passo 1 vpl tir payback fluxo de caixa despesas 216 mil para 5 anos

Esta é uma pré-visualização de arquivo. Entre para ver o arquivo original

PASSO 1
	Fluxo de Caixa Operacional
	DRE	Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5
	Qtd de Garrafas Produzidas	R$ 360,000.00	R$ 420,000.00	R$ 420,000.00	R$ 480,000.00	R$ 480,000.00
	Preço por garrafa (R$)	R$ 1.60	R$ 1.60	R$ 1.80	R$ 1.90	R$ 2.00
	Receita Estimada	R$ 576,000.00	R$ 672,000.00	R$ 756,000.00	R$ 912,000.00	R$ 960,000.00
	(-) Custo Unitário
(MP + MOD + CIF)	R$ 0.70	R$ 0.75	R$ 0.80	R$ 0.85	R$ 0.90
	(-) Custo Direto
 (Qtd X Custo Unitário)	R$ 252,000.00	R$ 315,000.00	R$ 336,000.00	R$ 408,000.00	R$ 432,000.00
	(=) Lucro Bruto	R$ 324,000.00	R$ 357,000.00	R$ 420,000.00	R$ 504,000.00	R$ 528,000.00
	(-) Despesas Fixas	R$ 43,200.00	R$ 43,200.00	R$ 43,200.00	R$ 43,200.00	R$ 43,200.00
	(-) Depreciação (20%)	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00
	(=) LAIR (Lucro Antes do IR)	R$ 180,800.00	R$ 213,800.00	R$ 276,800.00	R$ 360,800.00	R$ 384,800.00
	(-)Impostos (25%)	R$ 45,200.00	R$ 53,450.00	R$ 69,200.00	R$ 90,200.00	R$ 96,200.00
	(=) Lucro Liquido	R$ 135,600.00	R$ 160,350.00	R$ 207,600.00	R$ 270,600.00	R$ 288,600.00
	(+)Depreciação	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00
	Fluxo de Caixa	R$ 235,600.00	R$ 260,350.00	R$ 307,600.00	R$ 370,600.00	R$ 388,600.00
	Fluxo de Caixa Total	Ano 0	Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5
	FC Operacional	R$ 235,600.00	R$ 260,350.00	R$ 307,600.00	R$ 370,600.00	R$ 388,600.00
	Invto Capital Físico	-R$ 500,000.00
	Invto Capital de Giro	-R$ 200,000.00
	Valor Residual Cap. Físico	R$ 100,000.00
	Valor Residual Cap. De Giro	R$ 200,000.00
	Fluxo de Caixa Total	-R$ 700,000.00	R$ 235,600.00	R$ 260,350.00	R$ 307,600.00	R$ 370,600.00	R$ 688,600.00
	FC 0	-R$ 700,000.00	Ano	Payback	FC Acumulado	FC descontado	FC descontado acumulado
	FC 1 a 5	0	-R$ 700,000.00	-R$ 700,000.00	-R$ 700,000.00	-R$ 700,000.00
	VPL	R$ 458,231.21	1	R$ 235,600.00	-R$ 464,400.00	R$ 204,869.57	-495,130.43
	TMA	15%	2	R$ 260,350.00	-R$ 204,050.00	R$ 196,862.00	-298,268.43
	TIR	35.50%	ao ano	3	R$ 307,600.00	R$ 103,550.00	R$ 202,251.99	-96,016.44
	Payback simples	2 anos, 7 meses e 28 dias	4	R$ 370,600.00	R$ 474,150.00	R$ 211,891.75	* 115,875.31
	payback descontado	3 anos, 5 meses e 13 dias	5	R$ 688,600.00	R$ 1,162,750.00	R$ 342,355.90	* 458,231.21
	Payback (dias)	238.81	dias após 2º ano	163.13	dias após 3º ano
	2	anos	3	anos
	7	meses	5	meses
	28	dias	13	dias
	pay back simples	payback descontado
Plan1
	Fluxo de Caixa Operacional
	DRE	Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5
	Qtd de Garrafas Produzidas	R$ 360,000.00	R$ 420,000.00	R$ 420,000.00	R$ 480,000.00	R$ 480,000.00
	Preço por garrafa (R$)	R$ 1.60	R$ 1.60	R$ 1.80	R$ 1.90	R$ 2.00
	Receita Estimada	R$ 576,000.00	R$ 672,000.00	R$ 756,000.00	R$ 912,000.00	R$ 960,000.00
	(-) Custo Unitário(MP + MOD + CIF)	R$ 0.70	R$ 0.75	R$ 0.80	R$ 0.85	R$ 0.90
	(-) Custo Direto (Qtd X Custo Unitário)	R$ 252,000.00	R$ 315,000.00	R$ 336,000.00	R$ 408,000.00	R$ 432,000.00
	(=) Lucro Bruto	R$ 324,000.00	R$ 357,000.00	R$ 420,000.00	R$ 504,000.00	R$ 528,000.00
	(-) Despesas Fixas	R$ 216,000.00	R$ 216,000.00	R$ 216,000.00	R$ 216,000.00	R$ 216,000.00
	(-) Depreciação (20%)	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00
	(=) LAIR (Lucro Antes do IR)	R$ 8,000.00	R$ 41,000.00	R$ 104,000.00	R$ 188,000.00	R$ 212,000.00
	(-)Impostos (25%)	R$ 2,000.00	R$ 10,250.00	R$ 26,000.00	R$ 47,000.00	R$ 53,000.00
	(=) Lucro Liquido	R$ 6,000.00	R$ 30,750.00	R$ 78,000.00	R$ 141,000.00	R$ 159,000.00
	(+)Depreciação	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00	R$ 100,000.00
	Fluxo de Caixa	R$ 106,000.00	R$ 130,750.00	R$ 178,000.00	R$ 241,000.00	R$ 259,000.00
	Fluxo de Caixa Total	Ano 0	Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5
	FC Operacional	R$ 106,000.00	R$ 130,750.00	R$ 178,000.00	R$ 241,000.00	R$ 259,000.00
	Invto Capital Físico	-R$ 500,000.00
	Invto Capital de Giro	-R$ 200,000.00
	Valor Residual Cap. Físico	R$ 100,000.00
	Valor Residual Cap. De Giro	R$ 200,000.00
	Fluxo de Caixa Total	-R$ 700,000.00	R$ 106,000.00	R$ 130,750.00	R$ 178,000.00	R$ 241,000.00	R$ 559,000.00
	FC 0	-R$ 700,000.00	Ano	Fluxo de Caixa Total
	FC 1 a 5	0	-R$ 700,000.00
	VPL	R$ 23,791.91	1	R$ 106,000.00
	TMA	15%	2	R$ 130,750.00
	TIR	16.09%	3	R$ 178,000.00
	Payback	4 anos e 28,89 dias	4	R$ 241,000.00
	5	R$ 559,000.00
	TMA	15%
	TIR	16.09%