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FISCALIZAÇÃO DE LICITAÇÕES E CONTRATOS E PORTAL DO JURISDICIONADO A atuação do controle interno na utilização do Mural de Licitações, Contratos e Termos Aditivos 1. Introdução Portal do Jurisdicionado lConceito: ferramenta que possibilita a apresentação, em tempo real e por meio eletrônico, de informações relativas às Licitações e Contratos, Convênios e Subvenções, Obras Públicas e Folhas de Pagamento, como parte integrante da prestação de contas. lObjetivo: Celeridade, economia processual, efetividade, eficiência e eficácia nas prestações de contas lCriação: Resolução n. 11.535/2014, de 01 de julho de 2014. lImplantação: a partir de 01 de janeiro de 2015, em caráter definitivo. l2. Histórico 2.1. Até 2009: l Lei Complementar n. 25/94, de 05.08.94 l Ato n. 09, de 09/05/1995 - Regimento Interno do TCM/Pa - art. 91, inciso I, alíneas “f” e “h” l Cópia autenticada, no prazo de trinta dias após sua assinatura, contratos, convênios e outros atos semelhantes que envolvessem matéria financeira A PARTIR DE 2009: l Art. 3º da Instrução Normativa n. 01/2009, de 12 de maio de 2009 l l processos licitatórios, digitalizados na íntegra por meio magnético/óptico l(disquete/CD-ROM) juntamente com as prestações de contas em até 30 dias após lo encerramento do quadrimestre. l 2.3. A partir de 2015: l Resolução n. 11.535, de 01 de julho de 2014 l Resolução n. 11.536, de 01 de julho de 2014. l Implantação l l Caráter experimental: de 01/09/2014 a 31/12/2014 l l Caráter definitivo: A partir de 01/01/2015 3. Portal do Jurisdicionado e Mural de Licitações Conteúdo do Mural: Certames licitatórios Dispensas de Licitação Inexigibilidades Adesão a ata de registro de preço Instrumentos contratuais Termos aditivos 3. Portal do Jurisdicionado e Mural de Licitações Ferramenta tecnológica Banco de dados e informações Subsidia a tomada de decisões estratégicas Permite o monitoramento dos gastos públicos Transparência Fortalecimento da capacidade de gestão da administração pública Fortalecimento do sistemo de controle Prevenção da ocorrência de irregularidades 4. A atuação do Controle Interno no Mural de Licitações e Contratos Art. 70 c/c art. 74, da Constituição Federal Art. 113 da Lei n. 8.666/93 Responsabilidade solidária Art. 113 da Lei n. 8.666/93 Art. 113. O controle das despesas decorrentes dos contratos e demais instrumentos regidos por esta Lei será feito pelo Tribunal de Contas competente, na forma da legislação pertinente, ficando os órgãos interessados da Administração responsáveis pela demonstração da legalidade e regularidade da despesa e execução, nos termos da Constituição e sem prejuízo do sistema de controle interno nela previsto. 5. Da fiscalização de licitações e contratos Análise da legalidade, razoabilidade e economicidade da despesa 5.1. Pontos a verificar, entre outros: Princípios contidos no art. 3º, da Lei n. 8.666/93 e demais legislação pertinente Cláusulas ou Condições restritivas à competitividade Existência de recursos orçamentários Justificativa Planilhas de composição de custos unitários BDI Projeto básico/Termo de Referência Caracterização adequada dos objetos, nas compras Pesquisa de preços + adequação aos preços de mercado Publicação dos instrumentos convocatórios Observação dos prazo para apresentação de propostas Convite a mais um interessado, em caso de convite com objeto idêntico ou assemelhado Enquadramento de valores X definição das modalidades Indício de fragmentação da despesa Documentação pertinente para habilitação, qualificação e regularidade fiscal. Exigência não prevista em lei Formalização do procedimento e juntada de atos e documentos Vinculação ao instrumento convocatório Dispensas e inexigibilidades instruídas com os documentos obrigatórios Publicação do resultado, extratos de contratos e TA e ata de RP Justificativa para a prorrogação e obediência aos prazos legais Prorrogações de serviços essenciais de acordo com art. 57 da Lei n. 8.666/93 Acréscimos e supressões permitidos pelo art. 65 da Lei n. 8.666/93 Justificativa documentada para a revisão de preços Comprovação dos recolhimentos de tributos e encargos Recebimento do objeto Documentação pertinente para habilitação, qualificação e regularidade fiscal. Exigência não prevista em lei Formalização do procedimento e juntada de atos e documentos Vinculação ao instrumento convocatório Dispensas e inexigibilidades instruídas com os documentos obrigatórios Publicação do resultado, extratos de contratos e TA e ata de RP Justificativa para a prorrogação e obediência aos prazos legais Prorrogações de serviços essenciais de acordo com art. 57 da Lei n. 8.666/93 Acréscimos e supressões permitidos pelo art. 65 da Lei n. 8.666/93 Justificativa documentada para a revisão de preços Comprovação dos recolhimentos de tributos e encargos Recebimento do objeto Obrigação do contratado sanar casos de vícios, defeitos ou incorreções resultante da execução Rescisão do contrato Aplicação de penalidades administrativas Slide 1 Slide 2 Slide 3 Slide 4 Slide 5 Slide 6 Slide 7 Slide 8 Slide 9 Slide 10 Slide 11 Slide 12 Slide 13 Slide 14 Slide 15 Slide 16 Slide 17
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