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3 CURSO SUPERIOR DE TECNOLOGIA EM GESTÃO FINANCEIRA ACADÊMICO: Tais Aparecida Valentina Barbosa – RA:326993634 Tutor EAD: Joziane Almeida. PROINTER IV Projeto Interdisciplinar Aplicado aos Cursos Superiores de Tecnologia Polo Uniderp Limeira CONTEÚDO DO RELATÓRIO PARCIAL LIMEIRA/SP 2017 PROJETO INTERDISCIPLINAR APLICADO Á TECNOLOGIA EM GESTÃO FINANCEIRA. Projeto interdisciplinar aplicado á tecnologia em Gestão Financeira, apresentado como requisito do curso de tecnologia em Gestão Financeira da Universidade Anhanguera Underp pólo de Limeira sob a orientação da tutora Joziane Almeida. LIMEIRA/SP 2017 SUMARIO INTRODUÇÃO.................................................................................................05 PLANEJAMENTO ESTRATEGICO FINANCEIRO..........................................06 VALOR PRESENTE LIQUIDO (VPL)..............................................................06 GESTÃO DE CAPITAL DE GIRO....................................................................08 CONCLUSÃO..................................................................................................10 REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS................................................................13 Resumo A administração financeira é técnica utilizada para controlar da forma mais eficaz possível, no que diz respeito à concessão de crédito para clientes, planejamento, análise de investimentos, e meios variáveis para obtenção de recursos para financiar operações e atividades da empresa, visando o desenvolvimento, evitando gastos desnecessários. Junto com ela podemos utilizar uma ferramenta ótima para “prever” os gastos do futuro, podendo assim tomar as decisões com um grau menor de risco, com a pesquisas realizadas vamos conhecer um pouco mais sobre: -Administração Financeira -Valor Presente Liquido. -Gestão de Capital de Giro. E assim vamos entender o que todas juntas fazem com que a empresa que as utilizem se torne um sucesso e prospera. Palavra-chave: Valor Presente Líquido, Payback e Gestão da Capital de Giro. INTRODUÇÃO O administrador financeiro é uma peça fundamental em uma empresa, pois ele é capaz de detalhar e apresentar a real situação da empresa no quesito econômico, ele deve ter também como meta principal maximizar os lucros, e para isso devera ser capaz de visualizar de uma maneira geral as oportunidades e ameaças. O conhecimento perfeito das disponibilidades ou faltas de recursos, permite o melhor gerenciamento, ou seja, buscar recursos ou fazer investimentos, adiar compromissos, antecipar projetos, montar um orçamento visando a solução de problemas, planejar investimentos, antecipar-se aos problemas, não ser pego de surpresa, montar um planejamento visando atingir metas. Especialmente devido ao fato de que o mercado financeiro tornou-se nas últimas décadas mais dinâmico e complexo. Ele sempre terá suas decisões alinhadas a outras ferramentas, uma delas é o VPL que ira fazer com que você possa ter uma noção dos gastos que te esperam no futuro, ou no tempo 0. A Gestão de Capital de Giro vai nos mostrar quanto a empresa tem para se manter de pé no mercado, e quais as melhores maneiras de investimentos para que ela nunca entre no vermelho e acabe quebrando. 2 – PLANEJAMENTO ESTRATEGICO FINANCEIRO O planejamento financeiro estratégico existe para ajudar a empresa a planejar suas ações e estratégias em prol de se conquistar os objetivos traçados para o futuro, portanto, é de extrema importância que ele esteja alinhado com os objetivos e metas da empresa.Ele deve ser realizado através de recursos financeiros da empresa, que só devem ser liberados depois de realizado projeções. Etapas do planejamento financeiro estratégico: -Orçamento -Elaboração de estratégias -Elaboração de cenários -Elaboração de políticas diversas e ferramentas de controle orçamentária. Disse Abraham Lincoln “Se eu tivesse 8 horas para cortar uma árvore, gastaria 6 afiando meu machado” É preciso de muito mais empreendedores afiando seus machados do que apenas cortando árvores para ficarem ativos no mercado, isso se chama PLANEJAMENTO. É importante se ter em mente que a empresa deve se por no mercado e não apenas reagir as situações que são impostas. 3 – VALOR PRESENTE LIQUIDO (VPL) É uma fórmula matemática-financeira utilizada para calcular o valor presente de uma série de pagamentos futuros descontando um taxa de custo de capital estipulada. Ele existe, pois, naturalmente, o dinheiro que vamos receber no futuro não vale a mesma coisa que o dinheiro no tempo presente. Isso pode parecer um pouco abstrato, mas não é. Isso acontece, pela mesma maneira que existe o próprio juros, a incerteza do amanhã. O dinheiro no futuro, vale menos, justamente por não termos certeza de que vamos recebê-lo. Portanto, esse cálculo justamente faz esse ajuste, descontando as devidas taxas do fluxo de caixa futuro 3.1 - Fórmula do VPL Normalmente, o cálculo do VPL (também conhecido como valor líquido atual) é feito em análises de retorno de projetos ou valoração de empresas (valuation). O termo mais famoso para esse tipo de estudo é viabilidade econômica com as variações e econômica-financeira ou técnica-econômica. Como calcular: Neste post, vamos mostrar como calcular o Valor Presente Líquido através do Excel, mas o cálculo matemático que ocorre de fato é o seguinte: No qual, FC significa o fluxo de caixa de cada período, o i é a taxa de desconto escolhida e j= 1. Assim que o estamos vendo é cada fluxo de caixa ser dividido pela taxa de desconto elevada ao seu respectivo período, visto que os juros, neste caso, são compostos. Taxa de desconto é o custo que esse dinheiro teria em fontes seguras, normalmente utiliza-se as taxas de juros do banco central (SELIC). Exemplo: 4 – GESTÃO DE CAPITAL DE GIRO “Garantir a sobrevivência e o sucesso da empresa” O que é capital de giro? Capital de giro é o total de recursos necessários que a empresa dispõe para desempenhar suas atividades diárias, ou seja, girar. Em outros termos, ele representa os bens que a empresa possui e que podem ser convertidos em capital dentro de um curto prazo, como, por exemplo: dinheiro em caixa, contas a receber, saldo da conta corrente bancária, mercadorias e aplicações financeiras. Ele é a parcela resultante da diferença entre o dinheiro que a empresa tem disponível e o dinheiro que deve ser utilizado para quitar as dívidas, sejam elas compostas por despesas fixas, gastos necessários para a comercialização e prestação de serviços, ou outros gastos extras. Se a empresa mantiver um bom controle das suas finanças e souber exatamente quanto tem de capital de giro, ela poderá: -Pode assumir compras a prazos -Manter o caixa positivo -Equilibrar as contas entre ativos e passivos. -Suprir todo o setor de compras e operacional FORMULA DO CAPITAL DE GIRO CGL = AC – PC Onde: * “CGL” se refere ao capital de giro líquido e a todos os recursos, seja em maior ou menor grau, que devem ser controlados para que o empreendedor não tenha surpresas com resultados negativos. * “AC” diz respeito ao ativo circulante (caixa, bancos, contas a receber e tantos outros recursos). * “PC” corresponde aos fatos do passivo circulante (contas a pagar, empréstimos, fornecedores, entre outros). CONCLUSÃO Vimos até o presente a importância da empresa em ter um Administrador Financeiro e manter seu capital de giro sempre positivo. Em utilizar todos os recursos disponíveis para fazer programações tanto em curto, médio, e longo prazo, e poder realizar projeções com uma margem de erros quase que nula, ou ao menos conseguir prever os erros para se resguardar. Enfim, saber se posicionar e se manter no mercado de trabalho! REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS https://www.sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/artigos/o-que-e-e-como-funciona-o-capital-de-giro,a4c8e8da69133410VgnVCM1000003b74010aRCRDhttp://www.socontabilidade.com.br/conteudo/patrimonio3.php OLIVO, Rodolfo. Análise de Investimentos. 2. ed. Campinas: Alínea, 2012, v. 1. (Livro Principal). MASAKAZU, Hoji; SILVA, Helio A. Planejamento e Controle Financeiro. São Paulo: Atlas, 2010. (Livro Principal) MATIAS, Aberto B. Finanças Corporativas de curto prazo. 2. ed. São Paulo: Atlas, 2014. (Livro Principal) 8
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