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1 UNIVERSIDADE ANHANGUERA UNIDERP ANYE ELIZA DOS SANTOS PRADO – 383035 ANDREY MALDONATO DA SILVA – 2835317897 CLAUDIO MARCIO CORREA SAMPAIO – 369315 JUSSARA DE SOUZA DA ROCHA – 383108 WAGNER AUGUSTO BLANCO DE OLIVEIRA – 376240 TEMA: “ ADMINISTRAÇÃO ECÔNOMICA: A ANALISE E O CONTROLE DOS GASTOS PARA PROPOR MELHORIAS ” Campo Grande - MS 2015 2 Projeto Integrador II CONSULTORIA E ASSESSORIA LTDA Trabalho apresentado à disciplina “Projeto Integrador II” para obtenção de créditos de aprovação no curso de graduação em Administração da Faculdade Anhanguera. Orientador: Prof. Eliezer Grillo. Campo Grande – MS 2015 3 SUMÁRIO INTRODUÇÃO .......................................................................................................................................... 4 PLANO DE NEGOCIOS ........................................................................................................................... 5 SUMARIO EXECUTIVO ........................................................................................................................... 5 CONCEITO DO NEGOCIO ....................................................................................................................... 5 A EQUIPE DE GESTÃO ........................................................................................................................... 5 MERCADO E COMPETIDORES .............................................................................................................. 5 ESTRUTURA E OPERAÇÃO .................................................................................................................. 5 ESTRATÉGIA DE CRESCIMENTO .......................................................................................................... 6 CARACTERIZAÇÃO DO EMPREENDIMENTO ....................................................................................... 7 ANÁLISE DE MERCADO ......................................................................................................................... 7 CONSUMIDOR ......................................................................................................................................... 8 CONCORRENTES ................................................................................................................................... 8 PLANO OPERACIONAL ........................................................................................................................... 8 ESTRATÉGIA COMPETITIVA .................................................................................................................. 9 PLANO DE MARKETING ....................................................................................................................... 10 PLANO DE FINANCEIRO ....................................................................................................................... 10 DEMONSTRATIVO DE INVESTIMENTO ............................................................................................... 10 QUADRO DE FUNCIONARIOS .............................................................................................................. 11 REGIME TRIBUTARIO ........................................................................................................................... 11 DEMONSTRATIVO DE INVESTIMENTO ............................................................................................... 11 CONCLUSÃO ......................................................................................................................................... 12 REFERÊNCIAS BIBLIOGRAFICAS. ....................................................................................................... 13 4 INTRODUÇÃO Há anos, as organizações buscam melhores patamares de resultados, porém esta expectativa muitas vezes acaba não ocorrendo, já que a forma de como os funcionários trabalham pouco se modernizou. Percebemos a necessidade de investir numa competência organizacional onde o desafio é desenvolver os colaboradores. O plano de negócio aqui apresentado sobre a atividade da consultoria para empresas, explorada a organização do Almoxarifado, visa demonstrar a existência e a necessidade premente do mercado por preencher e a verdadeira valia do serviço de consultoria e acompanhamento para as empresas. A atividade constituísse no planejamento de serviço e das rotinas com treinamentos, reciclagem e acompanhamento, nas condições que empresa oferece. A diferenciação do serviço relativamente às restantes empresas de consultoria tem a ver com o foco na economia, com o modelo de negócio, com a qualidade dos seus líderes, “expertise” evidenciado pelos consultores. A Consultoria & Acessoria em Logística iniciou suas atividades focada em em função das necessidades e demandas geradas pelos clientes na qualificação da equipe, desenvolvemos um programa de capacitação técnica focada nos processos logísticos (transporte/armazenagem/PCP/ Suprimentos). Sendo nosso objetivo da automação gerar ganhos de produtividade/controle, pois alinhamos o processo que foi desenvolvido pela consultoria de melhoria contínua com a automação, reduzindo a dependência da mão de obra, hoje tão escassa. Dessa forma, conseguimos atender a todas as necessidades tanto metodológicas quanto no aspecto tecnológico na logística/Supply Chain Management. 5 PLANO DE NEGÓCIOS SUMÁRIO EXECUTIVO O CONCEITO DO NEGÓCIO O empreendimento é especializado em dar Assessória e Consultoria na organização física e sistêmica na área de Logística, com o software organizacional já implantado na empresa. O intuito é fazer com que os processos e procedimentos, sejam tratados de forma sistêmica como se fosse um produto. Exemplo: notas fiscais, canhotos, conhecimentos de transportes, processos auditoria, documentos contábeis, documentos de RH, etc. A EQUIPE DE GESTÃO Os nossos gestores são conhecedores de suas áreas e estão comprometidos em reunir todos os fatores para uma gestão eficiente. A formação em um Curso Superior de Administração está sendo implementado em seus currículos para melhorar a eficácia desse negócio. MERCADO E COMPETIDORES Este empreendimento poderá atender a todas as organizações que necessitam de uma equipe de Logística arrojada, para ter um ganho de tempo considerável nas suas. Pretendemos no prazo de um ano atender no mínimo a 10 empresas nos seguintes ramos: comércio (atacado e varejo), indústrias, empresas de transportes, autopeças, escolas, etc. ESTRUTURA E OPERAÇÃO Este empreendimento pretende se localizar em uma área urbana onde haja movimento de comércio e bancos e viabilidade de visita e demonstração aos clientes. Inicialmente será em imóvel alugado. Haverá sempre gestores demonstrando dentro e fora da empresa. End.: Rua Elpídio Belmonte de Barros, Nº 60, Campo Grandes - MS, CEP: 79110-110 Tel: (67)3444-4444 6 ESTRATÉGIA DE CRESCIMENTO Após a conclusão da implantação e sua total operacionalidade com a satisfação garantida do cliente, estaremos adentrando a empresa com mais soluções em organização logística, levando o mesmo conceito de Centralização, operador logístico e terceirização da área. Com a empresajá estabelecida teremos um capital inicial de investimento no valor de R$ 45.000,00 divido em cotas iguais entre os sócios, com retorno do investimento previsto a partir do 7º mês. Previsão de Crescimento Mês 1º Mês 2ºMes 3º Mês 4º Mês 5ºMes 6º Mês 7º Mês Total Investimento 45.000 - - - - - - 45.000 Custo Inicial -20.654 - - - - - - - 20.654 Despesas -15.570 -15.570 -15.570 -15.570 -15.570 -15.570 -15.570 -108.990 Impostos 8,21% - 2.422 - 2.422 - 2.422 - 2.422 - 2.422 - 2.422 - 2.422 - 16.954 Faturamento Mensal - 14.750 26.550 26.550 26.550 26.550 29.500 150.450 Resultado 6.354 - 3.242 8.558 8.558 8.558 8.558 11.508 48.852 FOCO Integrar operações reduzindo custo e agregando valor na cadeia de suprimentos. MISSÃO Gerar competitividade e riqueza através de processos logísticos integrados aos nossos clientes pela identificação e implementação das mais adequadas ferramentas de gestão. VISÃO Ser referência em gestão de cadeias de suprimento, contemplando a operação. VALORES Definem um senso de direção e uma identidade compartilhada, mostrando uma “cara única” ao mercado e a toda a empresa. Traduzem nossas expectativas, nossa forma de fazer as coisas e nossa conduta, criando um padrão ético de comportamento que exigimos de nosso pessoal e praticamos junto aos nossos clientes e parceiros. Superar expectativas: cada projeto é diferente e exige solução dedicada, o que nos compromete com abordagens e soluções inovadoras. Entregamos o que assumimos como compromisso, com procedimentos seguidos criteriosamente. 7 Liderar pelo exemplo: agimos de modo a reforçar o que esperamos uns dos outros dentro de nossa empresa, assim como na relação com nossos clientes, parceiros e fornecedores. Respeitamos os indivíduos: respeitamos as pessoas por quem elas são, por seus conhecimentos, habilidades e experiências e incentivamos o desenvolvimento dos talentos, como fator de diferenciação nos resultados. Tomar decisões baseadas em fatos: adotamos suposições desafiadoras, mas suportamos nossas decisões em fatos, fortalecendo nossa reputação de empresa confiável, objetiva e referência para decisões de negócios. Ética: acreditamos que além buscar objetivos de resultado financeiro, nossa empresa deve oferecer um ambiente moralmente sadio sempre pautado por atitudes éticas. CARACTERIZAÇÃO DO EMPREENDIMENTO A empresa será estabelecida com a finalidade de atender a crescente demanda por serviços de consultoria e assessoria, visto que, as grandes mudanças no setor, principalmente referentes a rapidez e crescimento tecnológico, exigem profissionais qualificados para atuar no segmento, levando em consideração, também, a atual escassez de mão de obra qualificada no setor. ANÁLISE DE MERCADO Avaliando o mercado é possível perceber uma crescente demanda por serviços no setor, pois as pesquisas de mercado apontam tendências crescentes na abertura de empresas e negócios no país, o que pode ser evidenciado pelas “Juntas Comercias” e “Cartórios Pessoas Jurídicas”. Outro aspecto é a falta de profissionais capazes de atender as necessidades desta demanda, cada vez mais exigente, que busca profissionais qualificados para colaborar no desenvolvimento de suas empresas. O segmento, logístico, exige profissionais atualizados constantemente, pois as mudanças tecnológicas, são enormes no setor, sendo assim é necessário estar sempre atualizado participando de cursos, palestras e congressos, possuir material informativo sempre atualizado, e parceiros em sistemas de informação e consultorias especificas, para apresentar soluções rápidas e inovadoras aos clientes. O grande volume de obrigações para manter tudo atualizado e organizado de forma ágil, rápida e sem desperdício, seja de tempo ou de dinheiro são exigidos e criam sobrecarga aos profissionais do setor, que causam atraso na entrega aplicação errada de material, lançamento contábil errado, multas e atrasos entre outros. 8 CONSUMIDOR A captação de clientes está direcionada ao público de empresas de pequeno e médio porte, profissionais liberais, autônomos e empreendedores, que não possuem condições de manter o estoque da empresa, optando assim pela terceirização dos serviços contábeis, reduzindo assim o custo e tempo despendido com estes serviços. O raio de atuação na captação de clientes será preferencialmente nas mediações de Campo Grande, atraindo comerciantes e prestadores de serviços no perfil pré-estabelecido, sendo a melhor forma de divulgação a indicação e referências dos próprios clientes satisfeitos com os serviços, outra forma de atrair clientes são as parcerias com sindicatos que objetivam transmitir credibilidade ao nosso público alvo. CONCORRENTES Empresas estabelecidas a muito tempo, que possuem grande credibilidade junto a seus clientes, economicamente sólidas no mercado, porém com preços pouco competitivos, porque há pouquíssimas empresas estabelecida em Mato Grosso do Sul, e os clientes acabam não buscando tal acessória; pois isto demanda atenção e tempo de colaboradores, as empresas mais antigas estão pecando em relação a mudanças tecnológicas e estruturais, pois os sistemas de informação já estão defasados e vários profissionais estão acomodados e não buscam se atualizar e melhorar seu desempenho na organização, assim como os gestores e proprietários que, também, não investem mais esforços em melhorias contínuas. PLANO OPERACIONAL Serviços Prestados: Consultoria e Assessoria em rotinas e organização de Almoxarifado e Logistica, tais como: 1 - Otimização da operação de Armazenagem e Estocagem de matéria prima e peças sobressalentes no almoxarifado da empresa, considerando o quadro de pessoal e recursos disponível; 2 - Definir critério de Armazenagem e Estocagem de matéria prima e peças sobressalentes no almoxarifado da empresa, considerando o fluxo da distribuição aos setores produtivos; 3 - Otimizar a operação de distribuição de matéria prima e peças sobressalentes no almoxarifado da empresa, considerando o plano de entrega diário aos setores de produção e manutenção; 9 4 - Definir o melhor critério de seleção (picking) e distribuição de matéria prima e peças sobressalentes no almoxarifado, visando melhorar o atendimento aos clientes internos; 5 - Definir o layout e a localização de matéria prima e peças sobressalentes no almoxarifado da empresa, considerando a posição do endereçamento dos materiais (Prédio, Rua, Estante e Nível) a ser utilizada na empresa; 6 - Fazer a identificação física do endereçamento da matéria prima e peças sobressalentes no almoxarifado com Etiquetas, considerando a localização (Prédio, Rua, Estante e Nível); 7 - Definir a escolha e uso dos equipamentos a serem utilizado na armazenagem, estocagem e movimentação de materiais, como como prateleira, palete, porta-palete, caixa, rack, empilhadeira, paletizadora, carrinho, etc. visando melhorar a ocupação volumétrica do almoxarifado. Auxiliar na busca de fornecedores. 8 - Cadastramento dos itens identificados em estoque em planilha excell; 9 - Realização de Inventário Fixo ou Móvel; 10 - Elaboração e Revisão dos Procedimentos da Gestão do Almoxarifado; 11 - Elaboração e Revisão dos Procedimento Recebimento de Materiais e Inspeção de Recebimento; 12 - Viabilidade da Gestão do Almoxarifado (Política de Estocagem em R$ X Nível de Atendimento - Serviço);ESTRATÉGIA COMPETITIVA A empresa visa competir neste segmento, prestando serviços com excelência em qualidade, direcionando todos os seu esforços ao cliente, com agilidade, clareza, educação, satisfação e praticidade, investindo em tecnologias de sistemas para auxiliar seus funcionários e de comunicação para interagir com os clientes, quanto aos custos operacionais será realizada uma gestão eficiente dos recursos, para evitar esperdícios, aplicaremos conceitos de gestão como os 5S para manter a qualidade no ambiente de trabalho e criar uma imagem positiva da empresa. PLANO DE MARKETING Por se tratar de uma atividade intelectual, a divulgação da empresa seguirá um perfil mais modesto, visto que o público deste setor, busca profissionais através de indicações e referências, portanto nosso marketing será baseado na conduta profissional da empresa com os seus clientes, que através do famoso “boca a boca” e “door to door” divulgará a empresa de 10 forma eficaz, mas também utilizaremos ferramentas tecnológicas, como sites, e-mail (Mala Direta), rede sociais e fóruns on-line, também participaremos ativamente de conselhos de sindicatos, associações e eventos significativos, para ganhar reconhecimento de profissionais ligados à área. PLANO FINANCEIRO DEMONSTRATIVO DE INVESTIMENTOS Item Discriminação Quant Valor Unit (R$) 1 Equipamentos de Informática Notebook 5,00 R$ 999,00 R$ 4.995,00 Computador 1,00 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00 Impressoras 2,00 R$ 350,00 R$ 700,00 2 Móveis e Utensílios Mesas 5,00 R$ 390,00 R$ 1.950,00 Cadeiras 15,00 R$ 110,00 R$ 1.650,00 Armários e Prateleiras 4,00 R$ 230,00 R$ 920,00 3 Máquinas e Equipamentos Ar Condicionado 1,00 R$ 3.500,00 R$ 3.500,00 PABX 1,00 R$ 600,00 R$ 600,00 Telefone 9,00 R$ 60,00 R$ 540,00 Purificador de Água 1,00 R$ 299,00 R$ 299,00 Geladeira 1,00 R$ 900,00 R$ 900,00 Cafeteira 1,00 R$ 400,00 R$ 400,00 4 Outros Sistema de Segurança 1,00 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00 Sistema Informação (Software) 1,00 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00 Total R$ 20.654,00 11 QUADRO DE FUNCIONÁRIOS Cargo Quantidade Encargo Social Total (R$) Administrador 1 R$ 2.000,00 R$ 160,00 R$ 2.000,00 Analista 1 1 R$ 1.800,00 R$ 144,00 R$ 1.944,00 Analista 2 1 R$ 1.800,00 R$ 144,00 R$ 1.944,00 Analista 3 1 R$ 1.800,00 R$ 144,00 R$ 1.944,00 Analista 4 1 R$ 1.800,00 R$ 144,00 R$ 1.944,00 Secretária R$ 1.000,00 R$ 80,00 R$ 1.080,00 TOTAL: R$ 10.856,00 REGIME TRIBUTARIO DESCRIÇÃO Média Mensal Anual Receita Operacional R$ 29.500,00 R$ 354.000,00 Serviços Prestados R$ 29.500,00 R$ 354.000,00 (-) Deduções de Serviços Prestados R$ 2.770,20 R$ 33.242,40 Simples Nacional - 8,21% R$ 2.421,95 R$ 29.063,40 IRPJ - 0% R$ 0,00 R$ 0,00 CSLL - 0% R$ 0,00 R$ 0,00 COFINS - 1,42% R$ 418,90 R$ 5.026,80 PIS - 0% R$ 0,00 R$ 0,00 CPP - 4% R$ 1.180,00 R$ 14.160,00 ISS -2,79% R$ 823,05 R$ 9.876,60 (=) Receita Operacional Líquida R$ 26.729,80 R$ 320.757,60 (-) Custos R$ 15.570,00 R$ 186.840,00 Salários Mão de Obra R$ 10.856,00 R$ 130.272,00 Pró-Labore R$ 1.500,00 R$ 18.000,00 Encargos Sociais R$ 944 R$ 11.328,00 Serviços de Terceiros R$ 400 R$ 4.800,00 Energia Elétrica R$ 250 R$ 3.000,00 Água R$ 120 R$ 1.440,00 Telefone R$ 260 R$ 3.120,00 Manutenção R$ 230 R$ 2.760,00 Sistema de Informação (Software) R$ 140 R$ 1.680,00 Despesas com Veiculos (Combustível) R$ 450 R$ 5.400,00 Despesas Materiais de Escritório R$ 190 R$ 2.280,00 Despesas Materiais de Uso e Consumo R$ 130 R$ 1.560,00 Outros Custos R$ 100 R$ 1.200,00 (=) Resultado Líquido R$ 11.159,80 R$ 133.917,60 12 CONCLUSÃO Ao realizar o plano de negócios da empresa percebemos que a viabilidade e retorno do empreendimento estão dentro dos padrões estimados, através da análise de mercado percebemos que existem dificuldades quanto a concorrência, contudo a uma grande demanda de clientes potenciais que necessitam de serviços nesta área e que se identificam com os objetivos da empresa. O marketing será abordado no sentido de se prestar serviços com alto padrão de qualidade, pois o setor não necessita de grandes investimentos em propagandas e chamadas, pois o cliente procura profissionais através de referências e indicações. Portanto concluímos que o plano de negócios é viável e atende as expectativas de seus futuros proprietários e caso haja alguma mudança significativa que possa impactar o plano de negócios, o mesmo será adaptado a estas novas realidades. O Plano de Negócios é fundamental na implantação da empresa, pois ele apresenta todas as diretrizes que o empreendedor deverá levar em consideração para consolidar seu próprio negócio, apresentando fatores positivo e negativos na perspectiva dos clientes, e avaliando o mercado em relação fornecedores e concorrentes, planejando estratégias competitivas, na gestão de marketing e finanças, analisando receitas, custos e despesas, para prever resultados e avaliar a viabilidade do empreendimento. Portanto, para abrir o próprio negócio utilize na prática todas as etapas do Plano de Negócios, pois assim sua visão na gestão e controle do empreendimento será completa, permitindo identificar e corrigir possíveis falhas e gargalos no projeto, que possam futuramente impactar de forma drástica no desenvolvimento do negócio. 13 REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS MAXIMIANO, Antonio César Amauri. Teoria Geral da Administração: da Revolução Urbana à Revolução Digital. São Paulo: Atlas, 2007. SIQUEIRA, Mirlene Maria Matias e GOMIDE JUNIOR, Sinésio. Vínculos do indivíduo com o trabalho e com a organização. Psicologia, organizações e trabalho no Brasil. Porto Alegre: Artmed, 2004. RUANO, Alessandra Martinewski. Gestão por Competências. 1ª ed. São Paulo: Qualitymark, 2003. MATOS, Francisco Gomes de. Ética na Gestão Empresarial: da conscientização à ação. São Paulo: Saraiva, 2010. FAHL, Alessandra Critina; MARION, Jose Carlos,. Programa de livro Texto: Contabilide Financeira. Valinhos: Anhaguera Publicações Ltda, 2011. - http://www.ibccoaching.com.br/tudo-sobre-coaching/lideranca-e-motivacao/motivacao-nas- organizacoes/ <acessado em 23/04/2015> - http://www.coisaetale.com.br/2015/04/as-geracoes-baby-boomer-x-y-e-z/ <acessado em 21/04/2015> - http://www.rh.com.br/Portal/Motivacao/Artigo/4500/motivacao-nas-organizacoes.html <acessado em 21/04/2015> Código de Ética do Administrador, disponível em: https://drive.google.com/file/d/0BzEyXOpiO7qpUks2cjRWZXU2ajQ/edit?usp=sh aring> <acessado em 21/04/2015> GEHRINGER, Max. A Lição dos 5%. Disponível em: <http://www.youtube.com/watch?v=ENMPAyvD25w>. <acessado em 21/04/2015>
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