Análise financeira da indústria de SETs

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Trimestre 1: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 1
Decisões
Preço Unitário $ 6.25
Gastos em Marketing $ 400,000
Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 450,000
Gastos em Manutenção $ 100,000
Volume de Produção Programada 550,000
Investimento em Equipamentos $ 210,000
Compra de Matéria-prima $ 742,500
Dividendos a Distribuir $ 50,000
Outros Gastos $ 0
Demonstrativo das Operações
Mercado Potencial desta Empresa 538,693
Volume de Vendas 538,693
Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 11.94
Volume de Produção Efetiva 550,000
Estoque Final de Produtos Acabados 62,307
Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 415,097
Demonstrativo de Lucros e Perdas
Receita de Vendas --- $ 3,366,831
Despesas --- $ 3,396,363
___Marketing $ 400,000 ---
___Pesquisa e Desenvolvimento $ 450,000 ---
___Administração + Outros Gastos $ 333,800 ---
___Manutenção $ 100,000 ---
___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.4325) $ 884,566 ---
___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.4985) $ 824,153 ---
___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -33,921 ---
___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 207,500 ---
___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 31,153 ---
___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 60,000 ---
___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,000 ---
___Custo de Mudança de Turno $ 0 ---
___Despesas com Investimento em Equipamento $ 4,410 ---
___Despesas Financeiras $ 0 ---
___Despesas Gerais $ 84,700 ---
Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -29,532
Imposto de Renda --- $ 0
Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -29,532
Dividendos Distribuídos --- $ 50,000
Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -79,532
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Trimestre 1: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 1
Fluxo de Caixa
Receita de Vendas --- $ 3,366,831
Saidas de Caixa --- $ 3,401,130
Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,398,630 ---
Imposto de Renda $ 0 ---
Dividendos Distribuídos $ 50,000 ---
Investimento na Fábrica $ 210,000 ---
Compra de Matéria-prima $ 742,500 ---
Acréscimo de Caixa --- $ -34,299
Balanço
Caixa $ 1,012,700 ---
Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 186,921 ---
Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,118,346 ---
Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,490,417) $ 8,302,500 ---
Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,808,385) --- $ 10,620,468
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Indíces - Trimestre 1
Indíces deste Trimestre - Trimestre 1 --- Previsão para o Trimestre 2 ---
IGP 100.20 Inflação Anual 2
IVE 95 IVE 115
IAE 101 IAE 106
Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 1
--- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share
1.01 CG TECH 6.50 0 6,787 451,000 10.00
1.02 PINEAPPLE 6.25 50,000 -29,532 538,693 11.94
1.03 TOMATO 6.35 0 95,478 442,368 9.80
1.04 J-BANF 6.30 0 172,092 458,764 10.17
1.05 V-TECH 6.15 15,000 -268,646 439,709 9.75
1.06 I TOQUE 6.70 0 -105,562 301,000 6.67
1.07 X-PHONE 6.25 10,000 -27,165 413,279 9.16
1.08 SAMBA SUNG 5.99 1,000 170,950 574,062 12.72
1.09 EH POL 6.40 0 -122,724 449,472 9.96
1.10 BIRL 6.42 0 61,391 443,354 9.83
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Trimestre 2: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 1
Decisões
Preço Unitário $ 6.30
Gastos em Marketing $ 600,000
Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 600,000
Gastos em Manutenção $ 150,000
Volume de Produção Programada 700,000
Investimento em Equipamentos $ 500,000
Compra de Matéria-prima $ 1,015,000
Dividendos a Distribuir $ 70,000
Outros Gastos $ 14,000
Demonstrativo das Operações
Mercado Potencial desta Empresa 1,069,780
Volume de Vendas 684,952
Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 12.75
Volume de Produção Efetiva 622,645
Estoque Final de Produtos Acabados 0
Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 429,556
Demonstrativo de Lucros e Perdas
Receita de Vendas --- $ 4,315,197
Despesas --- $ 4,143,360
___Marketing $ 600,000 ---
___Pesquisa e Desenvolvimento $ 600,000 ---
___Administração + Outros Gastos $ 348,497 ---
___Manutenção $ 150,000 ---
___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.3351) $ 969,857 ---
___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.3886) $ 864,618 ---
___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 186,921 ---
___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 207,562 ---
___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 ---
___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 55,917 ---
___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,099 ---
___Custo de Mudança de Turno $ 0 ---
___Despesas com Investimento em Equipamento $ 25,000 ---
___Despesas Financeiras $ 0 ---
___Despesas Gerais $ 84,886 ---
Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 171,837
Imposto de Renda --- $ 80,857
Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 90,980
Dividendos Distribuídos --- $ 70,000
Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 20,980
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Trimestre 2: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 1
Fluxo de Caixa
Receita de Vendas --- $ 4,315,197
Saidas de Caixa --- $ 4,550,115
Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,884,258 ---
Imposto de Renda $ 80,857 ---
Dividendos Distribuídos $ 70,000 ---
Investimento na Fábrica $ 500,000 ---
Compra de Matéria-prima $ 1,015,000 ---
Acréscimo de Caixa --- $ -234,917
Balanço
Caixa $ 777,783 ---
Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 ---
Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,268,728 ---
Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,820,743) $ 8,594,938 ---
Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,867,254) --- $ 10,641,449
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Indíces - Trimestre 2
Indíces deste Trimestre - Trimestre 2 --- Previsão para o Trimestre 3 ---
IGP 100.70 Inflação Anual 2
IVE 115 IVE 90
IAE 103 IAE 110
Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 2
--- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share
1.01 CG TECH 6.45 20,000 138,816 560,000 10.42
1.02 PINEAPPLE 6.30 70,000 90,980 684,952 12.75
1.03 TOMATO 6.40 212,438 13,066 378,632 7.05
1.04 J-BANF 6.30 0 73,695 531,753 9.90
1.05 V-TECH 6.00 15,000 246,126 605,810 11.28
1.06 I TOQUE 6.70 0 127,910 410,000 7.63
1.07 X-PHONE 6.30 10,000 -370,723 477,221 8.88
1.08 SAMBA SUNG 5.99 199 60,721 596,230 11.10
1.09 EH POL 6.29 0 203,448 615,561 11.46
1.10 BIRL 6.30 0 140,308 512,396 9.54
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Trimestre 3: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 1
Decisões
Preço Unitário $ 6.40
Gastos em Marketing $ 600,000
Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 750,000
Gastos em Manutenção $ 150,000
Volume de Produção Programada 675,000
Investimento em Equipamentos $ 1,000,000
Compra de Matéria-prima $ 763,730
Dividendos a Distribuir $ 40,000
Outros Gastos $ -15,000
Demonstrativo das Operações
Mercado Potencial desta Empresa 1,157,896
Volume de Vendas 644,334
Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 15.19
Volume de Produção Efetiva 644,334
Estoque Final de Produtos Acabados 0
Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 468,489
Demonstrativo de Lucros e Perdas
Receita de Vendas --- $ 4,123,737
Despesas --- $ 4,178,462
___Marketing $ 600,000 ---
___Pesquisa e Desenvolvimento $ 750,000 ---
___Administração + Outros Gastos $ 325,173 ---
___Manutenção $ 150,000 ---
___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2869) $ 967,372 ---
___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.3496) $ 869,604 ---
___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 ---___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 214,873 ---
___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 ---
___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 63,436 ---
___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 ---
___Custo de Mudança de Turno $ 0 ---
___Despesas com Investimento em Equipamento $ 100,000 ---
___Despesas Financeiras $ 0 ---
___Despesas Gerais $ 87,753 ---
Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -54,724
Imposto de Renda --- $ 0
Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -54,724
Dividendos Distribuídos --- $ 40,000
Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -94,724
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Trimestre 3: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 1
Fluxo de Caixa
Receita de Vendas --- $ 4,123,737
Saidas de Caixa --- $ 4,897,713
Despesas de Caixa (exceto *) $ 3,093,983 ---
Imposto de Renda $ 0 ---
Dividendos Distribuídos $ 40,000 ---
Investimento na Fábrica $ 1,000,000 ---
Compra de Matéria-prima $ 763,730 ---
Acréscimo de Caixa --- $ -773,976
Balanço
Caixa $ 3,806 ---
Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 ---
Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,162,853 ---
Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 9,620,230) $ 9,380,065 ---
Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,786,890) --- $ 10,546,725
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Indíces - Trimestre 3
Indíces deste Trimestre - Trimestre 3 --- Previsão para o Trimestre 4 ---
IGP 101.20 Inflação Anual 3
IVE 90 IVE 100
IAE 110 IAE 113
Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 3
--- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share
1.01 CG TECH 6.45 0 116,071 515,415 12.15
1.02 PINEAPPLE 6.40 40,000 -54,724 644,334 15.19
1.03 TOMATO 7.00 0 -902,802 164,273 3.87
1.04 J-BANF 5.99 0 175,337 631,967 14.90
1.05 V-TECH 6.00 15,000 -615,122 295,747 6.97
1.06 I TOQUE 6.75 0 -166,040 317,175 7.48
1.07 X-PHONE 6.50 0 15,474 477,221 11.25
1.08 SAMBA SUNG 6.09 0 -817,992 522,197 12.31
1.09 EH POL 5.90 20,345 -314,492 409,253 9.65
1.10 BIRL 6.49 0 -284,494 263,026 6.20
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Trimestre 4: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 1
Decisões
Preço Unitário $ 6.50
Gastos em Marketing $ 1,000,000
Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 900,000
Gastos em Manutenção $ 250,000
Volume de Produção Programada 702,000
Investimento em Equipamentos $ 0
Compra de Matéria-prima $ 1,000,000
Dividendos a Distribuir $ 15,000
Outros Gastos $ -296,000
Demonstrativo das Operações
Mercado Potencial desta Empresa 1,706,921
Volume de Vendas 702,000
Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 15.30
Volume de Produção Efetiva 702,000
Estoque Final de Produtos Acabados 0
Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 456,777
Demonstrativo de Lucros e Perdas
Receita de Vendas --- $ 4,563,000
Despesas --- $ 4,587,413
___Marketing $ 1,000,000 ---
___Pesquisa e Desenvolvimento $ 900,000 ---
___Administração + Outros Gastos $ 56,787 ---
___Manutenção $ 250,000 ---
___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2404) $ 1,015,616 ---
___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.3210) $ 927,319 ---
___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 ---
___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 234,501 ---
___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 ---
___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 58,142 ---
___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 ---
___Custo de Mudança de Turno $ 0 ---
___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 ---
___Despesas Financeiras $ 0 ---
___Despesas Gerais $ 94,796 ---
Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -24,413
Imposto de Renda --- $ 0
Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -24,413
Dividendos Distribuídos --- $ 15,000
Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -39,413
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Trimestre 4: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 1
Fluxo de Caixa
Receita de Vendas --- $ 4,563,000
Saidas de Caixa --- $ 4,440,591
Despesas de Caixa (exceto *) $ 3,425,591 ---
Imposto de Renda $ 0 ---
Dividendos Distribuídos $ 15,000 ---
Investimento na Fábrica $ 0 ---
Compra de Matéria-prima $ 1,000,000 ---
Acréscimo de Caixa --- $ 122,408
Balanço
Caixa $ 126,215 ---
Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 ---
Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,235,533 ---
Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 9,379,716) $ 9,145,563 ---
Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,741,464) --- $ 10,507,312
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Indíces - Trimestre 4
Indíces deste Trimestre - Trimestre 4 --- Previsão para o Trimestre 5 ---
IGP 101.70 Inflação Anual 5
IVE 100 IVE 95
IAE 111 IAE 112
Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 4
--- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share
1.01 CG TECH 6.45 12,861 170,465 556,729 12.13
1.02 PINEAPPLE 6.50 15,000 -24,413 702,000 15.30
1.03 TOMATO 6.50 0 83,856 355,000 7.74
1.04 J-BANF 5.99 300,000 307,336 673,516 14.68
1.05 V-TECH 6.40 0 201,657 476,000 10.37
1.06 I TOQUE 6.85 0 -1,309,499 141,340 3.08
1.07 X-PHONE 6.60 0 508,430 634,876 13.84
1.08 SAMBA SUNG 6.29 10,000 247,407 560,000 12.20
1.09 EH POL 6.50 0 123,303 448,694 9.78
1.10 BIRL 6.00 100,000 -1,237,753 40,259 0.88
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Trimestre 5: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 2
Decisões
Preço Unitário $ 6.65
Gastos em Marketing $ 1,000,000
Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 900,000
Gastos em Manutenção $ 300,000
Volume de Produção Programada 779,753
Investimento em Equipamentos $ 100,000
Compra de Matéria-prima $ 1,250,000
Dividendos a Distribuir $ 30,000
Outros Gastos $ -180,000
Demonstrativo das Operações
Mercado Potencial desta Empresa 1,833,536
Volume de Vendas 779,753
Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 15.24
Volume de Produção Efetiva 779,753
Estoque Final de Produtos Acabados 0
Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 450,277
Demonstrativo de Lucros e Perdas
Receita de Vendas --- $ 5,185,357
Despesas --- $ 4,928,733
___Marketing $ 1,000,000 ---
___Pesquisa e Desenvolvimento $ 900,000 ---
___Administração + Outros Gastos $ 244,365 ---
___Manutenção $ 300,000 ---
___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.1963) $ 932,807 ---
___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.3039) $ 1,016,722 ---
___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 ---
___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 228,639 ---
___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 ---
___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 61,776 ---
___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 ---
___Custo de Mudança de Turno $ 100,496 ---
___Despesas com Investimento em Equipamento $ 1,000 ---
___Despesas Financeiras $ 0 ---
___Despesas Gerais $ 92,677 ---
Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 256,624
Imposto de Renda --- $ 121,554
Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 135,069
Dividendos Distribuídos --- $ 30,000
Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 105,069
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Trimestre 5: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 2
Fluxo de Caixa
Receita de Vendas --- $ 5,185,357
Saidas de Caixa --- $ 5,184,926
Despesas de Caixa (exceto *) $ 3,683,371 ---
Imposto de Renda $ 121,554 ---
Dividendos Distribuídos $ 30,000 ---
Investimento na Fábrica $ 100,000 ---
Compra de Matéria-prima $ 1,250,000 ---
Acréscimo de Caixa --- $ 431
Balanço
Caixa $ 126,646 ---
Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 ---
Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,468,810 ---
Fábrica e Equipamentos (valor de reposição$ 9,335,673) $ 9,016,924 ---
Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,931,130) --- $ 10,612,381
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Indíces - Trimestre 5
Indíces deste Trimestre - Trimestre 5 --- Previsão para o Trimestre 6 ---
IGP 102.95 Inflação Anual 6
IVE 95 IVE 115
IAE 113 IAE 105
Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 5
--- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share
1.01 CG TECH 6.45 0 210,315 550,000 10.75
1.02 PINEAPPLE 6.65 30,000 135,069 779,753 15.24
1.03 TOMATO 6.15 0 133,375 307,678 6.01
1.04 J-BANF 5.80 0 216,377 750,800 14.67
1.05 V-TECH 6.20 0 103,046 583,725 11.41
1.06 I TOQUE 7.10 0 439,415 430,000 8.40
1.07 X-PHONE 6.60 32,000 433,188 709,705 13.87
1.08 SAMBA SUNG 6.39 0 -158,874 416,461 8.14
1.09 EH POL 7.19 0 -29,269 322,271 6.30
1.10 BIRL 7.00 0 -507,668 267,504 5.23
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Trimestre 6: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 2
Decisões
Preço Unitário $ 6.80
Gastos em Marketing $ 1,200,000
Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 1,200,000
Gastos em Manutenção $ 400,000
Volume de Produção Programada 1,100,000
Investimento em Equipamentos $ 350,000
Compra de Matéria-prima $ 1,350,000
Dividendos a Distribuir $ 0
Outros Gastos $ -286,000
Demonstrativo das Operações
Mercado Potencial desta Empresa 2,009,030
Volume de Vendas 1,100,000
Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 17.23
Volume de Produção Efetiva 1,100,000
Estoque Final de Produtos Acabados 0
Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 456,239
Demonstrativo de Lucros e Perdas
Receita de Vendas --- $ 7,480,000
Despesas --- $ 6,276,568
___Marketing $ 1,200,000 ---
___Pesquisa e Desenvolvimento $ 1,200,000 ---
___Administração + Outros Gastos $ 159,575 ---
___Manutenção $ 400,000 ---
___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2009) $ 1,440,774 ---
___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.2930) $ 1,422,324 ---
___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 ---
___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 225,423 ---
___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 ---
___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 73,440 ---
___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,613 ---
___Custo de Mudança de Turno $ 0 ---
___Despesas com Investimento em Equipamento $ 12,250 ---
___Despesas Financeiras $ 0 ---
___Despesas Gerais $ 92,167 ---
Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 1,203,431
Imposto de Renda --- $ 576,022
Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 627,409
Dividendos Distribuídos --- $ 0
Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 627,409
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Trimestre 6: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 2
Fluxo de Caixa
Receita de Vendas --- $ 7,480,000
Saidas de Caixa --- $ 6,904,843
Despesas de Caixa (exceto *) $ 4,628,821 ---
Imposto de Renda $ 576,022 ---
Dividendos Distribuídos $ 0 ---
Investimento na Fábrica $ 350,000 ---
Compra de Matéria-prima $ 1,350,000 ---
Acréscimo de Caixa --- $ 575,156
Balanço
Caixa $ 701,802 ---
Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 ---
Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,396,486 ---
Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 9,459,277) $ 9,141,501 ---
Patrimônio Líquido (valor econômico $ 11,557,565) --- $ 11,239,789
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Indíces - Trimestre 6
Indíces deste Trimestre - Trimestre 6 --- Previsão para o Trimestre 7 ---
IGP 104.20 Inflação Anual 8
IVE 115 IVE 90
IAE 106 IAE 100
Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 6
--- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share
1.01 CG TECH 6.55 0 262,888 654,466 10.25
1.02 PINEAPPLE 6.80 0 627,409 1,100,000 17.23
1.03 TOMATO 6.40 0 -288,180 204,843 3.21
1.04 J-BANF 5.40 0 166,306 996,189 15.60
1.05 V-TECH 6.10 20,000 701,092 820,275 12.85
1.06 I TOQUE 7.80 0 -137,451 280,225 4.39
1.07 X-PHONE 6.60 0 724,347 890,295 13.94
1.08 SAMBA SUNG 5.39 666 10,722 629,700 9.86
1.09 EH POL 8.00 0 343,216 450,308 7.05
1.10 BIRL 7.15 0 1,336,891 358,276 5.61
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Trimestre 7: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 2
Decisões
Preço Unitário $ 7.00
Gastos em Marketing $ 1,000,000
Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 100,000
Gastos em Manutenção $ 250,000
Volume de Produção Programada 1,150,000
Investimento em Equipamentos $ 1,200,000
Compra de Matéria-prima $ 1,950,000
Dividendos a Distribuir $ 0
Outros Gastos $ -1,346,797
Demonstrativo das Operações
Mercado Potencial desta Empresa 1,477,505
Volume de Vendas 1,070,180
Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 20.80
Volume de Produção Efetiva 1,070,180
Estoque Final de Produtos Acabados 0
Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 503,500
Demonstrativo de Lucros e Perdas
Receita de Vendas --- $ 7,491,260
Despesas --- $ 3,786,058
___Marketing $ 1,000,000 ---
___Pesquisa e Desenvolvimento $ 100,000 ---
___Administração + Outros Gastos $ -899,275 ---
___Manutenção $ 250,000 ---
___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.1772) $ 1,352,618 ---
___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.3049) $ 1,396,486 ---
___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 ---
___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 228,537 ---
___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 ---
___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 69,824 ---
___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,613 ---
___Custo de Mudança de Turno $ 0 ---
___Despesas com Investimento em Equipamento $ 144,000 ---
___Despesas Financeiras $ 0 ---
___Despesas Gerais $ 93,253 ---
Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 3,705,201
Imposto de Renda --- $ 1,776,871
Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 1,928,329
Dividendos Distribuídos --- $ 0
Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 1,928,329
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Trimestre 7: Indústria de SETs - 1.02 PINEAPPLE - Modelo de Produção 2
Fluxo de Caixa
Receita de Vendas --- $ 7,491,260
Saidas de Caixa --- $ 7,087,906
Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,161,034 ---
Imposto de Renda $ 1,776,871 ---
Dividendos Distribuídos $ 0 ---
Investimento na Fábrica $ 1,200,000 ---
Compra de Matéria-prima $ 1,950,000 ---
Acréscimo de Caixa --- $ 403,353
Balanço
Caixa $ 1,105,156 ---
Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 ---
Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,950,000 ---
Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 10,504,759) $ 10,112,963 ---
Patrimônio Líquido (valor econômico $ 13,559,916) --- $ 13,168,120
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Indíces - Trimestre 7
Indíces deste Trimestre - Trimestre 7 --- Previsão para o Trimestre 8 ---
IGP 105.95 Inflação Anual 6
IVE 90 IVE 100
IAE 102 IAE 95
Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 7
--- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share
1.01 CG TECH 6.43 0 -323,684 459,294 8.93
1.02 PINEAPPLE 7.00 0 1,928,329 1,070,180 20.80
1.03 TOMATO 6.40 0 -199,413 300,420 5.84
1.04 J-BANF 5.80 500,000 82,394 755,075 14.67
1.05 V-TECH 6.10 400,000 243,806 769,425 14.95
1.06 I TOQUE 7.00 0 -110,223 395,798 7.69
1.07 X-PHONE 6.60 112,000 384,888 690,062 13.41
1.08 SAMBA SUNG 5.99 0 -1,071,796 272,890 5.30
1.09 EH POL 8.50 70,000 -64,698 246,729 4.79
1.10 BIRL 7.30 0 -2,176,885 185,742 3.61