CONTROLES INTERNOS

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CONTROLES INTERNOS – CONTROLE FINANCEIRO 
Este controle é para uso permanente pelo Gestor dos Financeiro da Empresa.  
Destina-se manter permanentemente atualizados os gastos realizados e previsões de gastos da empresa, analisando saldos e recursos disponíveis.  
Os saldos financeiros são resultantes das operações comerciais realizadas nos Ciclos comerciais. Portanto a Empresa deve estar atenta às questões:  
   a- Quanto gastamos? b- Qual a nossa receita? c- Qual o nosso saldo financeiro? 
   d- Qual será a nossa previsão de gastos? 
As respostas [a] , [b] e [c] podem ser obtidas diretamente no Balanço Patrimonial e no Balanço Financeiro produzido após o tratamento do Ciclo Comercial da Simulação, semelhante aquele gerado no ciclo de treinamento (vide Saldo de Caixa e Balanço Financeiro). 
A resposta [d] deve ser obtida com base no histórico da empresa, e sua futura estratégia comercial. Não esqueça que no ciclo seguinte a empresa, caso apresente lucro, irá pagar o Imposto de Renda previsto no Balanço Patrimonial do Ciclo anterior, localizado no Passivo (Provisão para Imposto de Renda).  Após, devidamente analisado, distribuir este Relatório aos sócios da empresa. 
	TURMA -    9014  
 
EMPRESA- ALFA     
	Ciclo Atual: 
1- [ X ]      2– [    ]      3- [    ]       4-  [    ]      5- [    ]    
	DATA -          
	31 
	08 
	2017 
 
	Financeiro e Previsões de Desembolso 
	FINANCEIRO Neste Ciclo 
	 
	DÉBITOS 
	CRÉDITOS 
	 
	Previsão Débitos Próximo Ciclo 
	Previsão Créditos Próximo Ciclo 
	Aporte de Capital 
	 
	 
	500.000,00 
	 
	 
	500.000,00 
	POP 
	 
	42.680,00 
	86.400,00 
	 
	42.680,00 
	86.400,00 
	LUX 
	 
	38.400,00 
	0,00 
	 
	38.400,00 
	129.600,00 
	PREMIUM 
	 
	13.200,00 
	73.500,00 
	 
	13.200,00 
	73.500,00 
	EMBALAGENS 
	 
	6.000,00 
	0,00 
	 
	2.100,00 
	2.580,00 
	Empréstimos Adquiridos 
	 
	0,00 
	0,00 
	 
	0,00 
	 
	Empréstimos Quitados 
	 
	0,00 
	 
	 
	0,00 
	0,00 
	Despesas Fixas 
	 
	30.000,00 
	 
	 
	30.000,00 
	0,00 
	Custo Estocagem Mercadorias 
	 
	11,250,00 
	 
	 
	0,00 
	 
	Custo Estocagem Embalagens 
	 
	11,250,00 
	 
	 
	0,00 
	 
	Salários Pessoal 
	 
	250,00 
	 
	 
	250,00 
	 
	 Demissões/Admissões 
	 
	0,00 
	 
	 
	0,00 
	 
	Pesquisa e Desenvolvimento 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Investimentos Marketing 
	 
	5.000,00 
	 
	 
	0,00 
	 
	Impostos, Taxas e Multas 
	 
	0,00 
	 
	 
	 
	 
	Outros Custos 
	 
	0,00 
	 
	 
	 
	 
	TOTAL 
	 
	407.780,00 
	659.9000,00 
	 
	126.630,00 
	792.080,00 
	SALDO 
	 
	277.000,00 
	 
	 
	 
	665.450,00 
 
	Recomendações para o próximo ciclo: Aumentar o investimento em produtos e reduzir a mão de obra ociosa.  
	E- mail do Sócio responsável por este controle : lauriane_euzebio@yahoo.com.br 
	Matrícula: 201102297682 
 
	Nome:  Lauriane Cristina Euzébio Silva