Tabela Price e Tabela SAC para Amortização

Prévia do material em texto

UNIVERSIDADE PAULISTA
EMANUEL DENIS DA SILVA RA:B-66507-6
TABELA PRICE / TABELA SAC
ENGENHARIA CIVIL
LIMEIRA-SP
2017
SISTEMAS DE AMORTIZAÇÃO
Tabela Price é o conhecido Sistema francês de amortização, sendo um método cuja principal característica é apresentar prestações - ou parcelas iguais.
Elaborado pelo francês Richard Price em 1.771 sendo idealizado para pensões e aposentadorias, sendo a partir da 2ª Revolução Industrial utilizado também atualmente para cálculo de amortização de empréstimos - para compra de automóveis e empréstimos diversos.
Segue fórmulas usadas nas tabelas:
P= PV * (1 + i) ^ n * i/ (1 + i) ^ n - 1
ou
P= PV * i/ 1 - ( 1 + i) ^ -n
P= Valor da parcela
PV= Valor presente
i= Taxa de juros
n= Número de períodos
Tabela SAC é um Sistema de amortização constante muito utilizado para financiamento de imóveis. Normalmente utilizado pelos bancos estatais e federais que a cada mês a parcela corresponde à amortização acrescida dos juros sobre o saldo devedor.
As tabelas a seguir segue o exemplo de uma simulação de empréstimo das duas formas de amortização, segundo dados passado em aula de um empréstimo no valor de R$500.000,00 com parcelas divididas em 38 vezes a uma taxa de juros de 13% ao ano, ao final será feito um comparativo das simulações descritas a seguir.
TABELA PRICE
	NUMERO
	PRESTAÇÃO
	JUROS
	AMORTIZAÇÃO
	SALDO DEVEDOR
	1
	16.112,00
	5.400,00
	10.712,00
	489.288,00
	2
	16.112,00
	5.284,31
	10.827,69
	478.460,31
	3
	16.112,00
	5.167,37
	10.944,63
	467.515,68
	4
	16.112,00
	5.049,17
	11.062,83
	456.452,84
	5
	16.112,00
	4.929,69
	11.182,31
	445.270,53
	6
	16.112,00
	4.808,92
	11.303,08
	433.967,45
	7
	16.112,00
	4.686,85
	11.425,15
	422.542,30
	8
	16.112,00
	4.563,46
	11.548,55
	410.993,75
	9
	16.112,00
	4.438,73
	11.673,27
	399.320,48
	10
	16.112,00
	4.312,66
	11.799,34
	387.521,14
	11
	16.112,00
	4.185,23
	11.926,77
	375.594,37
	12
	16.112,00
	4.056,42
	12.055,58
	363.538,79
	13
	16.112,00
	3.926,22
	12.185,78
	351.535,00
	14
	16.112,00
	3.794,61
	12.317,39
	339.035,61
	15
	16.112,00
	3.661,58
	12.450,42
	326.585,20
	16
	16.112,00
	3.527,12
	12.584,88
	314.000,32
	17
	16.112,00
	3.391,20
	12.720,80
	301.279,52
	18
	16.112,00
	3.253,82
	12.858,18
	288.421,33
	19
	16.112,00
	3.114,95
	12.997,06
	275.424,28
	20
	16.112,00
	2.974,58
	13.137,42
	262.286,86
	21
	16.112,00
	2.832,70
	13.279,30
	249.007,56
	22
	16.112,00
	2.689,28
	13.422,72
	235.584,84
	23
	16.112,00
	2.544,32
	13.567,69
	222.017,15
	24
	16.112,00
	2.397,79
	13.714,22
	208.302,94
	25
	16.112,00
	2.249,67
	13.862,33
	194.440,61
	26
	16.112,00
	2.099,96
	14.012,04
	180.428,56
	27
	16.112,00
	1.948,63
	14.163,37
	166.265,19
	28
	16.112,00
	1.795,66
	14.316,34
	151.948,85
	29
	16.112,00
	1.641,06
	14.470,95
	137.477,90
	30
	16.112,00
	1.484,76
	14.627,24
	122.850,66
	31
	16.112,00
	1.326,79
	14.785,21
	108.065,44
	32
	16.112,00
	1.167,11
	14.944,90
	93.120,55
	33
	16.112,00
	1.005,70
	15.106,30
	78.014,25
	34
	16.112,00
	842,55
	15.269,45
	62.744,80
	35
	16.112,00
	677,64
	15.434,36
	47.310,44
	36
	16.112,00
	510,95
	15.601,05
	31.709,39
	37
	
	342,46
	15.769,54
	15.939,85
	38
	
	172,15
	15.939,85
	0,00
	TOTAL
	612.256,07
	112.256,07
	500.000,00
	0,00
	
	
	
	
	
TABELA SAC
	NÚMERO
	PRESTAÇÃO
	JUROS
	AMORTIZAÇÃO
	SALDO DEVEDOR
	1
	13.605,68
	447,79
	13.157,89
	486.842,11
	2
	13.593,89
	436
	13.157,89
	473.684,22
	3
	13.582,11
	424,22
	13.157,89
	460.526,33
	4
	13.570,33
	412,44
	13.157,89
	447.368,44
	5
	13.558,54
	400,65
	13.157,89
	434.210,55
	6
	13.546,76
	388,87
	13.157,89
	421.052,66
	7
	13.534,97
	377,08
	13.157,89
	407.894,77
	8
	13.523,19
	365,3
	13.157,89
	394.736,88
	9
	13.511,41
	353,52
	13.157,89
	381.578,99
	10
	13.499,62
	341,73
	13.157,89
	368.421,10
	11
	13.487,84
	329,95
	13.157,89
	355.263,21
	12
	13.476,05
	318,16
	13.157,89
	342.105,32
	13
	13.464,27
	306,38
	13.157,89
	328.947,43
	14
	13.452,49
	294,6
	13.157,89
	315.789,54
	15
	13.440,70
	282,81
	13.157,89
	302.631,65
	16
	13.428,92
	271,03
	13.157,89
	289.473,76
	17
	13.417,14
	259,25
	13.157,89
	276.315,87
	18
	13.405,35
	247,46
	13.157,89
	263.157,98
	19
	13.393,57
	235,68
	13.157,89
	250.000,09
	20
	13.381,78
	223,89
	13.157,89
	236.842,20
	21
	13.370,00
	212,11
	13.157,89
	223.684,31
	22
	13.358,22
	200,33
	13.157,89
	210.526,42
	23
	13.346,43
	188,54
	13.157,89
	197.368,53
	24
	13.334,65
	176,76
	13.157,89
	184.210,64
	25
	13.322,86
	164,97
	13.157,89
	171.052,75
	26
	13.311,08
	153,19
	13.157,89
	157.894,86
	27
	13.299,30
	141,41
	13.157,89
	144.736,97
	28
	13.287,51
	129,62
	13.157,89
	131.579,08
	29
	13.275,73
	117,84
	13.157,89
	118.421,19
	30
	13.263,94
	106,05
	13.157,89
	105.263,30
	31
	13.252,16
	94,27
	13.157,89
	92.105,41
	32
	13.240,38
	82,49
	13.157,89
	78.947,52
	33
	13.228,59
	70,7
	13.157,89
	65.789,63
	34
	13.216,81
	58,92
	13.157,89
	52.631,74
	35
	13.205,03
	47,14
	13.157,89
	39.473,85
	36
	13.193,24
	35,35
	13.157,89
	26.315,96
	37
	13.181,46
	23,57
	13.157,89
	13.158,07
	38
	13.169,67
	11,78
	13.157,89
	0,18
	TOTAL
	508.731,86
	8.731,86
	500.000,00
	0,00
	
	
	
	
	
Teremos a seguir as diferenças principais das duas tabelas apresentadas: Destacamos a seguir que o foco desta pesquisa é em relação ao sistema de amortização, onde a correção monetária diz respeito a correção das prestações e do saldo devedor, tendo em vista que a amortização trata especificamente da forma que o banco emprestou o dinheiro ao cliente,ao longo do que será pago as dívidas feitas em contrato.
A grande diferença nos dois sistemas é que no SAC, como o próprio nome já diz, a amortização é feita de forma constante, ou seja, como o valor amortizado será constante, via de regra prestações serão decrescente. No sistema francês - Tabela Price - é destacado que a amortização sempre será constante, e assim o que se mantém constante é justamente a prestação paga pelo cliente.
Segundo as simulações apresentadas notamos que a forma mais vantajosa para o cliente é a Tabela SAC, pelo valor total menor pago pelo cliente, tendo em vista as mesmas condições de números de parcelas, prazo e valor obtido do empréstimo em análise.