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trabalho 2º semestre unopar

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SUMÁRIO
1 INTRODUÇÃO......................................................................................................1
2 SETORES DA EMPRESA JID LTDA – ME .........................................................2
2.1.1 ADMINISTRATIVO E FINANCEIRO................................................................2
2.1.2 A HISTORIA DA EMPRESA............................................................................3
2.1.3 GESTÃO FINANCEIRA DA EMPRESA...........................................................4
3 FERRAMENTAS DA GESTÃO FINANCEIRA.......................................................5
3.1.1 CONTROLE DE CUSTOS................................................................................5
3.1.2 CONTROLE DE DESPESAS............................................................................6
3.1.3 CONTROLE DE CONTRATOS.........................................................................7 
3.1.4 CONTROLE DE MANUTENÇÃO DE VEICULOS............................................ 7 
4 FLUXO DE CAIXA..................................................................................................8
4.1.1 FLUXO DE CAIXA PLANEJADO E REAL.........................................................8
5 CONCLUSÃO.........................................................................................................11
REFERÊNCIAS..........................................................................................................14
ANEXO.......................................................................................................................15
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INTRODUÇÃO
O objetivo desse trabalho é a capacitação do aluno para análise prática da gestão financeira de uma pequena empresa e propor ações para melhoria dos processos de gestão financeira da empresa
Os objetivos dessa pesquisa foram de acompanhar os controles e as ferramentas de gestão financeira utilizadas pela empresa e a necessidade de uma gestão financeira para auxiliar nas tomadas de decisões, no planejamento e na utilização de recursos financeiros de forma equilibrada, tendo em vista a grande competitividade entre as empresas e a necessidade de estar sempre inovando, para buscar um lugar de destaque no mercado.
Nos capítulos a seguir, iremos mostrar as ferramentas utilizadas nessa gestão como: livro diário, livro razão e fluxo de caixa, a o mercado de transportes, os setores da empresa e a história da JID Transportes LTDA-ME e algumas sugestões que possam vir a ser utilizadas e agregada ao serviço prestado pela empresa.
A JID transportes LTDA – ME, permitiu a elaboração desse trabalho, mas não autorizou a divulgação dos seus dados e nem que esse trabalho se torne público, por isso alteramos e omitimos alguns dados como balanço patrimonial e DRE a pedido da empresa, 
SETORES DA EMPRESA jid TRANSPORTE LTDA.
2.1.1 SETOR ADMINISTRATIVO E SETOR FINANCEIRO.
 
O setor administrativo é comandado por Ivan Carlos de Bragança e conta com o apoio de uma assistente administrativa, é ele quem cuida dos contratos da empresa, investimentos, saques, assinar os cheques, financiamentos e contratação de funcionários, assuntos de recursos humanos, manutenção de veículos, documentação dos veículos e segurança.
Hoje a JID, conta com dez motoristas, um mecânico, um eletricista, um borracheiro e uma assistente administrativa.
Os motoristas possuem habilitação constando atividade remunerada, curso de transporte de passageiros e curso de ‘’Off Road’’, curso esse exigido por se tratar de área de mina e possuir muitas estradas sem pavimentação e asfaltamento.
Os motoristas também passam diariamente por diálogos de segurança do trabalho e realizam “check list” (checagem) dos veículos, antes de iniciarem as atividades e sempre que verificam alguma não conformidade nos veículos, relatam através de uma ordem de serviço, que é entregue na área de manutenção dos veículos.
A JID Transportes LTDA, conta com uma área própria de 2000 m², que se divide em garagem, oficina, borracharia e um escritório administrativo. O setor financeiro é de responsabilidade de um escritório de contabilidade, localizado na Avenida JK, 487B, edifício Paládio, centro, Conceição do Mato Dentro - MG, tendo o contabilista Antônio Jorge de Paula como responsável fiscal, de controle e financeiro da empresa, sendo o setor financeiro terceirizado.
A JID transportes tem como missão: Contribuir, por meio de segurança, qualidade e celebridade de prestação de serviços. Para desenvolvimento profissional e socioeconômico de seus colaboradores, comunidades e clientes.
 																	
2.1.2 HISTÓRICO DA EMPRESA JID TRANSPORTES LTDA - ME
A empresa JID Transportes LTDA-ME, tem suas atividades iniciadas em 26 de março de 2006, sendo constituída pelos sócios, Ivan Carlos de Bragança e sua esposa Isabel Cristina de Bragança.
O Sr. Ivan Carlos começa sua empresa, transportando trabalhadores rurais para as fazendas distritais de Conceição do Mato Dentro-MG, a empresa tinha apenas dois ônibus, sendo um adquirido através de Leasing, junto ao Banco Bradesco S/A e o outro sendo comprado à vista.
A empresa está localizada a Rua Espírito Santo, 235, Bairro Bandeirinha em Conceição do Mato Dentro – MG, estando inscrita no Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas e NIRE, que a empresa pediu que não fosse divulgado.
No ano de 2011, a empresa alterou sua razão social e adicionou Transporte Rodoviário com motoristas, para atender empresas que chegaram à cidade, para a exploração de minério de ferro, juntamente com a mineradora Anglo American.
Com a chegada das empresas e trabalhadores de fora, a JID transportes LTDA, expande suas atividades e consequentemente sua frota, que inicialmente eram de dois ônibus, passando para seis ônibus e duas Vans (utilitários), realizando diariamente o trajeto de Conceição do Mato Dentro a Mina do Sapo, com um percurso de mais de 100 km diários por veículo.
 
2.1.3 A GESTÃO FINANCEIRA DA JID TRANSPORTES LTDA.
O conceito de gestão é gerir, administrar a empresa, direcionando-a para a realização de objetivos, através de planejamento, execução e controle. Portanto, gestão é o ato de conduzir, para obtenção de resultados desejados.
As utilizações de ferramentas de gestão podem identificar e prever os resultados financeiros da empresa antecipadamente, no caso da JID, as ferramentas utilizadas são:
Controle de custos;
Controle de despesas;
Controle de contratos;
Controle de manutenção de veículos;
Fluxo de caixa.
Essas ferramentas são utilizadas para saber com exatidão os custos e despesas dos ônibus por quilometro rodado, para assegurar que a JID saiba, quanto e quando vai necessitar de dinheiro e como obter empréstimos, para poder empregar com responsabilidade e lucratividade, mantendo a empresa em equilíbrio econômico. 
Como a JID não conta com um gestor financeiro, ela peca quanto ao planejamento, é através do planejamento que os gestores objetivam as metas a serem alcançadas.
O planejamento é dividido em três etapas: Planejamento estratégico, planejamento operacional e planejamento tático.
Planejamento é a mais básica de todas as funções gerenciais, e a habilidade com que essa função está sendo desempenhada, determina o sucesso de todas as operações e é dirigido para tomada de decisão com vistas no futuro. (CATELLI, 2002, p.43).
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3 FERRAMENTAS DE GESTÃO FINANCEIRA
3.1.1 CONTROLE DE CUSTOS.
O controle de custos define o preço de um produto e de prestação de serviços, visando reduzir os custos e aumentar a lucratividade, a JID usa o cálculo de km mensais para definir os custos.
Custos são recursos usados pela empresa na produção ou fornecimento de serviços, os custos podem