VA Nocoes de Atividades Atuariais Aula 05 Revisao Impressao

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Noções de Atividades Atuariais 
Revisão de Conteúdo. 
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Seguro 
É um plano ou dispositivo social que combina 
os riscos de indivíduos de um grupo, 
utilizando fundos contribuídos pelos 
membros desse grupo 
para pagar pelas perdas. 
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Características 
Aleatório: o seguro depende de evento futuro 
e incerto. 
Bilateral: há obrigações para as duas partes 
Gera obrigação à 
seguradora em indenizar 
desde que o segurado 
pague o prêmio. 
Prêmio comercial 
Prêmio efetivamente cobrado dos segurados. 
Prêmio puro mais carregamento para 
despesas de aquisição, de gestão e 
remuneração do capital 
empregado pela 
companhia seguradora. 
É o prêmio líquido ou 
tarifário. 
Prêmio Bruto 
É o prêmio comercial acrescido dos encargos 
e impostos, sendo esse o prêmio que 
efetivamente será pago pelo segurado. 
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Risco 
É o evento incerto ou de data incerta que 
independe da vontade das partes contratantes 
e contra o qual é feito o seguro, podendo ser 
entendido como a 
expectativa de sinistro. 
Pode ser puro ou 
especulativo, fundamental 
ou particular. 
Apólice 
Instrumento do contrato de seguro pelo qual o 
segurado repassa à seguradora a 
responsabilidade sobre os riscos, estabelecidos 
na própria apólice, que 
pode advir. 
Sinistro 
Ocorrência do acontecimento previsto no 
contrato de seguro e que legalmente obriga a 
seguradora a indenizar. 
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Indenização 
É a contraprestação do segurador ao 
segurado que devido à efetivação do risco 
venha a sofrer prejuízos de natureza 
econômica, fazendo jus 
ao pagamento feito pela 
seguradora, previsto no 
contrato. 
Importância Segurada 
É o limite máximo de responsabilidade (LMR) 
da seguradora que, no máximo, é o valor da 
coisa segurada ou limite máximo de 
indenização (LMI) ou 
limite máximo de 
garantia (LMG). 
 
Cosseguro 
Operação que consiste na repartição de um 
mesmo risco, de um mesmo segurado, entre 
duas ou mais seguradoras, podendo ser 
emitidas tantas apólices quantas forem as 
seguradoras ou uma 
única apólice, por uma 
das seguradoras, que 
seria a Seguradora Líder. 
A responsabilidade é 
proporcional ao prêmio. 
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Resseguro 
Operação em que o segurador cede a outro 
segurador uma parte da responsabilidade e 
do prêmio recebido, com o intuito de diminuir 
sua responsabilidade na aceitação de um risco 
considerado excessivo 
ou perigoso. 
• No Brasil só pode ser 
feito com o IRB-Re. 
 
Retrocessão 
Operação feita pelo ressegurador onde cede 
parte das responsabilidades que ele aceita, a 
outros resseguradores ou seguradoras, ou 
seja, é a pulverização do risco proveniente de 
uma resseguradora. 
É o resseguro de um 
resseguro e no Brasil as 
retrocessionárias são 
obrigatoriamente do 
IRB-Re. 
Fraude 
Em fraude há as contumazes e as oportunistas. 
Contumazes fazem seguro com a intenção de 
fraudar e de forma premeditada. 
Os oportunistas, amadores, praticam fraudes 
pelo momento de 
oportunidade, sem 
premeditar. 
 Em ambos os casos a 
prática é criminosa. 
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Continuando 
Esperança Matemática 
Definida como o produto entre o ganho 
esperado, a probabilidade de obtê-lo e o fator 
de desconto, caso o sorteio não ocorra no 
momento da aposta. 
 
E=Q.p-1.v-n 
Sendo v=1/(1+i) 
 
Tábuas de Mortalidade 
Tratando-se de esperança matemática 
aplicada a séries humanas para formação de 
fundos de pensão, seguro de vida e outros 
eventos, devem ser 
levadas em consideração 
a taxa de mortalidade e, 
por consequência, a 
longevidade, chamada 
de expectativa de vida. 
 
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Tábuas de Mortalidade 
Os dados estatísticos são retirados das 
informações de censos realizados onde são 
levantadas informações da mortalidade por 
faixa etária bem como às 
pessoas vivas nas 
diversas faixas. 
Essa é a população raiz 
onde o gênero pode ser 
considerado. 
Tábuas de Comutação 
São criadas tabelas do tipo: 
AT: Annuity Mortality Table. 
CSO: Commissioner´s Standard Ordinary 
Table. 
EB: Experiência 
Brasileira. 
Tábuas de Comutação 
Trabalha com expectativa de vida para 
definição de valores em: 
Seguro de vida: trabalha com menor 
expectativa de vida. 
Sistema de benefício: 
trabalha com maior 
expectativa de vida. 
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Riscos 
Além dos cuidados para manter saudável a 
organização de seguro, outros fatores devem 
ser analisados, os chamados riscos que se 
apresentam de várias formas. 
Risco de crédito: é a 
incapacidade de uma 
das partes não honrar o 
contrato. Nos fundos de 
pensão podem ser do 
tipo interno e externo. 
Risco Operacional 
Ocorre por falha humana ou de sistema, o 
que impossibilita proteger a organização. 
Tecnológico: falhas ligadas aos componentes 
eletroeletrônicos. 
Humano: pode ser 
acidental ou mesmo 
intencional. 
Riscos 
Modelagem: são divididos em três tipos, os de 
usuário, os de risco de presteza e 
confiabilidade e os de software. 
Regulação: pode ocorrer 
de duas formas, risco de 
normas e práticas e risco 
sistêmico. 
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Risco Legal 
De não realização de contratos. 
Reflete a incerteza legal ou a incapacidade de 
uma contraparte adimplir um contrato devido 
à insolvência ou à 
quebra estrutural. 
Risco Moral 
Risco moral nos Fundos de Pensão em 
essência decorre do fato de o gestor dos 
recursos não ser o proprietário dos ativos de 
investimentos. 
 
Risco Institucional 
Refere-se às ações do patrocinador e do 
Fundo de Pensão, que contribuem para criar 
volatilidade nos ativos destes. 
Fundo de Pensão: má 
administração de ativos 
pode fazer o 
patrocinador arcar com 
aportes financeiros com 
perdas de eficiência. 
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Risco Biométrico 
É a possibilidade de a ocorrência de 
mortalidade, invalidez ou morbidez não se 
realizar como previsto pelo atuário. 
 
Rendas Anuais 
Imediatas. 
Diferidas. 
Vitalícia. 
Temporárias. 
Antecipadas. 
Postecipadas 
 
Seguro Vida Inteira 
O segurado paga um prêmio único e puro e 
recebe durante a sua expectativa de vida 
contratada, é conhecido também por Seguro 
Contra Morte Vitalício. 
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Produtos Bancários 
Caderneta de Poupança: rendimento livre 
de tributação. Observar variações de cálculo 
impostas pelo BC, temporariamente. 
CDB: são prefixados e 
posfixados, sobre esses 
investimentos incorrem 
tributos de IR e IOF. 
Produtos Bancários 
Título de Capitalização: condições gerais 
do título. Tem despesas gerais como cota de 
capitalização, de sorteio e de carregamento. 
Fundo de Renda fixa: 
pré e posfixados. 
Fundos derivativos e 
de renda variável: 
ações, cambiais e 
mercado futuro. 
Previdência Privada 
VGBL e PGBL. 
VGBL e PGBL /S: Soberano. 
VGBL e PGBL /RF: Renda Fixa 
VGBL e PGBL /C: 
Conselho Monetário 
Nacional. 
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Agora é sua vez 
Explique o que é um seguro e quais são as 
figuras que o constitui. 
A aplicação das tábuas de mortalidade ~´e 
divergente no que tange a seguro e 
previdência. 
Explique como elas são aplicadas e o porque 
dessa divergência. 
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O que significa o termo diferido quando se 
trata de seguro e renda? 
Por que quando uma pessoa de 40 anos vai 
contratar um seguro ou participar de uma 
previdência privada lhe é cobrado valor mais 
elevado do que cobraria de uma pessoa de 
metade de sua idade se a vida não tem limite 
definido? 
Finalizando 
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Elementos
do seguro. 
Tábuas de mortalidade. 
Condições de longevidade e o fator 
previdenciário 
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As rendas em seguro e previdência.