL
	079	Vendas de Mercadorias	* 550,930.00
	080	( - ) IMPOSTOS E DEDUÇÕES S/ RECEITA BRUTA
	081	IMPOSTOS S/ VENDAS DE MERCADORIAS	-150,128.49
	082	PIS s/ Vendas	-9,090.41
	083	COFINS s/ Vendas	-41,870.68
	084	ICMS s/ Vendas	-99,167.40
	085	CUSTOS
	086	CUSTOS COM VENDAS	-200,403.92
	087	CUSTOS COMERCIAIS
	088	Custo das Mercadorias Vendidas	-200,403.92
	089	DESPESAS OPERACIONAIS	-117,758.68
	090	DESPESAS COM VENDAS	-35,456.56
	091	Ordenados e Salários	-7,200.00
	092	INSS	-5,827.74
	093	FGTS	-1,618.80
	094	Férias	-2,242.74
	095	13º Salario	-1,686.24
	096	Encargos s/ Férias/13º Salário	-1,445.86
	097	Comissoes/RCT	-13,035.18
	098	Propaganda e Publicidade	-2,400.00
	099	DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS	-82,302.12
	100	Ordenados e Salários	-19,500.00
	101	INSS	-5,616.00
	102	FGTS	-1,560.00
	103	Férias	-2,161.26
	104	13º Salário	-1,625.01
	105	Encargos s/ Férias/13º Salário	-1,393.35
	106	Vale Transportes	-410.40
	107	Pró-Labore	-30,000.00		-490,544.92
	108	INSS s/ Pró-Labore	-6,000.00
	109	Depreciação e Amortização	-3,055.26
	110	Despesas com Telefone	-840.00
	111	Energia Elétrica	-787.50
	112	Premios de Seguro	-833.34
	113	Material de Escritório	-600.00
	114	Despesas com Agua e Esgoto	-360.00
	115	Correios e Telegrafos	-300.00
	116	Honorários Contábeis	-4,500.00
	117	Combustiveis e Lubrificantes	-1,650.00
	118	Segurança e Vigilância	-750.00
	119	Limpeza e Conservação	-360.00
	120	RESULTADO FINANCEIRO	-210.00
	121	RECEITAS FINANCEIRAS
	122	Juros Ativos
	123	Multas Recebidas
	124	DESPESAS FINANCEIRAS
	125	Despesas Bancarias	-210.00
	126	Juros Passivos
	127	( - ) PROVISÃO DOS TRIBUTOS S/ OS LUCROS	-22,043.83
	128	CONTRIBUIÇÕES E IMPOSTOS
	129	IMPOSTO DE RENDA
	130	Imposto de Renda	-14,625.23
	131	CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
	132	Contribuição Social	-7,418.60
	LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO		60,385.08
Plan1