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SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 1: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.70 Gastos em Marketing $ 300,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 180,000 Gastos em Manutenção $ 50,000 Volume de Produção Programada 250,000 Investimento em Equipamentos $ 250,000 Compra de Matéria-prima $ 300,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ 0 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 340,861 Volume de Vendas 301,000 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 6.67 Volume de Produção Efetiva 250,000 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 417,092 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,016,700 Despesas --- $ 2,122,262 ___Marketing $ 300,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 180,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 283,800 --- ___Manutenção $ 50,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.4325) $ 358,124 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5556) $ 388,888 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 153,000 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 207,500 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 60,000 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,000 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 6,250 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 84,700 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -105,562 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -105,562 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -105,562 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 1: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,016,700 Saidas de Caixa --- $ 1,922,874 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,372,874 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 250,000 --- Compra de Matéria-prima $ 300,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ 93,825 Balanço Caixa $ 1,140,825 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,111,112 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,531,217) $ 8,342,500 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,783,154) --- $ 10,594,437 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 1 Indíces deste Trimestre - Trimestre 1 --- Previsão para o Trimestre 2 --- IGP 100.20 Inflação Anual 2 IVE 95 IVE 115 IAE 101 IAE 106 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 1 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.50 0 6,787 451,000 10.00 1.02 PINEAPPLE 6.25 50,000 -29,532 538,693 11.94 1.03 TOMATO 6.35 0 95,478 442,368 9.80 1.04 J-BANF 6.30 0 172,092 458,764 10.17 1.05 V-TECH 6.15 15,000 -268,646 439,709 9.75 1.06 I TOQUE 6.70 0 -105,562 301,000 6.67 1.07 X-PHONE 6.25 10,000 -27,165 413,279 9.16 1.08 SAMBA SUNG 5.99 1,000 170,950 574,062 12.72 1.09 EH POL 6.40 0 -122,724 449,472 9.96 1.10 BIRL 6.42 0 61,391 443,354 9.83 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 2: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.70 Gastos em Marketing $ 350,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 Gastos em Manutenção $ 70,000 Volume de Produção Programada 410,000 Investimento em Equipamentos $ 200,000 Compra de Matéria-prima $ 0 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ 15,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 493,669 Volume de Vendas 410,000 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 7.63 Volume de Produção Efetiva 410,000 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 416,599 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,747,000 Despesas --- $ 2,504,142 ___Marketing $ 350,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 300,041 --- ___Manutenção $ 70,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.4611) $ 599,062 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5407) $ 631,674 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 208,562 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 55,555 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 0 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 4,000 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 85,246 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 242,857 Imposto de Renda --- $ 114,946 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 127,910 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 127,910 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 2: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,747,000 Saidas de Caixa --- $ 1,978,852 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,663,905 --- Imposto de Renda $ 114,946 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 200,000 --- Compra de Matéria-prima $ 0 --- Acréscimo de Caixa --- $ 768,147 Balanço Caixa $ 1,908,973 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 479,438 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,554,686) $ 8,333,938 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,943,097) --- $ 10,722,349 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 2 Indíces deste Trimestre - Trimestre 2 --- Previsão para o Trimestre 3 --- IGP 100.70 Inflação Anual 2 IVE 115 IVE 90 IAE 103 IAE 110 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 2 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 20,000 138,816 560,000 10.42 1.02 PINEAPPLE 6.30 70,000 90,980 684,952 12.75 1.03 TOMATO 6.40 212,438 13,066 378,632 7.05 1.04 J-BANF 6.30 0 73,695 531,753 9.90 1.05 V-TECH 6.00 15,000 246,126 605,810 11.28 1.06 I TOQUE 6.70 0 127,910 410,000 7.63 1.07 X-PHONE 6.30 10,000 -370,723 477,221 8.88 1.08 SAMBA SUNG 5.99 199 60,721 596,230 11.10 1.09 EH POL 6.29 0 203,448 615,561 11.46 1.10 BIRL 6.30 0 140,308 512,396 9.54 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 3: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.75 Gastos em Marketing $ 360,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 250,000 Gastos em Manutenção $ 100,000 Volume de Produção Programada 415,000 Investimento em Equipamentos $ 100,000 Compra de Matéria-prima $ 200,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ 15,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 480,798 Volume de Vendas 317,175 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 7.48 Volume de Produção Efetiva 317,175 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 411,151 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,140,931 Despesas --- $ 2,306,971 ___Marketing $ 360,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 250,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 300,726 --- ___Manutenção $ 100,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.4119) $ 447,829 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5116) $ 479,438 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 208,348 --- ___Custo de Estocagem - ProdutosAcabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 23,971 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 1,000 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 85,409 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -166,040 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -166,040 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -166,040 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 3: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,140,931 Saidas de Caixa --- $ 1,919,185 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,619,185 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 100,000 --- Compra de Matéria-prima $ 200,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ 221,745 Balanço Caixa $ 2,130,719 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 200,000 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,442,815) $ 8,225,590 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,773,535) --- $ 10,556,309 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 3 Indíces deste Trimestre - Trimestre 3 --- Previsão para o Trimestre 4 --- IGP 101.20 Inflação Anual 3 IVE 90 IVE 100 IAE 110 IAE 113 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 3 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 0 116,071 515,415 12.15 1.02 PINEAPPLE 6.40 40,000 -54,724 644,334 15.19 1.03 TOMATO 7.00 0 -902,802 164,273 3.87 1.04 J-BANF 5.99 0 175,337 631,967 14.90 1.05 V-TECH 6.00 15,000 -615,122 295,747 6.97 1.06 I TOQUE 6.75 0 -166,040 317,175 7.48 1.07 X-PHONE 6.50 0 15,474 477,221 11.25 1.08 SAMBA SUNG 6.09 0 -817,992 522,197 12.31 1.09 EH POL 5.90 20,345 -314,492 409,253 9.65 1.10 BIRL 6.49 0 -284,494 263,026 6.20 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 4: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.85 Gastos em Marketing $ 360,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 700,000 Gastos em Manutenção $ 200,000 Volume de Produção Programada 410,000 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 600,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -2,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 553,621 Volume de Vendas 141,340 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 3.08 Volume de Produção Efetiva 141,340 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 400,872 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 968,179 Despesas --- $ 2,277,678 ___Marketing $ 360,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 700,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 281,961 --- ___Manutenção $ 200,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.3118) $ 185,405 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.4150) $ 200,000 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 205,639 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 10,000 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 84,424 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -1,309,499 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -1,309,499 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -1,309,499 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 4: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 968,179 Saidas de Caixa --- $ 2,472,038 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,872,038 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 600,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -1,503,859 Balanço Caixa $ 626,860 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 600,000 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,231,740) $ 8,019,950 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 9,458,600) --- $ 9,246,810 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 4 Indíces deste Trimestre - Trimestre 4 --- Previsão para o Trimestre 5 --- IGP 101.70 Inflação Anual 5 IVE 100 IVE 95 IAE 111 IAE 112 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 4 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 12,861 170,465 556,729 12.13 1.02 PINEAPPLE 6.50 15,000 -24,413 702,000 15.30 1.03 TOMATO 6.50 0 83,856 355,000 7.74 1.04 J-BANF 5.99 300,000 307,336 673,516 14.68 1.05 V-TECH 6.40 0 201,657 476,000 10.37 1.06 I TOQUE 6.85 0 -1,309,499 141,340 3.08 1.07 X-PHONE 6.60 0 508,430 634,876 13.84 1.08 SAMBA SUNG 6.29 10,000 247,407 560,000 12.20 1.09 EH POL 6.50 0 123,303 448,694 9.78 1.10 BIRL 6.00 100,000 -1,237,753 40,259 0.88 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 5: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 7.10 Gastos em Marketing $ 300,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 100,000 Gastos em Manutenção $ 10,000 Volume de Produção Programada 430,000 Investimento em Equipamentos $ 25,000 Compra de Matéria-prima $ 700,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -36,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 731,820 Volume de Vendas 430,000 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 8.40 Volume de Produção Efetiva 430,000 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 392,080 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 3,053,000 Despesas --- $ 2,211,094 ___Marketing $ 300,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 100,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 269,755 --- ___Manutenção $ 10,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2920) $ 574,373 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.3805) $ 593,592 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 200,498 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 30,000 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 62 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 82,564 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 841,905 Imposto de Renda --- $ 402,489 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 439,415 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 439,415 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 5: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 3,053,000 Saidas de Caixa --- $ 2,544,493 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,417,003 --- Imposto de Renda $ 402,489 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 25,000 --- Compra de Matéria-prima $ 700,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ 508,506 Balanço Caixa $ 1,135,366 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 706,408 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,129,063) $ 7,844,451 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 9,970,837) --- $ 9,686,226 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre5 Indíces deste Trimestre - Trimestre 5 --- Previsão para o Trimestre 6 --- IGP 102.95 Inflação Anual 6 IVE 95 IVE 115 IAE 113 IAE 105 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 5 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 0 210,315 550,000 10.75 1.02 PINEAPPLE 6.65 30,000 135,069 779,753 15.24 1.03 TOMATO 6.15 0 133,375 307,678 6.01 1.04 J-BANF 5.80 0 216,377 750,800 14.67 1.05 V-TECH 6.20 0 103,046 583,725 11.41 1.06 I TOQUE 7.10 0 439,415 430,000 8.40 1.07 X-PHONE 6.60 32,000 433,188 709,705 13.87 1.08 SAMBA SUNG 6.39 0 -158,874 416,461 8.14 1.09 EH POL 7.19 0 -29,269 322,271 6.30 1.10 BIRL 7.00 0 -507,668 267,504 5.23 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 6: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 7.80 Gastos em Marketing $ 300,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 250,000 Gastos em Manutenção $ 200,000 Volume de Produção Programada 509,868 Investimento em Equipamentos $ 100,000 Compra de Matéria-prima $ 800,000 Dividendos a Distribuir $ 200,000 Outros Gastos $ -71,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 280,225 Volume de Vendas 280,225 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 4.39 Volume de Produção Efetiva 451,208 Estoque Final de Produtos Acabados 170,983 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 387,198 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,185,755 Despesas --- $ 2,323,206 ___Marketing $ 300,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 250,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 234,109 --- ___Manutenção $ 200,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.4576) $ 700,784 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5656) $ 706,408 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -519,244 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 196,111 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 86,540 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 35,320 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,613 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 1,000 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 81,563 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -137,451 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -137,451 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -137,451 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 6: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,185,755 Saidas de Caixa --- $ 2,839,931 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,939,931 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 100,000 --- Compra de Matéria-prima $ 800,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -654,176 Balanço Caixa $ 481,190 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 519,244 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 800,000 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,027,834) $ 7,748,340 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 9,828,268) --- $ 9,548,774 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 6 Indíces deste Trimestre - Trimestre 6 --- Previsão para o Trimestre 7 --- IGP 104.20 Inflação Anual 8 IVE 115 IVE 90 IAE 106 IAE 100 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 6 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.55 0 262,888 654,466 10.25 1.02 PINEAPPLE 6.80 0 627,409 1,100,000 17.23 1.03 TOMATO 6.40 0 -288,180 204,843 3.21 1.04 J-BANF 5.40 0 166,306 996,189 15.60 1.05 V-TECH 6.10 20,000 701,092 820,275 12.85 1.06 I TOQUE 7.80 0 -137,451 280,225 4.39 1.07 X-PHONE 6.60 0 724,347 890,295 13.94 1.08 SAMBA SUNG 5.39 666 10,722 629,700 9.86 1.09 EH POL 8.00 0 343,216 450,308 7.05 1.10 BIRL 7.15 0 1,336,891 358,276 5.61 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 7: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 7.00 Gastos em Marketing $ 450,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 Gastos em Manutenção $ 250,000 Volume de Produção Programada 539,044 Investimento em Equipamentos $ 100,000 Compra de Matéria-prima $ 850,000 Dividendos a Distribuir $ 200,000 Outros Gastos $ -101,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 395,798 Volume de Vendas 395,798 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 7.69 Volume de Produção Efetiva 539,044 Estoque Final de Produtos Acabados 314,229 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 382,407 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,770,586 Despesas --- $ 2,880,809 ___Marketing $ 450,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 303,743 --- ___Manutenção $ 250,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2864) $ 693,430 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.4700) $ 792,380 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -435,011 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 193,708 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 159,042 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 40,000 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,613 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 101,227 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 1,000 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 80,673 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -110,223 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -110,223 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -110,223 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 7: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,770,586 Saidas de Caixa --- $ 3,279,731 Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,329,731 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 100,000 --- Compra de Matéria-prima $ 850,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -509,145 Balanço Caixa $ -27,955 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 954,256 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 857,619 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 7,978,335) $ 7,654,632 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 9,762,255) --- $ 9,438,551 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 7 Indíces deste Trimestre - Trimestre 7 --- Previsão para o Trimestre 8 --- IGP 105.95 Inflação Anual 6 IVE 90 IVE 100 IAE 102 IAE 95 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 7 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.43 0 -323,684 459,294 8.93 1.02 PINEAPPLE 7.00 0 1,928,329 1,070,180 20.80 1.03 TOMATO 6.40 0 -199,413 300,420 5.84 1.04 J-BANF 5.80 500,000 82,394 755,075 14.67 1.05 V-TECH 6.10 400,000 243,806 769,425 14.95 1.06 I TOQUE 7.00 0 -110,223 395,798 7.69 1.07 X-PHONE 6.60 112,000 384,888 690,062 13.41 1.08 SAMBA SUNG 5.99 0 -1,071,796 272,890 5.30 1.09 EH POL 8.50 70,000 -64,698 246,729 4.79 1.10 BIRL 7.30 0 -2,176,885 185,742 3.61 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 8: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 6.50 Gastos em Marketing $ 700,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 100,000 Gastos em Manutenção $ 0 Volume de Produção Programada 0 Investimento em Equipamentos $ 250,000 Compra de Matéria-prima $ 0 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -271,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 488,543Volume de Vendas 314,229 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 5.64 Volume de Produção Efetiva 0 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 385,185 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,042,488 Despesas --- $ 2,183,617 ___Marketing $ 700,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 100,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 6,953 --- ___Manutenção $ 0 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.3735) $ 0 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5286) $ 0 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 954,256 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 191,365 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 42,880 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 0 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 101,705 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 6,250 --- ___Despesas Financeiras $ 25 --- ___Despesas Gerais $ 80,178 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -141,128 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -141,128 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -141,128 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 8: Indústria de SETs - 1.06 I TOQUE - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,042,488 Saidas de Caixa --- $ 1,287,994 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,037,994 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 250,000 --- Compra de Matéria-prima $ 0 --- Acréscimo de Caixa --- $ 754,493 Balanço Caixa $ 726,537 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 857,619 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 7,960,773) $ 7,713,266 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 9,544,930) --- $ 9,297,423 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 8 Indíces deste Trimestre - Trimestre 8 --- Previsão para o Trimestre 9 --- IGP 106.95 Inflação Anual 6 IVE 100 IVE 95 IAE 97 IAE 95 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 8 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 5.75 0 298,685 704,417 12.64 1.02 PINEAPPLE 7.30 0 784,820 466,112 8.36 1.03 TOMATO 8.00 0 -752,368 279,592 5.02 1.04 J-BANF 5.30 0 74,967 650,350 11.67 1.05 V-TECH 6.29 0 496,177 921,702 16.53 1.06 I TOQUE 6.50 0 -141,128 314,229 5.64 1.07 X-PHONE 6.61 0 516,935 645,963 11.59 1.08 SAMBA SUNG 5.59 0 -1,372,561 382,116 6.85 1.09 EH POL 8.00 0 2,324 283,526 5.09 1.10 BIRL 5.20 0 -140,269 926,744 16.62
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