Lançamentos Contábéis

Contabilidade Comercial

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Sullivan Diniz

07.05.2015

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Plan1
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/4/15	D	BANCO MOVIMENTO	* 50,000.00
	D	IMOVEIS	* 50,000.00
	C	CAPITAL	* 100,000.00
	HISTÓRICO:	Integralização de capital no valor de R$ 100.000,00
	Sendo R$ 50.000,00 em dinheiro depositando na conta corrente da empresa
	e um imovel no valor de R$ 50.000,00 registrado em nome da empresa
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/4/15	D	BANCO JRR S.A.	* 15,500.00
	C	BANCO MOVIMENTO	* 15,500.00
	HISTÓRICO:	Aplicação financeira no Banco JRR S.A. no valor de R$ 15.500,00 com rendimento
	mensal de 12% a.m.
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/5/15	D	MÓVEIS/UTENSILIOS	* 10,000.00
	C	BANCO MOVIMENTO	* 10,000.00
	HISTÓRICO:	Compra de Movéis e utensilios no valor de R$ 10.000,00 a vista
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/6/15	D	SERVIÇOS DE TERCEIROS	* 300.00
	C	BANCO MOVIMENTO	* 300.00
	HISTÓRICO:	Pagamento de serviços de terceiros com telefonia e internet na empresa
	no valor de R$ 300,00
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/7/15	D	CAIXA	* 5,000.00
	C	BANCO MOVIMENTO	* 5,000.00
	HISTÓRICO:	Saque no valor de R$ 5.000,00 para pagamento de eventuais despesas
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/8/15	D	DESPESAS C/ PROPAGANDA	* 500.00
	C	CAIXA	* 500.00
	HISTÓRICO:	Pagamento à vista de R$ 500,00 referente ao serviço de propaganda
	de inauguração da empresa
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/8/15	D	DESPESAS C/ TAXAS	* 790.00
	C	CAIXA	* 790.00
	HISTÓRICO:	Pagamento à vista de R$ 790,00 referente a taxas de abertura da empresa 
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/11/15	D	ESTOQUE	* 6,230.68
	D	ICMS A RECUPERAR	* 1,541.61
	D	PIS A RECUPERAR	* 141.31
	D	COFINS A RECUPERAR	* 650.90
	C	FORNECEDORES	* 8,564.50
	HISTÓRICO:	Compra a prazo de 35 ventiladores de Teto Luxo Thuer no valor unitário de
	R$ 171.29
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/12/15	D	ESTOQUE	* 4,017.11
	D	ICMS A RECUPERAR	* 993.92
	D	PIS A RECUPERAR	* 91.11
	D	COFINS A RECUPERAR	* 419.66
	C	FORNECEDORES	* 5,521.80
	HISTÓRICO:	Compra a prazo de 20 ventiladores de Teto Luxo Quick no valor unitário de
	R$ 276.09
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/13/15	D	CAIXA	* 9,000.00
	C	VENDAS	* 9,000.00
	HISTÓRICO:	Vendas à vista de 30 ventiladores de Teto Luxo Thuer no valor unitário de
	R$ 330.00
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/13/15	D	ICMS S/ VENDAS	* 1,080.00
	C	ICMS A REECOLHER	* 1,080.00
	HISTÓRICO:	Registro do ICMS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/13/15	D	PIS S/ VENDA	* 148.50
	C	PIS A RECOLHER	* 148.50
	HISTÓRICO:	Registro do PIS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/13/15	D	COFINS S/ VENDA	* 684.00
	C	COFINS A RECOLHER	* 684.00
	HISTÓRICO:	Registro do COFINS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/13/15	D	CUSTO DA MERCADORIA	* 3,738.30
	C	ESTOQUE DE MERCADORIA	* 3,738.30
	HISTÓRICO:	Registo da baixa no estoque
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/14/15	D	CAIXA	* 4,500.00
	C	VENDAS	* 4,500.00
	HISTÓRICO:	Vendas à vista de 15 ventiladores de Teto Luxo Quick no valor unitário de
	R$ 300.00
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/14/15	D	ICMS S/ VENDAS	* 540.00
	C	ICMS A RECOLHER	* 540.00
	HISTÓRICO:	Registro do ICMS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/14/15	D	PIS S/ VENDA	* 74.25
	C	PIS A RECOLHER	* 74.25
	HISTÓRICO:	Registro do PIS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/14/15	D	COFINS S/ VENDA	* 342.00
	C	COFINS A RECOLHER	* 342.00
	HISTÓRICO:	Registro do COFINS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/14/15	D	CUSTO DA MERCADORIA	* 3,012.90
	C	ESTOQUE DE MERCADORIA	* 3,012.90
	HISTÓRICO:	Registo da baixa no estoque
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/15/15	D	FORNECEDOR	* 856.45
	C	ICMS A RECUPERAR	* 154.16
	C	PIS A RECUPERAR	* 14.13
	C	COFINS A RECUPERAR	* 65.09
	C	ESTOQUE	* 623.07
	HISTÓRICO:	Devolução de 05 ventiladores de Teto Luxo Thuer
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/18/15	D	ESTOQUE	* 3,042.26
	D	ICMS A RECUPERAR	* 752.72
	D	PIS A RECUPERAR	* 69.00
	D	COFINS A RECUPERAR	* 317.82
	C	FORNECEDORES	* 4,181.80
	HISTÓRICO:	Compra a prazo de 20 ventiladores de Teto Luxo Thuer no valor unitário de
	R$ 209.09
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/20/15	D	CAIXA	* 6,500.00
	C	VENDAS	* 6,500.00
	HISTÓRICO:	Vendas à vista de 20 ventiladores de Teto Luxo Thuer no valor unitário de
	R$ 325.00
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/20/15	D	ICMS S/ VENDAS	* 780.00
	C	ICMS A RECOLHER	* 780.00
	HISTÓRICO:	Registro do ICMS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/20/15	D	PIS S/ VENDA	* 107.25
	C	PIS A RECOLHER	* 107.25
	HISTÓRICO:	Registro do PIS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/20/15	D	COFINS S/ VENDA	* 494.00
	C	COFINS A RECOLHER	* 494.00
	HISTÓRICO:	Registro do COFINS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/20/15	D	CUSTO DA MERCADORIA	* 2,806.04
	C	ESTOQUE DE MERCADORIA	* 2,806.04
	HISTÓRICO:	Registo da baixa no estoque
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/21/15	D	DEVOLUÇÕES DE VENDAS	* 1,300.00
	C	CAIXA	* 1,300.00
	HISTÓRICO:	Devolução de venda de 04 ventiladores de Teto Luxo Thuer
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/21/15	D	ESTOQUE	* 561.28
	C	ESTOQUE DE MERCADORIA	* 561.28
	HISTÓRICO:
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/21/15	D	ICMS A RECOLHER	* 156.00
	C	ICMS S/ VENDA	* 156.00
	HISTÓRICO:
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/21/15	D	PIS A RECOLHER	* 21.46
	C	PIS S/ VENDA	* 21.46
	HISTÓRICO:
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/21/15	D	COFINS A RECOLHER	* 98.48
	C	COFINS S/ VENDA	* 98.48
	HISTÓRICO:
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/21/15	D	ESTOQUE	* 3,318.71
	D	ICMS A RECUPERAR	* 821.12
	D	PIS A RECUPERAR	* 75.27
	D	COFINS A RECUPERAR	* 346.70
	C	FORNECEDORES	* 4,561.80
	HISTÓRICO:	Compra a prazo de 150 ventiladores de Teto Luxo QUICK no valor unitário de
	R$ 304.12
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/22/15	D	CAIXA	* 5,200.00
	C	VENDAS	* 5,200.00
	HISTÓRICO:	Vendas à vista de 16 ventiladores de Teto Luxo Quick no valor unitário de
	R$ 325.00
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/22/15	D	ICMS S/ VENDAS	* 624.00
	C	ICMS A RECOLHER	* 624.00
	HISTÓRICO:	Registro do ICMS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/22/15	D	PIS S/ VENDA	* 85.80
	C	PIS A RECOLHER	* 85.80
	HISTÓRICO:	Registro do PIS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/22/15	D	COFINS S/ VENDA	* 395.20
	C	COFINS A RECOLHER	* 395.20
	HISTÓRICO:	Registro do COFINS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/22/15	D	CUSTO DA MERCADORIA	* 3,458.44
	C	ESTOQUE DE MERCADORIA	* 3,458.44
	HISTÓRICO:	Registo da baixa no estoque
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/25/15	D	CAIXA	* 3,250.00
	C	VENDAS	* 3,250.00
	HISTÓRICO:	Vendas à vista de 10 ventiladores de Teto Luxo Thuer no valor unitário de
	R$ 325.00
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/25/15	D	ICMS S/ VENDAS	* 390.00
	C	ICMS A RECOLHER	* 390.00
	HISTÓRICO:	Registro do ICMS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/25/15	D	PIS S/ VENDA	* 53.63
	C	PIS A RECOLHER	* 53.63
	HISTÓRICO:	Registro do PIS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/25/15	D	COFINS S/ VENDA	* 247.00
	C	COFINS A RECOLHER	* 247.00
	HISTÓRICO:	Registro do COFINS destacado na nota fiscal
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/25/15	D	CUSTO DA MERCADORIA	* 1,403.20
	C	ESTOQUE DE MERCADORIA	* 1,403.20
	HISTÓRICO:	Registo da baixa no estoque
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/31/15	D	ICMS A RECOLHER	* 3,258.00
	C	ICMS A RECUPERAR	* 3,258.00
	HISTÓRICO:
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/31/15	D	PIS A RECOLHER	* 362.56
	C	PIS A RECUPERAR	* 362.56
	HISTÓRICO:
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/31/15	D	COFINS A RECOLHER	* 1,669.00
	C	COFINS A RECUPERAR	* 1,669.00
	HISTÓRICO:
	DATA	D / C	CONTA	VALOR
	3/31/15	D	BANCO JRR S.A.	* 1,674.00
	C	RECEITA C/ APLICAÇÕES FINANCEIRA	* 1,669.00
	HISTÓRICO:
	Rendimentos da aplicação feita no dia 04/03/2014 junto ao Banco JRR S.A.