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EXERCICIO complementar livro Orçamento empresarial
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Plano Vendas e Produção Exercício - 2 PREÇO DE VENDA PA 22 24.2 PREÇO DE VENDA ENXADA 29 32.19 PREÇO DE VENDA PICARETA 37 41.44 PRODUTOS (Total) UNIDADES JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ YF PA FISICA * 727 * 537 * 618 * 565 * 812 * 1,471 * 1,094 * 1,881 * 929 * 965 * 1,159 * 1,315 * 12,073 PA VALOR * 15,994 * 11,814 * 13,596 * 12,430 * 17,864 * 32,362 * 26,475 * 45,520 * 22,482 * 23,353 * 28,048 * 31,823 * 281,761 ENXADA FISICA * 1,485 * 2,029 * 1,393 * 883 * 3,207 * 1,812 * 1,803 * 1,030 * 600 * 673 * 518 * 867 * 16,300 ENXADA VALOR * 43,065 * 58,841 * 40,397 * 25,607 * 93,003 * 52,548 * 58,039 * 33,156 * 19,314 * 21,664 * 16,674 * 27,909 * 490,216 PICARETA FISICA * 553 * 572 * 618 * 619 * 632 * 725 * 774 * 735 * 785 * 704 * 645 * 625 * 7,987 PICARETA VALOR * 20,461 * 21,164 * 22,866 * 22,903 * 23,384 * 26,825 * 32,075 * 36,136 * 32,530 * 29,174 * 26,729 * 25,900 * 320,146 TOTAL GERAL VALOR * 79,520 * 91,819 * 76,859 * 60,940 * 134,251 * 111,735 * 116,588 * 114,812 * 74,326 * 74,191 * 71,451 * 85,632 * 1,092,123 FILIAL SÃO PAULO PA FISICA 296 156 158 235 284 580 480 863 285 330 440 480 * 4,587 PA VALOR * 6,512 * 3,432 * 3,476 * 5,170 * 6,248 * 12,760 * 11,616 * 20,885 * 6,897 * 7,986 * 10,648 * 11,616 * 107,246 ENXADA FISICA 670 964 670 325 1,930 830 930 412 290 260 290 340 * 7,911 ENXADA VALOR * 19,430 * 27,956 * 19,430 * 9,425 * 55,970 * 24,070 * 29,937 * 13,262 * 9,335 * 8,369 * 9,335 * 10,945 * 237,464 PICARETA FISICA 215 216 218 198 230 310 280 412 240 195 232 245 * 2,991 PICARETA VALOR * 7,955 * 7,992 * 8,066 * 7,326 * 8,510 * 11,470 * 11,603 * 17,073 * 9,946 * 8,081 * 9,614 * 10,153 * 117,789 TOTAL FILIAL VALOR * 33,897 * 39,380 * 30,972 * 21,921 * 70,728 * 48,300 * 53,156 * 51,220 * 26,178 * 24,436 * 29,597 * 32,713 * 462,499 FILIAL PORTO ALEGRE 0 PA FISICA 207 176 204 225 278 326 214 480 279 335 410 430 * 3,564 PA VALOR * 4,554 * 3,872 * 4,488 * 4,950 * 6,116 * 7,172 * 5,179 * 11,616 * 6,752 * 8,107 * 9,922 * 10,406 * 83,134 ENXADA FISICA 375 525 285 236 877 442 449 288 174 244 126 336 * 4,357 ENXADA VALOR * 10,875 * 15,225 * 8,265 * 6,844 * 25,433 * 12,818 * 14,453 * 9,271 * 5,601 * 7,854 * 4,056 * 10,816 * 131,511 PICARETA FISICA 154 158 185 196 184 192 225 215 260 215 195 184 * 2,363 PICARETA VALOR * 5,698 * 5,846 * 6,845 * 7,252 * 6,808 * 7,104 * 9,324 * 8,910 * 10,774 * 8,910 * 8,081 * 7,625 * 93,176 TOTAL FILIAL VALOR * 21,127 * 24,943 * 19,598 * 19,046 * 38,357 * 27,094 * 28,956 * 29,796 * 23,127 * 24,871 * 22,059 * 28,847 * 307,821 FILIAL RECIFE 0 PA FISICA 224 205 256 105 250 565 400 538 365 300 309 405 * 3,922 PA VALOR * 4,928 * 4,510 * 5,632 * 2,310 * 5,500 * 12,430 * 9,680 * 13,020 * 8,833 * 7,260 * 7,478 * 9,801 * 91,381 ENXADA FISICA 440 540 438 322 400 540 424 330 136 169 102 191 * 4,032 ENXADA VALOR * 12,760 * 15,660 * 12,702 * 9,338 * 11,600 * 15,660 * 13,649 * 10,623 * 4,378 * 5,440 * 3,283 * 6,148 * 121,241 PICARETA FISICA 184 198 215 225 218 223 269 245 285 294 218 196 * 2,770 PICARETA VALOR * 6,808 * 7,326 * 7,955 * 8,325 * 8,066 * 8,251 * 11,147 * 10,153 * 11,810 * 12,183 * 9,034 * 8,122 * 109,181 TOTAL FILIAL VALOR * 24,496 * 27,496 * 26,289 * 19,973 * 25,166 * 36,341 * 34,476 * 33,795 * 25,021 * 24,883 * 19,795 * 24,072 * 321,803 RESUMO - FATURAMENTO ANUAL PROJETADO PRODUTO TOTAL S PAULO P ALEGRE RECIFE PA * 281,761 * 107,246 * 83,134 * 91,381 ENXADA * 490,216 * 237,464 * 131,511 * 121,241 PICARETA * 320,146 * 117,789 * 93,176 * 109,181 TOTAL * 1,092,123 * 462,499 * 307,821 * 321,803 PLANO DE PRODUÇÃO PA TIPO JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ VENDAS * 727 * 537 * 618 * 565 * 812 * 1,471 * 1,094 * 1,881 * 929 * 965 * 1,159 * 1,315 * 12,073 ESTOQUE FINAL * 279 * 748 * 1,136 * 1,577 * 1,771 * 1,307 * 1,219 * 344 * 421 * 462 * 309 * 0 ESTOQUE INICIAL 0.0 * 279 * 748 * 1,136 * 1,577 * 1,771 * 1,307 * 1,219 * 344 * 421 * 462 * 309 PRODUÇÃO * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 ENXADA TIPO JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ VENDAS * 1,485 * 2,029 * 1,393 * 883 * 3,207 * 1,812 * 1,803 * 1,030 * 600 * 673 * 518 * 867 * 16,300 ESTOQUE FINAL -127 -797 -832 -357 -2,205 -2,659 -3,104 -2,775 -2,017 -1,332 -491 0 ESTOQUE INICIAL 0.0 -127 -797 -832 -357 -2,205 -2,659 -3,104 -2,775 -2,017 -1,332 -491 PRODUÇÃO * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 PICARETA TIPO JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ VENDAS * 553 * 572 * 618 * 619 * 632 * 725 * 774 * 735 * 785 * 704 * 645 * 625 * 7,987 ESTOQUE FINAL * 113 * 206 * 254 * 300 * 334 * 275 * 166 * 97 -23 -61 -41 * 0 ESTOQUE INICIAL 0.0 * 113 * 206 * 254 * 300 * 334 * 275 * 166 * 97 -23 -61 -41 PRODUÇÃO * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 PLANO DE PRODUÇÃO REVISADO PA TIPO JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ VENDAS * 727 * 537 * 618 * 565 * 812 * 1,471 * 1,094 * 1,881 * 929 * 965 * 1,159 * 1,315 * 12,073 ESTOQUE FINAL * 279 * 748 * 1,136 * 1,577 * 1,771 * 1,307 * 1,219 * 344 * 421 * 462 * 309 * 0 ESTOQUE INICIAL 0 * 279 * 748 * 1,136 * 1,577 * 1,771 * 1,307 * 1,219 * 344 * 421 * 462 * 309 PRODUÇÃO * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 * 1,006 ENXADA TIPO JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ VENDAS * 1,485 * 2,029 * 1,393 * 883 * 3,207 * 1,812 * 1,803 * 1,030 * 600 * 673 * 518 * 867 * 16,300 ESTOQUE FINAL * 2,916 * 2,246 * 2,211 * 2,686 * 838 * 384 -61 * 268 * 1,026 * 1,711 * 2,552 * 3,043 ESTOQUE INICIAL 3043 * 2,916 * 2,246 * 2,211 * 2,686 * 838 * 384 -61 * 268 * 1,026 * 1,711 * 2,552 PRODUÇÃO * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 * 1,358 PICARETA TIPO JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ VENDAS * 553 * 572 * 618 * 619 * 632 * 725 * 774 * 735 * 785 * 704 * 645 * 625 * 7,987 ESTOQUE FINAL * 170 * 263 * 311 * 357 * 391 * 332 * 223 * 154 * 34 -4 * 16 * 57 ESTOQUE INICIAL 57 * 170 * 263 * 311 * 357 * 391 * 332 * 223 * 154 * 34 -4 * 16 PRODUÇÃO * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 * 666 Materiais Exercício - 2 materia prima Plano produção Total Materia prima aço madeira quant aço madeira Quantidade kg por unidade PA 2 4 1006 2012 4024 Quantidade kg por unidade ENXADA 3 4 1358 4074 5432 Quantidade kg por unidade PICARETA 4 3 666 2664 1998 Preço por unidade 1° sem 0.11 0.15 Total 8750 11454 Preço por unidade 2° sem 0.13 0.18 PRODUTOS UNIDADES JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ YF (year full) AÇO Total kg * 8,750 * 8,750 * 8,750 * 8,750 * 8,750 * 8,750 * 8,750 * 8,750 * 8,750 * 8,750 * 8,750 * 8,750 * 105,000 Gasto * 963 * 963 * 963 * 963 * 963 * 963 * 963 * 1,138 * 1,138 * 1,138 * 1,138 * 1,138 * 12,425 MADEIRA Total kg * 11,454 * 11,454 * 11,454 * 11,454 * 11,454 * 11,454 * 11,454 * 11,454 * 11,454 * 11,454 * 11,454 * 11,454 * 137,448 Gasto * 1,718 * 1,718 * 1,718 * 1,718 * 1,718 * 1,718 * 2,062 * 2,062 * 2,062 * 2,062 * 2,062 * 2,062 * 22,679 GASTO TOTAL * 2,681 * 2,681 * 2,681 * 2,681 * 2,681 * 2,681 * 3,024 * 3,199 * 3,199 * 3,199 * 3,199 * 3,199 * 35,104 PA AÇO Total kg * 2,012 * 2,012 * 2,012 * 2,012 * 2,012 * 2,012 * 2,012 * 2,012 * 2,012 * 2,012 * 2,012 * 2,012 * 24,144 Gasto * 221 * 221 * 221 * 221 * 221 * 221 * 262 * 262 * 262 * 262 * 262 * 262 * 2,897 MADEIRA Total kg * 4,024 * 4,024 * 4,024 * 4,024 * 4,024 * 4,024 * 4,024 * 4,024 * 4,024 * 4,024 * 4,024 * 4,024 * 48,288 Gasto * 604 * 604 * 604 * 604 * 604 * 604 * 724 * 724 * 724 * 724 * 724 * 724 * 7,968 GASTO TOTAL * 825 * 825 * 825 * 825 * 825 * 825 * 986 * 986 * 986 * 986 * 986 * 986 * 10,865 ENXADA AÇO Total kg * 4,074 * 4,074 * 4,074 * 4,074 * 4,074 * 4,074 * 4,074 * 4,074 * 4,074 * 4,074 * 4,074 * 4,074 * 48,888 Gasto * 448 * 448 * 448 * 448 * 448 * 448 * 530 * 530 * 530 * 530 * 530 * 530 * 5,867 MADEIRA Total kg * 5,432 * 5,432 * 5,432 * 5,432 * 5,432 * 5,432 * 5,432 * 5,432 * 5,432 * 5,432 * 5,432 * 5,432 * 65,184 Gasto * 815 * 815 * 815 * 815 * 815 * 815 * 978 * 978 * 978 * 978 * 978 * 978 * 10,755 GASTO TOTAL * 1,263 * 1,263 * 1,263 * 1,263 * 1,263 * 1,263 * 1,507 * 1,507 * 1,507 * 1,507 * 1,507 * 1,507 * 16,622 PICARETA AÇO Total kg * 2,664 * 2,664 * 2,664 * 2,664 * 2,664 * 2,664 * 2,664 * 2,664 * 2,664 * 2,664 * 2,664 * 2,664 * 31,968 Gasto * 293 * 293 * 293 * 293 * 293 * 293 * 346 * 346 * 346 * 346 * 346 * 346 * 3,836 MADEIRA Total kg * 1,998 * 3 * 1,998 * 1,998 * 1,998 * 1,998 * 1,998 * 1,998 * 1,998 * 1,998 * 1,998 * 1,998 * 21,981 Gasto * 300 * 300 * 300 * 300 * 300 * 300 * 360 * 360 * 360 * 360 * 360 * 360 * 3,956 GASTO TOTAL * 593 * 593 * 593 * 593 * 593 * 593 * 706 * 706 * 706 * 706 * 706 * 706 * 7,792 MOD Exercício - 2 MOD Horas Custo hora MOD Custo por unidade 1° sem 2° sem 1° sem 2° sem Quantidade kg por unidade - PA 0.08 2.75 3.25 $0.22 0.26 Quantidade kg por unidade - Enxada 0.19 3.05 3.5 $0.58 0.665 Quantidade kg por unidade - Picareta 0.26 4.12 4.61 $1.07 1.1986 PRODUTOS UNIDADES JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ YF (year full) PÁ Produção 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 * 12,072 Valor * 221 * 221 221.32 * 221 * 221 * 221 * 262 * 262 * 262 * 262 * 262 * 262 * 2,897 ENXADA Produção 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 * 16,296 Valor * 787 * 787 * 787 * 787 * 787 * 787 * 903 * 903 * 903 * 903 * 903 * 903 * 10,140 PICARETA Produção 666 666 666 666 666 666 666 666 666 666 666 666 * 7,992 Valor * 713 * 713 * 713 * 713 * 713 * 713 * 798 * 798 * 798 * 798 * 798 * 798 * 9,070 CUSTO TOTAL MOD * 1,722 * 1,722 * 1,722 * 1,722 * 1,722 * 1,722 * 1,963 * 1,963 * 1,963 * 1,963 * 1,963 * 1,963 * 22,108 CIF Exercício - 2 Manutenção Energia Total Rateio Horas KW produção Horas Kw Horas Kw Hora maquina PA 0.11 0.04 1006 110.66 40.24 23% 18% Hora maquina ENXADA 0.16 0.08 1358 217.28 108.64 45% 47% Hora maquina PICARETA 0.23 0.12 666 153.18 79.92 32% 35% Custo fixo 1° sem 4500 7300 481.12 228.8 Custo fixo 2° sem 5700 8200 PRODUTOS UNIDADES JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ YF (year full) PÁ Rateio manutenção * 1,035 * 1,035 * 1,035 * 1,035 * 1,035 * 1,035 * 1,311 * 1,311 * 1,311 * 1,311 * 1,311 * 1,311 * 14,076 7.35% Rateio energia * 1,284 * 1,284 * 1,284 * 1,284 * 1,284 * 1,284 * 1,442 * 1,442 * 1,442 * 1,442 * 1,442 * 1,442 * 16,356 ENXADA Rateio manutenção * 2,032 * 2,032 * 2,032 * 2,032 * 2,032 * 2,032 * 2,574 * 2,574 * 2,574 * 2,574 * 2,574 * 2,574 * 27,639 Rateio energia * 3,466 * 3,466 * 3,466 * 3,466 * 3,466 * 3,466 * 3,894 * 3,894 * 3,894 * 3,894 * 3,894 * 3,894 * 44,159 PICARETA Rateio manutenção * 1,433 * 1,433 * 1,433 * 1,433 * 1,433 * 1,433 * 1,815 * 1,815 * 1,815 * 1,815 * 1,815 * 1,815 * 19,485 Rateio energia * 2,550 * 2,550 * 2,550 * 2,550 * 2,550 * 2,550 * 2,864 * 2,864 * 2,864 * 2,864 * 2,864 * 2,864 * 32,485 TOTAL CIF * 11,800 * 11,800 * 11,800 * 11,800 * 11,800 * 11,800 * 13,900 * 13,900 * 13,900 * 13,900 * 13,900 * 13,900 * 154,200 Custo total Exercício - 2 PRODUTOS UNIDADES JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ YF (year full) Total Materiais * 2,681 * 2,681 * 2,681 * 2,681 * 2,681 * 2,681 * 3,199 * 3,199 * 3,199 * 3,199 * 3,199 * 3,199 * 35,279 MOD * 1,722 * 1,722 * 1,722 * 1,722 * 1,722 * 1,722 * 1,963 * 1,963 * 1,963 * 1,963 * 1,963 * 1,963 * 22,108 CIF * 11,800 * 11,800 * 11,800 * 11,800 * 11,800 * 11,800 * 13,900 * 13,900 * 13,900 * 13,900 * 13,900 * 13,900 * 154,200 TOTAL * 16,202 * 16,202 * 16,202 * 16,202 * 16,202 * 16,202 * 19,062 * 19,062 * 19,062 * 19,062 * 19,062 * 19,062 * 211,587 PÁ Materiais * 825 * 825 * 825 * 825 * 825 * 825 * 986 * 986 * 986 * 986 * 986 * 986 * 10,865 MOD * 221 * 221 * 221 * 221 * 221 * 221 * 262 * 262 * 262 * 262 * 262 * 262 * 2,897 CIF * 2,319 * 2,319 * 2,319 * 2,319 * 2,319 * 2,319 * 2,753 * 2,753 * 2,753 * 2,753 * 2,753 * 2,753 * 30,433 TOTAL * 3,365 * 3,365 * 3,365 * 3,365 * 3,365 * 3,365 * 4,001 * 4,001 * 4,001 * 4,001 * 4,001 * 4,001 * 44,195 ENXADA Materiais * 1,263 * 1,263 * 1,263 * 1,263 * 1,263 * 1,263 * 1,507 * 1,507 * 1,507 * 1,507 * 1,507 * 1,507 * 16,622 MOD * 787 * 787 * 787 * 787 * 787 * 787 * 903 * 903 * 903 * 903 * 903 * 903 * 10,140 CIF * 5,498 * 5,498 * 5,498 * 5,498 * 5,498 * 5,498 * 6,468 * 6,468 * 6,468 * 6,468 * 6,468 * 6,468 * 71,797 TOTAL * 7,548 * 7,548 * 7,548 * 7,548 * 7,548 * 7,548 * 8,878 * 8,878 * 8,878 * 8,878 * 8,878 * 8,878 * 98,560 PICARETA Materiais * 593 * 593 * 593 * 593 * 593 * 593 * 706 * 706 * 706 * 706 * 706 * 706 * 7,792 MOD * 713 * 713 * 713 * 713 * 713 * 713 * 798 * 798 * 798 * 798 * 798 * 798 * 9,070 CIF * 3,983 * 3,983 * 3,983 * 3,983 * 3,983 * 3,983 * 4,679 * 4,679 * 4,679 * 4,679 * 4,679 * 4,679 * 51,970 TOTAL * 5,289 * 5,289 * 5,289 * 5,289 * 5,289 * 5,289 * 6,183 * 6,183 * 6,183 * 6,183 * 6,183 * 6,183 * 68,832 TOTAL GERAL * 16,202 * 16,202 * 16,202 * 16,202 * 16,202 * 16,202 * 19,062 * 19,062 * 19,062 * 19,062 * 19,062 * 19,062 * 211,587 OC Exercício - 3 Orçamento dos custos com matérias-primas MATÉRIA-PRIMA(KG POR UNIDADE) PRODUÇÃO MENSAL MATÉRIA-PRIMA Produtos Aço Madeira Qtde Kg por mês Madeira Aço 1 Semestre 0.16 PÁ 2 4 946 1,892 3,784 Aço 2 Semestre 0.18 ENXADA 3 4 1,427 4,281 5,708 Madeira 1 Semestre 0.20 PICARETA 4 3 366 1,464 1,098 Madeira 2 Semestre 0.23 TOTAL # # # 7,637 10,590 Meses JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ Total Aço Quantidade 8750 8750 8750 8750 8750 8750 8750 8750 8750 8750 8750 8750 105000 Preço ($) 0.16 0.16 0.16 0.16 0.16 0.16 0.18 0.18 0.18 0.18 0.18 0.18 Gasto ($) 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1575 1575 1575 1575 1575 1575 17850 Madeira Quantidade 11454 11454 11454 11454 11454 11454 11454 11454 11454 11454 11454 11454 137448 Preço ($) 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.23 0.23 0.23 0.23 0.23 0.23 Gasto ($) 2291 2291 2291 2291 2291 2291 2634 2634 2634 2634 2634 2634 29551.32 Total 3691 3691 3691 3691 3691 3691 4209 4209 4209 4209 4209 4209 47401.32 MOD II Exercício - 3 Orçamento dos custos com mão-de-obra direta NÚMEROS DE HORAS-PADRÃO CUSTOS DA HORAPADRÃO (R$) MESES DO 1º SEMESTRE CUSTOS DA HORAPADRÃO (R$) MESES DO 2º SEMESTRE PA 0.08 2.75 3.25 ENXADA 0.19 3.05 3.50 PICARETA 0.26 4.12 4.61 Produto JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ Total Pá Produção 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 1006 12072 (x) nº horas 80.48 80.48 80.48 80.48 80.48 80.48 80.48 80.48 80.48 80.48 80.48 80.48 965.76 (x) custo h. 2.75 2.75 2.75 2.75 2.75 2.75 2.75 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 35.5 Custo MOD 221.32 221.32 221.32 221.32 221.32 221.32 221.32 261.56 261.56 261.56 261.56 261.56 2857.04 Enxada Produção 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 1358 16296 (x) nº horas 258.02 258.02 258.02 258.02 258.02 258.02 258.02 258.02 258.02 258.02 258.02 258.02 3096.24 (x) custo h. 3.05 3.05 3.05 3.05 3.05 3.05 3.05 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 38.85 Custo MOD 786.96 786.96 786.96 786.96 786.96 786.96 786.96 903.07 903.07 903.07 903.07 903.07 10024.08 Picareta Produção 666 666 666 666 666 666 666 666 666 666 666 666 7992 (x) nº horas 173.16 173.16 173.16 173.16 173.16 173.16 173.16 173.16 173.16 173.16 173.16 173.16 2077.92 (x) custo h. 4.12 4.12 4.12 4.12 4.12 4.12 4.12 4.61 4.61 4.61 4.61 4.61 51.89 Custo MOD 713.4192 713.4192 713.4192 713.4192 713.4192 713.4192 713.4192 798.2676 798.2676 798.2676 798.2676 798.2676 8985.27 Total 1721.70 1721.70 1721.70 1721.70 1721.70 1721.70 1721.70 1962.90 1962.90 1962.90 1962.90 1962.90 21866.39 CIF II Exercício - 3 Orçamento dos custos indiretos DEPARTAMENTOS PRODUTOS MANUTENÇÃO (HM) ENERGIA ELÉTRICA (CE PA 0,16 h 0,09 Kw ENXADA 0,21 h 0,13 Kw PICARETA 0,28 h 0,16 Kw PRODUTOS PRODUÇÃO MENSAL HM POR UNIDADE QUANTIDADE MENSAL RATEIO (%) PA 1006 0.16 160.96 25.44% ENXADA 1358 0.21 285.18 45.08% PICARETA 666 0.28 186.48 29.48% Total # # 632.62 100.0% Novas quantidades e rateios dos serviços do departamento de Manutenção. PRODUTOS PRODUÇÃO MENSAL HM POR UNIDADE QUANTIDADE MENSAL RATEIO (%) PA 1006 0.09 90.54 24.23% ENXADA 1358 0.13 176.54 47.25% PICARETA 666 0.16 106.56 28.52% Total # # 373.64 100.0% Novas quantidades e rateios dos serviços do departamento de Energia Elétrica. DEPARTAMENTO DE MANUTENÇÃO Produto JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ Total Pá 1,602.93 1,602.93 1,602.93 1,602.93 1,602.93 1,602.93 1,933.70 1,933.70 1,933.70 1,933.70 1,933.70 1,933.70 25.44% Enxada 2,839.99 2,839.99 2,839.99 2,839.99 2,839.99 2,839.99 3,426.02 3,426.02 3,426.02 3,426.02 3,426.02 3,426.02 45.08% Picareta 1,857.08 1,857.08 1,857.08 1,857.08 1,857.08 1,857.08 2,240.28 2,240.28 2,240.28 2,240.28 2,240.28 2,240.28 29.48% TOTAL MANUT 6,300.00 6,300.00 6,300.00 6,300.00 6,300.00 6,300.00 7,600.00 7,600.00 7,600.00 7,600.00 7,600.00 7,600.00 DEPARTAMENTO DE MANUTENÇÃO Produto JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ Total Pá 1,865.85 1,865.85 1,865.85 1,865.85 1,865.85 1,865.85 2,083.94 2,083.94 2,083.94 2,083.94 2,083.94 2,083.94 24.23% Enxada 3,638.15 3,638.15 3,638.15 3,638.15 3,638.15 3,638.15 4,063.39 4,063.39 4,063.39 4,063.39 4,063.39 4,063.39 47.25% Picareta 2,196.00 2,196.00 2,196.00 2,196.00 2,196.00 2,196.00 2,452.67 2,452.67 2,452.67 2,452.67 2,452.67 2,452.67 28.52% TOTAL EN. EL. 7,700.00 7,700.00 7,700.00 7,700.00 7,700.00 7,700.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 Meses Total Geral
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