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BP Conta Descrição 01/01/2010 01/01/2009 à à 31/12/2010 31/12/2009 1 Ativo Total 5456925 4999137 1.01 Ativo Circulante 1345406 808051 1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 309000 16098 1.01.02 Aplicações Financeiras 1.01.02.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 1.01.02.01.01 Títulos para Negociação 1.01.02.01.02 Títulos Disponíveis para Venda 1.01.02.02 Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado 1.01.02.02.01 Títulos Mantidos até o Vencimento 1.01.03 Contas a Receber 634769 461499 1.01.03.01 Clientes 578661 432110 1.01.03.02 Outras Contas a Receber 56108 29389 1.01.04 Estoques 322491 229983 1.01.05 Ativos Biológicos 1.01.06 Tributos a Recuperar 73301 91290 1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 73301 91290 1.01.07 Despesas Antecipadas 1.01.08 Outros Ativos Circulantes 5845 9181 1.01.08.01 Ativos Não-Correntes a Venda 1.01.08.02 Ativos de Operações Descontinuadas 1.01.08.03 Outros 5845 9181 1.02 Ativo Não Circulante 4111519 4191086 1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 181384 256275 1.02.01.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 1.02.01.01.01 Títulos para Negociação 1.02.01.01.02 Títulos Disponíveis para Venda 1.02.01.02 Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado 1.02.01.02.01 Títulos Mantidos até o Vencimento 1.02.01.03 Contas a Receber 26635 27078 1.02.01.03.01 Clientes 1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 26635 27078 1.02.01.04 Estoques 1.02.01.05 Ativos Biológicos 1.02.01.06 Tributos Diferidos 52957 97171 1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 52957 97171 1.02.01.07 Despesas Antecipadas 1.02.01.08 Créditos com Partes Relacionadas 444 21039 1.02.01.08.01 Créditos com Coligadas 1.02.01.08.02 Créditos com Controladas 444 21039 1.02.01.08.03 Créditos com Controladores 1.02.01.08.04 Créditos com Outras Partes Relacionadas 1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 101348 110987 1.02.01.09.01 Ativos Não-Correntes a Venda 1.02.01.09.02 Ativos de Operações Descontinuadas 1.02.01.09.03 Depósitos vinculados 10807 7524 1.02.01.09.04 Créditos com plano de previdência 62035 51859 1.02.01.09.05 Impostos e contribuições a recuperar 28506 51604 1.02.02 Investimentos 1350282 1394861 1.02.02.01 Participações Societárias 1350103 1394682 1.02.02.01.01 Participações em Coligadas 1.02.02.01.02 Participações em Controladas 1350103 1394682 1.02.02.01.03 Participações em Controladas em Conjunto 1.02.02.01.04 Outras Participações Societárias 1.02.02.02 Propriedades para Investimento 179 179 1.02.02.02.01 Outros investimentos 179 179 1.02.03 Imobilizado 2039934 2009907 1.02.03.01 Imobilizado em Operação 1899335 1932372 1.02.03.02 Imobilizado Arrendado 1.02.03.03 Imobilizado em Andamento 140599 77535 1.02.04 Intangível 539919 530043 1.02.04.01 Intangíveis 539919 530043 1.02.04.01.01 Contrato de Concessão 1.02.04.01.02 Carteira de clientes 299756 321689 1.02.04.01.03 Softwares, marcas e patentes 30436 20781 1.02.04.01.04 Goodwill na aquisição da Satipel em 2009 187573 187573 1.02.04.01.05 Goodwill de empresa incorporada em 2010 22154 0 1.02.05 Diferido 2 Passivo Total 5456925 4999137 2.01 Passivo Circulante 723735 819122 2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 80143 66496 2.01.01.01 Obrigações Sociais 2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 2.01.02 Fornecedores 169108 115302 2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 2.01.02.02 Fornecedores Estrangeiros 2.01.03 Obrigações Fiscais 36777 8947 2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 303255 553718 2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 303255 553718 2.01.04.01.01 Em Moeda Nacional 271134 285535 2.01.04.01.02 Em Moeda Estrangeira 32121 268183 2.01.04.02 Debêntures 2.01.04.03 Financiamento por Arrendamento Financeiro 2.01.05 Outras Obrigações 134452 74659 2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 0 0 2.01.05.01.01 Débitos com Coligadas 2.01.05.01.02 Débitos com Controladas 0 0 2.01.05.01.03 Débitos com Controladores 2.01.05.01.04 Débitos com Outras Partes Relacionadas 2.01.05.02 Outros 134452 74659 2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 99063 41029 2.01.05.02.02 Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar 2.01.05.02.03 Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações 2.01.05.02.04 Outros contas a pagar 35389 33630 2.01.06 Provisões 2.01.06.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 2.01.06.01.01 Provisões Fiscais 2.01.06.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 2.01.06.01.03 Provisões para Benefícios a Empregados 2.01.06.01.04 Provisões Cíveis 2.01.06.02 Outras Provisões 2.01.06.02.01 Provisões para Garantias 2.01.06.02.02 Provisões para Reestruturação 2.01.06.02.03 Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação 2.01.07 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados 2.01.07.01 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda 2.01.07.02 Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas 2.02 Passivo Não Circulante 1281324 1038832 2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 989512 706496 2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 989512 706496 2.02.01.01.01 Em Moeda Nacional 925206 615819 2.02.01.01.02 Em Moeda Estrangeira 64306 90677 2.02.01.02 Debêntures 2.02.01.03 Financiamento por Arrendamento Financeiro 2.02.02 Outras Obrigações 3177 5323 2.02.02.01 Passivos com Partes Relacionadas 17 0 2.02.02.01.01 Débitos com Coligadas 2.02.02.01.02 Débitos com Controladas 17 0 2.02.02.01.03 Débitos com Controladores 2.02.02.01.04 Débitos com Outras Partes Relacionadas 2.02.02.02 Outros 3160 5323 2.02.02.02.01 Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações 2.02.02.02.02 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital 2.02.02.02.03 Impostos e Contribuições 2.02.02.02.04 Outras contas a pagar 3160 5323 2.02.03 Tributos Diferidos 207192 215377 2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 207192 215377 2.02.04 Provisões 81443 111636 2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 81443 111636 2.02.04.01.01 Provisões Fiscais 63936 101274 2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 12764 6555 2.02.04.01.03 Provisões para Benefícios a Empregados 2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 4743 3807 2.02.04.02 Outras Provisões 2.02.04.02.01 Provisões para Garantias 2.02.04.02.02 Provisões para Reestruturação 2.02.04.02.03 Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação 2.02.05 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados 2.02.05.01 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda 2.02.05.02 Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas 2.02.06 Lucros e Receitas a Apropriar 2.02.06.01 Lucros a Apropriar 2.02.06.02 Receitas a Apropriar 2.02.06.03 Subvenções de Investimento a Apropriar 2.03 Patrimônio Líquido 3451866 3141183 2.03.01 Capital Social Realizado 1280262 1280262 2.03.01.01 Capital Social 1288085 1288085 2.03.01.02 Custo com emissão de ações (-) -7823 -7823 2.03.02 Reservas de Capital 303103 295753 2.03.02.01 Ágio na Emissão de Ações 2.03.02.02 Reserva Especial de Ágio na Incorporação 2.03.02.03 Alienação de Bônus de Subscrição 2.03.02.04 Opções Outorgadas 2.03.02.05 Ações em Tesouraria 2.03.02.06 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital 2.03.03 Reservas de Reavaliação 104590 112919 2.03.04 Reservas de Lucros 1351770 1037570 2.03.04.01 Reserva Legal 77616 54384 2.03.04.02 Reserva Estatutária 1280772 985363 2.03.04.03 Reserva para Contingências 2.03.04.04 Reserva de Lucros a Realizar 2.03.04.05 Reserva de Retenção de Lucros 2.03.04.06 Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos 2.03.04.07 Reserva de Incentivos Fiscais 2272 0 2.03.04.08 Dividendo Adicional Proposto 2.03.04.09 Ações em Tesouraria -8890 -2177 2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 412141 414679 2.03.07 Ajustes Acumulados de Conversão 2.03.08 Outros Resultados Abrangentes DRE Conta Descrição 01/01/2010 01/01/2009 à à 31/12/2010 31/12/2009 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 2633085 1819779 3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -1755457 -1291556 3.02.01 Custo dos produtos vendidos -1755457 -1291556 3.03 Resultado Bruto 877628 528223 3.04 Despesas/Receitas Operacionais -218666 -279656 3.04.01 Despesas com Vendas -289426 -207328 3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -108446 -109817 3.04.02.01 Despesas Administrativas -98977 -97407 3.04.02.02 Honorários da administração -9469 -12410 3.04.03 Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos 3.04.04 Outras Receitas Operacionais 28544 0 3.04.05 Outras Despesas Operacionais 0 -46153 3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 150662 83642 3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 658962 248567 3.06 Resultado Financeiro -95055 -59918 3.06.01 Receitas Financeiras 33867 34566 3.06.02 Despesas Financeiras -128922 -94484 3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 563907 188649 3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -97012 -9180 3.08.01 Corrente -59339 -9951 3.08.02 Diferido -37673 771 3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 466895 179469 3.10 Resultado Líquido de Operações Descontinuadas 3.10.01 Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas 3.10.02 Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas 3.11 Lucro/Prejuízo do Período 466895 179469 3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação 3.99.01.01 ON 1,01970 0,46630 3.99.02 Lucro Diluído por Ação 3.99.02.01 ON 1,00230 0,45750 DRE Abrangente Conta Descrição 01/01/2010 01/01/2009 à à 31/12/2010 31/12/2009 4.01 Lucro Líquido do Período 466.895 179.469 4.02 Outros Resultados Abrangentes -2.537 -6.514 4.02.01 Participação no resultado abrangente de controladas -2.537 -6.514 4.03 Resultado Abrangente do Período 464.358 172.955 DFC Conta Descrição 01/01/2010 01/01/2009 à à 31/12/2010 31/12/2009 6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 558.050 90.462 6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 637.182 248.834 6.01.01.01 Lucro líquido 466.895 179.469 6.01.01.02 Depreciação,amortização e exaustão 187.959 105.756 6.01.01.04 Juros, variações cambiais e monetárias líquidas 114.588 6.597 6.01.01.05 Resultado de equivalência patrimonial -150.662 -83.642 6.01.01.06 Provisões, baixa de ativos 18.402 40.654 6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -79.132 -158.372 6.01.02.01 (Aumento) redução de clientes -144.814 -60.822 6.01.02.02 (Aumento) redução de estoques -81.690 19.580 6.01.02.03 (Aumento) redução demais ativos 98.160 52.813 6.01.02.04 Aumento (redução) fornecedores 58.060 -105.706 6.01.02.05 Aumento (redução) obrigação com pessoal 10.001 -6.807 6.01.02.06 Aumento (redução) contas a pagar -2.703 24.082 6.01.02.07 Aumento (redução) empresas controladas 0 -56.313 6.01.02.08 Aumento (redução) impostos e contribuições 18.978 -50.665 6.01.02.09 Aumento (redução) demais passivos -35.124 25.466 6.01.03 Outros 6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -85.223 -341.542 6.02.01 Investimentos em ativo imobilizado e intangível -151.394 -199.025 6.02.02 Adto.para futuro aumento de capital em controladas -162.300 -197.668 6.02.03 Caixa líquido recebido na incorporação da Satipel S.A. 0 55.151 6.02.04 Caixa líquido recebido na incorp. da Cerâmica M. Carlo e Deca Mat .Sanitarios 228.471 0 6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -179.925 -90.904 6.03.01 Ingressos de financiamentos 444.383 217.581 6.03.02 Amortizações de financiamentos -527.304 -239.269 6.03.03 Empréstimos de controladas - mútuo 21.481 31.036 6.03.04 Dividendos, juros s/capital próprio e paticipações -112.150 -94.814 6.03.05 Ações em tesouraria e outras -6.335 -5.438 6.04 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 292.902 -341.984 6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 16.098 358.082 6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 309.000 16.098 DMPL 10 Conta Descrição Capital Social Reservas de Capital, Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Outros Resultados Patrimônio Líquido Integralizado Opções Outorgadas e Acumulados Abrangentes Ações em Tesouraria 5.01 Saldos Iniciais 1.280.262 295.753 1.037.570 0 527.598 3.141.183 5.02 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.03 Saldos Iniciais Ajustados 1.280.262 295.753 1.037.570 0 527.598 3.141.183 5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 7.350 -6.713 -154.312 0 -153.675 5.04.01 Aumentos de Capital 5.04.02 Gastos com Emissão de Ações 5.04.03 Opções Outorgadas Reconhecidas 0 7.350 0 0 0 7.350 5.04.04 Ações em Tesouraria Adquiridas 0 0 -19.847 0 0 -19.847 5.04.05 Ações em Tesouraria Vendidas 0 0 13.134 375 0 13.509 5.04.06 Dividendos 0 0 0 -22.878 0 -22.878 5.04.07 Juros sobre Capital Próprio 0 0 0 -131.809 0 -131.809 5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 466.895 -2.537 464.358 5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 466.895 0 466.895 5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -2.537 -2.537 5.05.02.01 Ajustes de Instrumentos Financeiros 5.05.02.02 Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros 5.05.02.03 Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas 0 0 0 0 -2.537 -2.537 5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 5.05.02.05 Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período 5.05.03 Reclassificações para o Resultado 5.05.03.01 Ajustes de Instrumentos Financeiros 5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 320.912 -312.583 -8.329 0 5.06.01 Constituição de Reservas 5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 8.329 -8.329 0 5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 5.06.04 Destinação para reservas de incentivos fiscais 0 0 2.272 -2.272 0 0 5.06.05 Reserva legal 0 0 23.231 -23.231 0 0 5.06.06 Destinação para reservas 0 0 295.409 -295.409 0 0 5.07 Saldos Finais 1.280.262 303.103 1.351.769 0 516.732 3.451.866 DMPL 09 Conta Descrição Capital Social Reservas de Capital, Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Outros Resultados Patrimônio Líquido Integralizado Opções Outorgadas e Acumulados Abrangentes Ações em Tesouraria 5.01 Saldos Iniciais 943.626 236.744 443.880 0 107.325 1.731.575 5.02 Ajustes de Exercícios Anteriores 0 0 223.315 0 -39.732 183.583 5.02.01 Ajustes nos ativos biológicos de controlada - CPC 29 0 0 0 187.665 0 187.665 5.02.02 Ajuste do plano de previdência complementar - CPC 33 0 0 0 32.398 0 32.398 5.02.03 Ajuste do plano de previdência compl. - controlada 0 0 0 2.508 0 2.508 5.02.04 Ajuste do resultado não realizado na controladora 0 0 0 -31 0 -31 5.02.05 IR/CS sobre reserva de reavaliação 0 0 0 0 -38.957 -38.957 5.02.06 Transferência entre reservas 0 0 222.540 -222.540 0 0 5.02.07 Isenção da diferença acumulada de conversão 0 0 775 0 -775 0 5.03 Saldos Iniciais Ajustados 943.626 236.744 667.195 0 67.593 1.915.158 5.04 Transações de Capital com os Sócios 336.636 59.009 163.945 21.383 472.097 1.053.070 5.04.01 Aumentos de Capital 5.04.02 Gastos com Emissão de Ações 5.04.03 Opções Outorgadas Reconhecidas 0 8.662 0 0 0 8.662 5.04.04 Ações em Tesouraria Adquiridas 0 0 -5.438 0 0 -5.438 5.04.05 Ações em Tesouraria Vendidas 5.04.06 Dividendos 5.04.07 Juros sobre Capital Próprio 0 0 0 -67.186 0 -67.186 5.04.08 Emissão de ações na combinação de negócios 344.459 0 0 0 0 344.459 5.04.09 Transferência recebida em combinação de negócios -7.823 50.347 88.450 19.671 52.775 203.420 5.04.10 Ajustes da combinação de negócios - CPC 15 0 0 0 149.831 421.193 571.024 5.04.11 Ações em tesouraria canceladas 0 0 80.933 -80.933 0 0 5.04.12 IR/CS sobre reserva de reavaliação 0 0 0 0 -1.871 -1.871 5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 179.469 -6.514 172.955 5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 179.469 0 179.469 5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -6.514 -6.514 5.05.02.01 Ajustes de Instrumentos Financeiros 5.05.02.02 Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros 5.05.02.03 Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Controladas e Coligadas 5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 -6.514 -6.514 5.05.02.05 Tributos s/ Ajustes de Conversão do Período 5.05.03 Reclassificações para o Resultado 5.05.03.01 Ajustes de Instrumentos Financeiros 5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 206.430 -200.852 -5.578 0 5.06.01 Constituição de Reservas 5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 5.578 -5.578 0 5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 5.06.04 Reserva legal 0 0 8.973 -8.973 0 0 5.06.05 Destinação para reservas 0 0 197.457 -197.457 0 0 5.07 Saldos Finais 1.280.262 295.753 1.037.570 0 527.598 3.141.183 DVA Conta Descrição 01/01/2010 01/01/2009 à à 31/12/2010 31/12/2009 7.01 Receitas 3.481.714 2.452.528 7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 3.413.282 2.420.229 7.01.02 Outras Receitas 69.177 34.509 7.01.03 Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios 7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -745 -2.210 7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -2.014.455 -1.510.946 7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -1.736.986 -1.239.679 7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -277.469 -271.267 7.02.03 Perda/Recuperação de Valores Ativos 7.02.04 Outros 7.03 Valor Adicionado Bruto 1.467.259 941.582 7.04 Retenções -187.959 -105.756 7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -187.959 -105.756 7.04.02 Outras 7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 1.279.300 835.826 7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 184.529 118.208 7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 150.662 83.642 7.06.02 Receitas Financeiras 33.867 34.566 7.06.03 Outros 7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 1.463.829 954.034 7.08 Distribuição do Valor Adicionado 1.463.829 954.034 7.08.01 Pessoal 383.042 319.524 7.08.01.01 Remuneração Direta 320.433 255.470 7.08.01.02 Benefícios 38.537 30.081 7.08.01.03 F.G.T.S. 22.474 31.218 7.08.01.04 Outros 1.598 2.755 7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 484.970 360.557 7.08.02.01 Federais 313.634 165.087 7.08.02.02 Estaduais 169.697 193.099 7.08.02.03 Municipais 1.639 2.371 7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 128.922 94.484 7.08.03.01 Juros 7.08.03.02 Aluguéis 7.08.03.03 Outras 128.922 94.484 7.08.03.03.01 Financiamentos 128.922 94.484 7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 466.895 179.469 7.08.04.01 Juros sobre o Capital Próprio 131.809 67.186 7.08.04.02 Dividendos 22.878 0 7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 312.208 112.283 7.08.05 Outros Quadro Clínico Índice Padrão Fórmula 2010 Tendência 2009 c/ Tendência 2009 s/ 2010 2009 Liq. Corrente > AC 1.86 M 0.99 P 1.06 AC * 1,345,406 * 808,051 1.345.406 808.051 PC AP * 3,930,135 * 3,934,811 Liq. Geral > AC + RLP 0.76 M 0.57 P 0.59 PC * 723,735 * 819,122 723.735 819.122 PC + ELP RLP * 181,384 * 256,275 181.384 256.275 Liq. Seca > AC - Est - Desp Antec 1.41 M 0.71 P 0.77 ELP * 1,281,324 * 1,038,832 1.281.324 1.038.832 PC Estoque * 322,491 * 229,983 322.491 229.983 Comp. do Endiv. < PC 36.10% M 44.09% M 48.33% Desp Antec 0.0 0.0 0.00 0.00 PC+ELP PL * 3,451,866 * 3,141,183 3.451.866 3.141.183 Imob. do PL < AP 113.86% M 125.27% M 129.03% DR PL VB * 2,633,085 * 1,819,779 2.633.085 1.819.779 Gar. do CP ao CT > PL 172.16% M 169.07% M 140.14% CMV * 1,755,457 * 1,291,556 -1.755.457 -1.291.556 PC+ELP Fornecedores * 169,108 * 115,302 169.108 115.302 Part. em CT (End) < PC+ELP 58.09% M 59.15% M 71.35% Compras PL Lucro Líquido * 466,895 * 179,469 466895 179469 PMRV < DR x 360 79 M 85 M 86 Vendas Líquidas * 2,633,085 * 1,819,779 2633085 1819779 VB Intangível * 539,919 * 530,043 539919 530043 PMRE < Est x 360 66 P 64 M 85 Investimentos * 1,350,282 * 1,394,861 1350282 1394861 CPV ou CMV Imobilizado * 2,039,934 * 2,009,907 2039934 2009907 PMPC > Forn x 360 33 M 32 P 36 Emp e Finan PC * 303,255 * 553,718 303255 553718 Compras Emp e Finan PNC * 989,512 * 706,496 989512 706496 Rotação do Estoque > 360 5.45 P 5.62 M 4.24 PO * 1,292,767 * 1,260,214 PMRE AT * 5,456,925 * 4,999,137 5456925 4999137 TRPL ou ROE > Lucro líquido x 100 13.53% M 5.71% M 4.13% Investimentos * 4,744,633 * 4,401,397 PL TRA > Lucro líquido x 100 8.56% M 3.59% M 1.15% AT ROA S/ IR > Lucro gerado Ativos x 100 12.70% M 5.66% M 3.87% AT ROA c/ IR > Loldir x 100 10.51% M 5.39% M 3.49% AT TRI ou ROI Usando DF Bruta s/IR > Lucro gerado Ativos x 100 14.60% M 6.43% M 4.33 PO + PL TRI ou ROI Usando DF Bruta c/IR > Loldir x 100 12.09% M 6.12% M 3.91 PO + PL Margem Líquida > Lucro líquido x 100 17.73% M 9.86% M 7.23% Vend líquidas Giro do Ativo > Vendas líquidas 48.25% M 36.40% M 33.32% AT Ajuste Lucro gerado pelos ativos 2010 2009 c/ 2009 s/ Lucro Operacional * 563,907 * 188,649 * 70,821 Desp Financeira * 128,922 * 94,484 * 86,404 Lucro Gerado pelos Ativos * 692,829 * 283,133 * 157,305 17.20% IR Gerado pelos Ativos * 119,191 * 13,778 * 15,463 4.87% LOLDIR LO Líquido após o IR * 573,638 * 269,355 * 141,842 Desp Financeira * 128,922 * 94,484 * 86,484 Economia c/IR s/DF * 22,179 * 4,598 * 8,501 Lucro após as DF c/IR * 466,895 * 179,469 * 63,589 ESTRUTURA DE CAPITAL DANIELLA LIQUIDEZ ROBERTO ROA E ROI DIVANILSON ROTATIVIDADE MOZAEL RENTABILIDADE JOAN Gestão Operacional Gestão Operacional EBTIDA 2010 2009 Lucro gerado pelos Ativos * 629,829 * 283,133 (+) Depreciação * 187,959 * 105,756 Caixa gerado pelas Operações * 817,788 * 388,889 2010 2009 EVA = LOLDIR - ( Investimento X CMPC) EVA = LOLDIR - ( Investimento X CMPC) EVA = 573638 - (4744633 X 12,09%) = -11,87 EVA = 269.344 - (4401397 X 6,09%) = 1299 CMPC = (P1 X K1) + (P2 X K2) CMPC = (P1 X K1) + (P2 X K2) CMPC = ( 27,25 X 8,26) + (72,75 X 13,53) = CMPC = ( 28,18X 7,13) + (71,37 X 5,71 ) = CMPC = 2,25 + 9,84 = 12,09% CMPC =2,01+4,08=6,09% P1 = PO * 1,292,767 27.25% P1 = PO * 1,260,214 28.63% PO + PL * 4,744,633 PO + PL * 4,401,397 P2 = PL * 3,451,866 72.75% P2 = PL * 3,141,183 71.37% PO + PL * 4,744,633 100.00% PO + PL * 4,401,397 MVA = EVA (11.87) (98) MVA = EVA 1299 21330 CMPC 12.09% CMPC 6.09% INVESTIMENTO * 4,744,633 INVESTIMENTO * 4,401,397 (+) MVA -98 (+) MVA * 21,330 VALOR DE MERCADO * 4,744,535 VALOR DE MERCADO * 4,422,727 CPMC CUSTO MÉDIO PONDERADO DE CAPITAL K1 CUSTO DA DÍVIDA
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