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Dados para o exercício Descrição Competência Caixa 0.94833657647647995 IRPJ R$ 32,941.07 R$ 39,136.87 CSLL R$ 15,768.47 R$ 16,724.39 PIS R$ 5,316.61 R$ 4,094.05 COFINS R$ 24,538.21 R$ 18,895.61 ISSQN R$ 6,638.36 R$ 6,638.36 IPI 0 0 ICMS R$ 87,484.05 R$ 87,484.05 INSS R$ 7,972.80 R$ 7,972.80 Total R$ 180,659.56 R$ 180,946.12 % efetivo presumido 22.09% 28.73% EXERCÍCIO DE REVSÃO Ano Mês Faturamento mês Trimestre Faturamento por trimestre Índices de presunção para IRPJ Índices de presunção para CSLL Lucro Presumido para IRPJ Lucro Presumido para CSLL Comércio Indústria Serviços Receita Total Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado 2011 1 R$ 50,000.00 R$ 100,000.00 R$ 20,000.00 R$ 170,000.00 32% 32% 2 R$ 52,500.00 R$ 105,000.00 R$ 21,000.00 R$ 178,500.00 32% 32% 3 R$ 55,125.00 R$ 200,000.00 R$ 22,050.00 R$ 277,175.00 32% 32% 4 R$ 57,881.25 R$ 210,000.00 R$ 23,152.50 R$ 291,033.75 32% 32% 5 R$ 60,775.31 R$ 220,500.00 R$ 24,310.13 R$ 305,585.44 32% 32% 6 R$ 63,814.08 R$ 231,525.00 R$ 25,525.63 R$ 320,864.71 32% 32% 7 R$ 67,004.78 R$ 243,101.25 R$ 26,801.91 R$ 336,907.94 32% 32% 8 R$ 70,355.02 R$ 255,256.31 R$ 28,142.01 R$ 353,753.34 32% 32% 9 R$ 73,872.77 R$ 268,019.13 R$ 29,549.11 R$ 371,441.01 32% 32% 10 R$ 77,566.41 R$ 281,420.08 R$ 31,026.56 R$ 390,013.06 32% 32% 11 R$ 81,444.73 R$ 295,491.09 R$ 32,577.89 R$ 409,513.71 32% 32% 12 0.0 R$ 20,000.00 0.0 R$ 20,000.00 32% 32% 2015 1 71,125.24 142,250.49 35,562.62 R$ 248,938.35 Primeiro R$ 177,813.11 R$ 308,209.39 R$ 331,917.80 8% 8% 32% 12% 12% 32% R$ 14,225.05 R$ 24,656.75 R$ 106,213.70 R$ 10,668.79 R$ 155,764.28 R$ 21,337.57 R$ 36,985.13 R$ 106,213.70 R$ 10,668.79 R$ 175,205.18 2 35,562.62 23,708.41 11,854.21 R$ 71,125.24 3 71,125.24 142,250.49 284,500.97 R$ 497,876.70 R$ 817,940.30 Trimestre IRPJ Base adicional IR Adicional IR Total IRPJ Total CSLL Valor Receita financeira mês R$ 3,556.26 Primeiro R$ 23,364.64 R$ 95,764.28 R$ 9,576.43 R$ 32,941.07 R$ 15,768.47 Valor da folha de pagamento mês R$ 13,513.80 % de compras para dedução no ICMS 0% Tributar sobre 100% das vendas, alíquota 18% Ano Mês Recebimento de duplicatas Trimestre Faturamento por trimestre Índices de presunção para IRPJ Índices de presunção para CSLL Lucro Presumido para IRPJ Lucro Presumido para CSLL Comércio Indústria Serviços Receita Total Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado 2015 1 71,125.24 17,781.31 177,813.11 R$ 266,719.66 Primeiro R$ 74,681.51 R$ 57,295.33 R$ 497,876.70 8% 8% 32% 12% 12% 32% R$ 5,974.52 R$ 4,583.63 R$ 159,320.54 R$ 10,668.79 R$ 180,547.48 R$ 8,961.78 R$ 6,875.44 R$ 159,320.54 R$ 10,668.79 R$ 185,826.55 2 3,556.26 23,708.41 35,562.62 R$ 62,827.30 3 15,805.61 284,500.97 R$ 300,306.58 R$ 629,853.54 Trimestre IRPJ Base adicional IR Adicional IR Total IRPJ Total CSLL Valor Receita financeira mês R$ 3,556.26 Primeiro R$ 27,082.12 R$ 120,547.48 R$ 12,054.75 R$ 39,136.87 R$ 16,724.39 Descrição Alíquota Competência Caixa Faturamento do ano de 2012 - R$ 817,940.30 R$ 629,853.54 Pis 0.65% R$ 5,316.61 R$ 4,094.05 Cofins 3% R$ 24,538.21 R$ 18,895.61 Total carga PIS/COFINS - R$ 29,854.82 R$ 22,989.65 % carga sobre Receita - 3.65% 3.65% Descrição Valores Valor total dos serviços prestados por competência no ano R$ 331,917.80 Alíquota devida 2% ISSQN a pagar ano 2012 R$ 6,638.36 IPI: não há, suspensos icms Descrição Valores Vendas industrias no ano R$ 308,209.39 Vendas comericias no ano R$ 177,813.11 Vendas no ano R$ 486,022.50 Alíquota ICMS RET 18.00% 18% Valor ICMS pago no ano R$ 87,484.05 inss Ano Mês Faturamento INSS Receita Bruta Folha de pgto INSS devido Valor INSS compensado INSS CPP INSS 1% mais CPP Comércio % Indústria % Serviços % Receita Total 2015 1 R$ 71,125.24 28.57% R$ 142,250.49 57.14% R$ 35,562.62 14.29% R$ 248,938.35 R$ 1,422.50 R$ 13,513.80 R$ 2,702.76 R$ 1,544.43 R$ 1,158.33 R$ 2,580.83 2 R$ 35,562.62 50.00% R$ 23,708.41 33.33% R$ 11,854.21 16.67% R$ 71,125.24 R$ 237.08 R$ 13,513.80 R$ 2,702.76 R$ 900.92 R$ 1,801.84 R$ 2,038.92 3 R$ 71,125.24 14.29% R$ 142,250.49 28.57% R$ 284,500.97 57.14% R$ 497,876.70 R$ 1,422.50 R$ 13,513.80 R$ 2,702.76 R$ 772.22 R$ 1,930.54 R$ 3,353.05 Total R$ 7,972.80 Carga efetiva 0.97% Resolucao detalhada Descrição Competência Caixa 0.94833657647647995 IRPJ R$ 32,941.07 R$ 39,136.87 CSLL R$ 15,768.47 R$ 16,724.39 PIS R$ 5,316.61 R$ 4,094.05 COFINS R$ 24,538.21 R$ 18,895.61 ISSQN R$ 6,638.36 R$ 6,638.36 IPI 0 0 ICMS R$ 87,484.05 R$ 87,484.05 INSS R$ 7,972.80 R$ 7,972.80 Total R$ 180,659.56 R$ 180,946.12 % efetivo presumido 22.09% 28.73% EXERCÍCIO DE REVSÃO Ano Mês Faturamento mês Trimestre Faturamento por trimestre Índices de presunção para IRPJ Índices de presunção para CSLL Lucro Presumido para IRPJ Lucro Presumido para CSLL Comércio Indústria Serviços Receita Total Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado 2011 1 R$ 50,000.00 R$ 100,000.00 R$ 20,000.00 R$ 170,000.00 32% 32% 2 R$ 52,500.00 R$ 105,000.00 R$ 21,000.00 R$ 178,500.00 32% 32% 3 R$ 55,125.00 R$ 200,000.00 R$ 22,050.00 R$ 277,175.00 32% 32% 4 R$ 57,881.25 R$ 210,000.00 R$ 23,152.50 R$ 291,033.75 32% 32% 5 R$ 60,775.31 R$ 220,500.00 R$ 24,310.13 R$ 305,585.44 32% 32% 6 R$ 63,814.08 R$ 231,525.00 R$ 25,525.63 R$ 320,864.71 32% 32% 7 R$ 67,004.78 R$ 243,101.25 R$ 26,801.91 R$ 336,907.94 32% 32% 8 R$ 70,355.02 R$ 255,256.31 R$ 28,142.01 R$ 353,753.34 32% 32% 9 R$ 73,872.77 R$ 268,019.13 R$ 29,549.11 R$ 371,441.01 32% 32% 10 R$ 77,566.41 R$ 281,420.08 R$ 31,026.56 R$ 390,013.06 32% 32% 11 R$ 81,444.73 R$ 295,491.09 R$ 32,577.89 R$ 409,513.71 32% 32% 12 0.0 R$ 20,000.00 0.0 R$ 20,000.00 32% 32% 2015 1 71,125.24 142,250.49 35,562.62 R$ 248,938.35 Primeiro R$ 177,813.11 R$ 308,209.39 R$ 331,917.80 8% 8% 32% 12% 12% 32% R$ 14,225.05 R$ 24,656.75 R$ 106,213.70 R$ 10,668.79 R$ 155,764.28 R$ 21,337.57 R$ 36,985.13 R$ 106,213.70 R$ 10,668.79 R$ 175,205.18 2 35,562.62 23,708.41 11,854.21 R$ 71,125.24 3 71,125.24 142,250.49 284,500.97 R$ 497,876.70 R$ 817,940.30 Trimestre IRPJ Base adicional IR Adicional IR Total IRPJ Total CSLL Valor Receita financeira mês R$ 3,556.26 Primeiro R$ 23,364.64 R$ 95,764.28 R$ 9,576.43 R$ 32,941.07 R$ 15,768.47 Valor da folha de pagamento mês R$ 13,513.80 % de compras para dedução no ICMS 0% Tributar sobre 100% das vendas, alíquota 18% Ano Mês Recebimento de duplicatas Trimestre Faturamento por trimestre Índices de presunção para IRPJ Índices de presunção para CSLL Lucro Presumido para IRPJ Lucro Presumido para CSLL Comércio Indústria Serviços Receita Total Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado 2015 1 71,125.24 17,781.31 177,813.11 R$ 266,719.66 Primeiro R$ 74,681.51 R$ 57,295.33 R$ 497,876.70 8% 8% 32% 12% 12% 32% R$ 5,974.52 R$ 4,583.63 R$ 159,320.54 R$ 10,668.79 R$ 180,547.48 R$ 8,961.78 R$ 6,875.44 R$ 159,320.54 R$ 10,668.79 R$ 185,826.55 2 3,556.26 23,708.41 35,562.62 R$ 62,827.30 3 15,805.61 284,500.97 R$ 300,306.58 R$ 629,853.54 Trimestre IRPJ Base adicional IR Adicional IR Total IRPJ Total CSLL Valor Receita financeira mês R$ 3,556.26 Primeiro R$ 27,082.12 R$ 120,547.48 R$ 12,054.75 R$ 39,136.87 R$ 16,724.39 Descrição Alíquota Competência Caixa Faturamento do ano de 2012 - R$ 817,940.30 R$ 629,853.54 Pis 0.65% R$ 5,316.61 R$ 4,094.05 Cofins 3% R$ 24,538.21 R$ 18,895.61 Total carga PIS/COFINS - R$ 29,854.82 R$ 22,989.65 % carga sobre Receita - 3.65% 3.65% Descrição Valores Valor total dos serviços prestados por competência no ano R$ 331,917.80 Alíquota devida 2% ISSQN a pagar ano 2012 R$ 6,638.36 IPI: não há, suspensos icms Descrição Valores Vendas industrias no ano R$ 308,209.39 Vendas comericias no ano R$ 177,813.11 Vendas no ano R$ 486,022.50 Alíquota ICMS RET 18.00% 18% Valor ICMS pago no ano R$ 87,484.05 inss Ano Mês Faturamento INSS Receita Bruta Folha de pgto INSS devido Valor INSS compensado INSS CPP INSS 1% mais CPP Comércio % Indústria % Serviços % Receita Total 2015 1 R$ 71,125.24 28.57% R$ 142,250.49 57.14% R$ 35,562.62 14.29% R$ 248,938.35 R$ 1,422.50 R$ 13,513.80 R$ 2,702.76 R$ 1,544.43 R$ 1,158.33 R$ 2,580.83 2 R$ 35,562.62 50.00% R$ 23,708.41 33.33% R$ 11,854.21 16.67% R$ 71,125.24 R$ 237.08 R$ 13,513.80 R$ 2,702.76 R$ 900.92 R$ 1,801.84 R$ 2,038.92 3 R$ 71,125.24 14.29% R$ 142,250.49 28.57% R$ 284,500.97 57.14% R$ 497,876.70 R$ 1,422.50 R$ 13,513.80 R$ 2,702.76 R$ 772.22 R$ 1,930.54 R$ 3,353.05 Total R$ 7,972.80 Carga efetiva 0.97% Gabarito final Descrição Competência Caixa 0.94833657647647995 IRPJ R$ 32,941.07 R$ 39,136.87 CSLL R$ 15,768.47 R$ 16,724.39 PIS R$ 5,316.61 R$ 4,094.05 COFINS R$ 24,538.21 R$ 18,895.61 ISSQN R$ 6,638.36 R$ 6,638.36 IPI 0 0 ICMS R$ 87,484.05 R$ 87,484.05 INSS R$ 7,972.80 R$ 7,972.80 Total R$ 180,659.56 R$ 180,946.12 % efetivo presumido 22.09% 28.73% EXERCÍCIO DE REVSÃO Ano Mês Faturamento mês Trimestre Faturamento por trimestre Índices de presunção para IRPJ Índices de presunção para CSLL Lucro Presumido para IRPJ Lucro Presumido para CSLL Comércio Indústria Serviços Receita Total Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado 2011 1 R$ 50,000.00 R$ 100,000.00 R$ 20,000.00 R$ 170,000.00 32% 32% 2 R$ 52,500.00 R$ 105,000.00 R$ 21,000.00 R$ 178,500.00 32% 32% 3 R$ 55,125.00 R$ 200,000.00 R$ 22,050.00 R$ 277,175.00 32% 32% 4 R$ 57,881.25 R$ 210,000.00 R$ 23,152.50 R$ 291,033.75 32% 32% 5 R$ 60,775.31 R$ 220,500.00 R$ 24,310.13 R$ 305,585.44 32% 32% 6 R$ 63,814.08 R$ 231,525.00 R$ 25,525.63 R$ 320,864.71 32% 32% 7 R$ 67,004.78 R$ 243,101.25 R$ 26,801.91 R$ 336,907.94 32% 32% 8 R$ 70,355.02 R$ 255,256.31 R$ 28,142.01 R$ 353,753.34 32% 32% 9 R$ 73,872.77 R$ 268,019.13 R$ 29,549.11 R$ 371,441.01 32% 32% 10 R$ 77,566.41 R$ 281,420.08 R$ 31,026.56 R$ 390,013.06 32% 32% 11 R$ 81,444.73 R$ 295,491.09 R$ 32,577.89 R$ 409,513.71 32% 32% 12 0.0 R$ 20,000.00 0.0 R$ 20,000.00 32% 32% 2015 1 71,125.24 142,250.49 35,562.62 R$ 248,938.35 Primeiro R$ 177,813.11 R$ 308,209.39 R$ 331,917.80 8% 8% 32% 12% 12% 32% R$ 14,225.05 R$ 24,656.75 R$ 106,213.70 R$ 10,668.79 R$ 155,764.28 R$ 21,337.57 R$ 36,985.13 R$ 106,213.70 R$ 10,668.79 R$ 175,205.18 2 35,562.62 23,708.41 11,854.21 R$ 71,125.24 3 71,125.24 142,250.49 284,500.97 R$ 497,876.70 R$ 817,940.30 Trimestre IRPJ Base adicional IR Adicional IR Total IRPJ Total CSLL Valor Receita financeira mês R$ 3,556.26 Primeiro R$ 23,364.64 R$ 95,764.28 R$ 9,576.43 R$ 32,941.07 R$ 15,768.47 Valor da folha de pagamento mês R$ 13,513.80 % de compras para dedução no ICMS 0% Tributar sobre 100% das vendas, alíquota 18% Ano Mês Recebimento de duplicatas Trimestre Faturamento por trimestre Índices de presunção para IRPJ Índices de presunção para CSLL Lucro Presumido para IRPJ Lucro Presumido para CSLL Comércio Indústria Serviços Receita Total Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado Comércio Indústria Serviços Receita Financeira Lucro Presumido + tributado 2015 1 71,125.24 17,781.31 177,813.11 R$ 266,719.66 Primeiro R$ 74,681.51 R$ 57,295.33 R$ 497,876.70 8% 8% 32% 12% 12% 32% R$ 5,974.52 R$ 4,583.63 R$ 159,320.54 R$ 10,668.79 R$ 180,547.48 R$ 8,961.78 R$ 6,875.44 R$ 159,320.54 R$ 10,668.79 R$ 185,826.55 2 3,556.26 23,708.41 35,562.62 R$ 62,827.30 3 15,805.61 284,500.97 R$ 300,306.58 R$ 629,853.54 Trimestre IRPJ Base adicional IR Adicional IR Total IRPJ Total CSLL Valor Receita financeira mês R$ 3,556.26 Primeiro R$ 27,082.12 R$ 120,547.48 R$ 12,054.75 R$ 39,136.87 R$ 16,724.39 Descrição Alíquota Competência Caixa Faturamento do ano de 2012 - R$ 817,940.30 R$ 629,853.54 Pis 0.65% R$ 5,316.61 R$ 4,094.05 Cofins 3% R$ 24,538.21 R$ 18,895.61 Total carga PIS/COFINS - R$ 29,854.82 R$ 22,989.65 % carga sobre Receita - 3.65% 3.65% Descrição Valores Valor total dos serviços prestados por competência no ano R$ 331,917.80 Alíquota devida 2% ISSQN a pagar ano 2012 R$ 6,638.36 IPI: não há, suspensos icms Descrição Valores Vendas industrias no ano R$ 308,209.39 Vendas comericias no ano R$ 177,813.11 Vendas no ano R$ 486,022.50 Alíquota ICMS RET 18.00% 18% Valor ICMS pago no ano R$ 87,484.05 inss Ano Mês Faturamento INSS Receita Bruta Folha de pgto INSS devido Valor INSS compensado INSS CPP INSS 1% mais CPP Comércio % Indústria % Serviços % Receita Total 2015 1 R$ 71,125.24 28.57% R$ 142,250.49 57.14% R$ 35,562.62 14.29% R$ 248,938.35 R$ 1,422.50 R$ 13,513.80 R$ 2,702.76 R$ 1,544.43 R$ 1,158.33 R$ 2,580.83 2 R$ 35,562.62 50.00% R$ 23,708.41 33.33% R$ 11,854.21 16.67% R$ 71,125.24 R$ 237.08 R$ 13,513.80 R$ 2,702.76 R$ 900.92 R$ 1,801.84 R$ 2,038.92 3 R$ 71,125.24 14.29% R$ 142,250.49 28.57% R$ 284,500.97 57.14% R$ 497,876.70 R$ 1,422.50 R$ 13,513.80 R$ 2,702.76 R$ 772.22 R$ 1,930.54 R$ 3,353.05 Total R$ 7,972.80 Carga efetiva 0.97%
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