O papel do Estado c (1)

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EAE 0113
Introdução à Análise da Conjuntura Econômica
O Papel do Governo
Profa. Denise Cyrillo
2017
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Roteiro
Introdução
Funções tradicionais do Estado
Como o governo financia seus gastos?
Qual é a carga tributária no Brasil?
O que são transferências?
Produto Nacional a preços de Mercado x Produto Nacional a Custo de fatores
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Introdução
Estado, como uma sociedade política , apareceu no século XVI;
Anteriormente, sem o uso da expressão, já existia uma organização com autoridade superior que fixava as regras de convivência de seus membros;
Mas é Karl Schmidt que afirma que o conceito de Estado não é um conceito válido para todos os tempos:
É um conceito histórico concreto que surge com a ideia e a prática da soberania, do século XVII.
Durante a era feudal, cada feudo possuía sua organização política e sua moeda, e as estradas eram perigosas;
Com as monarquias absolutistas aos poucos as moedas foram unificadas, e a segurança nas estradas foi organizada!
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Sob a perspectiva das Finanças Públicas
Na época contemporânea, quais são as funções do Governo?
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As funções tradicionais do Estado
Função Alocativa
Função Estabilizadora
Função Distributiva
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As funções tradicionais do Estado: Estabilizadora
associa-se aos objetivos de garantir:
um elevado nível de emprego, 
uma razoável estabilidade do nível dos preços, 
o equilíbrio do balanço de pagamentos e 
uma taxa aceitável de crescimento econômico.
Esta função é muito importante, pois pleno emprego e estabilidade do NGP não são resultados automáticos do sistema de mercado!
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As funções tradicionais do Estado: Estabilizadora
Por outro lado, é uma função também muito sensível, pois
 uma política inadequada pode provocar queda do PIB!
Em geral, 
Para a estabilização do NGP o governo adota políticas monetárias, tendo em vista que o excesso de moeda em circulação é um fator que gera inflação; 
Para a estabilização do nível de emprego e para o crescimento econômico, o governo utiliza políticas fiscais, sendo que política monetária também influencia esses resultados relacionados ao emprego e ao crescimento econômico.
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As funções tradicionais do Estado: Distributiva
Distribuição da renda: duas visões
Teóricos neoclássicos defendem que a má distribuição de renda tem origem em uma má dotação inicial dos recursos/dos fatores de produção.
Aqueles que não possuem o fator capital ou o fator terra, dispõem apenas de sua força de trabalho, e se não tiverem educação, o valor de sua força de trabalho será baixo, pois terão uma baixa produtividade!
Para os teóricos de origem marxista, o pressuposto é que o sistema capitalista é concentrador de renda, 
ou seja, na medida em que a economia cresce, a parcela do PIB que fica com a classe trabalhadora é cada vez menor! 
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As funções tradicionais do Estado: Distributiva
Segundo a perspectiva neoclássica e Keynesiana, 
Cabe ao estado buscar melhorar a distribuição de renda, sob o pressuposto de que isso melhorará o bem estar da sociedade.
Como o governo pode melhorar a distribuição da renda? 
Política tributária progressiva, ou 
Gastos sociais (Gastos com Educação, com Saúde, com Assistência Social etc ) e 
transferências (Bolsa Família, BPC) 
Nesse contexto, quando se estuda o modelo macroeconômico de determinação da renda e do emprego, os gastos públicos podem tanto ser de caráter alocativo, como de caráter distributivo ou ainda de estabilização!
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Como se mede a distribuição de renda?
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Curva de Lorenz e Índice Gini (G)
% acumulada da renda
% acumulada da população
50%
20%
20%
100%
onde:
G = coeficiente de Gini
X = proporção acumulada da variável "população"
Y = proporção acumulada da variável "renda"
(É a área entre a curva e a diagonal)
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Distribuição pessoal: Participação dos 10% mais ricos e dos 50% mais pobres
11,5%
15,5%
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41,25%
44,03%
42,55%
43,62%
15,13%
13,42%
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As funções tradicionais do Estado: Função Alocativa
Muitos bens e serviços não são produzidos naturalmente pela iniciativa privada, na quantidade adequada, como:
Concerto em praça pública, segurança, estradas, vacinação, pulverização para eliminar vetores de doenças contagiosas, coleta de lixo.
Porquê?
Os bens públicos;
Não rivais;
Não excludentes;
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As funções tradicionais do Estado: Função Alocativa
Muitos bens e serviços não são produzidos naturalmente pela iniciativa privada, na quantidade adequada, como:
Vacinação, Cigarros, Poluição do ar e da água, educação.
Bens que geram externalidades positivas ou negativas;
 Positiva: O benefício social é superior ao benefício privado, de modo que se a sua produção fica a cargo apenas da iniciativa privada, não será produzida em nível ótimo!
Ex. Saúde, Educação.
 Negativa: O Custo social é maior do que o custo privado, de modo que se a sua produção fica a cargo apenas da iniciativa privada, não será produzida em nível ótimo, de fato será produzido um volume maior do que o nível ótimo!
Ex. Poluição do rio!
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Exemplo: Mercado de vacinas e de botas
Dp
Dsocial
$
V/t
Vm
Vo
P1
Bext
Of
Pe
Botas/t
P1
$
Of priv
Of Social
Bm
Bo
Pe
D
P2
Externalidade positiva 
Externalidade negativa
Cext
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Bens que geram externalidades e os bens públicos requerem que o Governo aloque recursos 
Bens que geram externalidades positivas: o governo pode prover tais bens!
Campanhas de vacinação, pois o mercado não alocará recursos suficientes!
Bens públicos, como a eliminação do Aedes aegipt, o governo deve prover o serviço, por que o mercado não fornecerá tal serviço!
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Além dos Bens públicos e dos bens com externalidades, o Governo também precisa alocar recursos para:
Recursos Comuns
Bens rivais mas não excludentes.
Exemplos:
Peixes no mar, rio;
Fauna;
Meio ambiente em geral;
Monopólios naturais ou bens pedagiados
Bens excludentes mas não rivais.
Exemplos:
Teve a cabo;
Informação;
Água encanada;
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Ante a essas funções, qual a interferência do Estado na Economia?
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Economia Fechada com Governo
Além das famílias e das empresas, todas as economias possuem um terceiro agente econômico:
O governo
Produz bens e serviços (bens públicos, bens com externalidades positivas), e para tanto realiza gastos (ou seja demanda bens e serviços no mercado de bens e serviços);
É proprietário de fatores de produção (imóveis);
Arrecada impostos;
Realiza transferências;
Dá subsídios;
Controla a Oferta Monetária.
Política Fiscal!
Política Monetária
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Em parte o governo financia seus gastos arrecadando Impostos
Impostos diretos
Incidem sobre a renda e sobre a propriedade e são recolhidos e pagos como impostos;
Ex. IR, IPTU, IPVA;
Contribuições sociais, para fins de cômputo de receitas do governo, são consideradas tributos diretos.
COFINS, PIS, CSLL (destinadas para a assistência social e saúde pública);
Impostos Indiretos
Não são pagos como impostos, mas como parte do preço das mercadorias;
Ex. IPI, ICMS, ISS; CIDE (incide sobre a importação de gasolina, diesel e gás);
Alteram os preços relativos;
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Impacto do Imposto Indireto sobre o preço relativo
Suponha que não incide o ICMS sobre uma mercadoria.
Ocorre uma mudança na legislação e passa a incidir agora sobre ela 18% de ICMS!
Agora o preço relativo dessa mercadoria ante as demais mercadorias terá aumentado!
E se existem mercadorias da mesma família que continuam sem ICMS, a imposição desse impostos terá provocado uma distorção dos preços relativos!
O mesmo tipo de coisa ocorre, com sinal trocado, com a implantação de um subsídio.
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http://www.valor.com.br/brasil/3946654/brasil-tem-maior-carga-tributaria-da-america-latina-diz-ocde 
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Carga Tributária no Brasil 2013. http://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/receitadata/estudos-e-tributarios-e-aduaneiros/estudos-e-estatisticas/carga-tributaria-no-brasil/carga-tributaria-2013.pdf
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Subsídios
De modo geral, representam a abdicação por parte do governo de parte de imposto devido;
Se for indireto, o subsídio do mesmo modo que os impostos indiretos, interferirá no preço relativo;
Neste caso, os subsídios são impostos indiretos com sinal trocado!
Se for um subsídio direto, não terá qualquer efeito sobre os preços relativos;
Isenções do imposto de renda (parte dos pagamentos para educação);
Neste caso, impostos diretos com sinal trocado!
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Transferências
É uma operação em que um lado recebe e o outro lado dá (sem, obter nada em troca);
Ex. auxílio maternidade, auxílio doença, BPC idoso, BPC- PCDF, Bolsa Família;
Há ainda as pensões e aposentadorias (transferências?);
Juros da dívida pública (transferências?);
Em resumo, as transferências consistem na devolução de uma parte do que o governo recolhe como imposto!
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Impacto da presença do Governo sobre as medidas do PIB
O Governo cobra impostos para financiar seus gastos:
Esses impostos podem ser:
Diretos
Ou
Indiretos;
Os impostos indiretos impactam o valor do PIB, pois modificam os preços cobrados pelos produtos.
Assim, existe o cômputo do PIB 
A custos de fatores; e
A preços de mercado;
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PIBcf:
O PIB a custo de fatores é o valor do PIB calculado desconsiderando-se os  Impostos Indiretos e os Subsídios.
Medido a partir dos valores que refletem os custos de produção determinados pela remuneração aos fatores.
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PIBpm:
O PIB a preços de mercado é o valor do PIB calculado com base nos preços correntes praticados no mercado de bens e serviços.
Medido a partir dos valores transacionados no mercado (ou seja, medido pelo preço pago pelo consumidor final).
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Funcionamento esquemático da economia fechada com Governo
Famílias
Governo
Empresas
Mercado de Bens e Serviços 
Mercado de Serviços de fatores
IBp
C
G
RNB
S,L,J, A
PNBpm
Td
Trf
Tre + Su
Ti
S
ORG
PNBcf
=
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Demanda Agregada em Economia Fechada e o déficit Fiscal
Da = C + I + G
O Governo gasta (G) e arrecada impostos (T) 
Se G>T temos déficit fiscal ou 
Déficit primário: Arrecadação menos os gastos (exclusive o pagamento dos juros da dívida)!
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Bibliografia 
Blanchard, Macroeconomia, cap. 3 (até pag. 55) 
Valor Econômico – Brasil tem a maior carga tributária da América Latina, diz OCDE. http://www.valor.com.br/brasil/3946654/brasil-tem-maior-carga-tributaria-da-america-latina-diz-ocde 
Carga Tributária Líquida e Efetiva Capacidade do Gasto Público no Brasil. IPEA, nº 23, julho, 2009 (http://bibspi.planejamento.gov.br/bitstream/handle/iditem/380/financas4.pdf?sequence=1)
Carga Tributária Bruta x Carga Tributária Líquida
CTB – Juros da dívida = CTL
2008 – CTB = 35,8% do PIB;
 - CTL = 14,85%
Estudo do IPEA: Carga Tributária Líquida e Efetiva Capacidade do Gasto Público no Brasil
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c) O Estado surgiu somente quando adquiriu características bem definidas, principalmente a idéia de soberania (poder máximo e exclusivo sobre um determinado território habitado por um povo), que só aparece no Estado Moderno. Alguns autores chegam a afirmar que a data do surgimento do Estado foi a Paz de Westfália, em 1648.
c) Fatores econômicos ou patrimoniais. Teóricos como Platão e Marx & Engels sustentam que o Estado surgiu por motivos econômicos ou patrimoniais. Platão afirma que o Estado deriva da necessidade de cooperação e divisão do trabalho entre as pessoas. Marx e Engels sustentam que o Estado surgiu com a evolução da sociedade, a partir do estabelecimento da propriedade privada, como um instrumento para a dominação de proprietários sobre não-proprietários. Segundo eles, o Estado está fadado a desaparecer quando for eliminado esse tipo de relação. 
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Para os teóricos mais liberais, o papel do Estado deveria ser mínimo, resumindo-se a deixar o mercado funcionar e intervir apenas quando o mercado falha.
As funções tradicionais do Governo:
Alocativa 
Estabilizadora: associa-se aos objetivos de garantir um elevado nível de emprego, uma razoável estabilidade do nível dos preços, o equilíbrio do balanço de pagamentos e uma taxa aceitável de crescimento econômico.
Esta função é muito importante, pois pleno emprego e estabilidade do NGP não são resultados automáticos do sistema de mercado!
Por outro lado, é uma função também muito sensível, pois uma política inadequada pode provocar desestabilização!
Em geral, para a estabilização do NGP o governo adota políticas monetárias, tendo em vista que o excesso de moeda em circulação é um fator determinante da inflação; Adicionalmente, a política monetária também pode ser usada para estabilizar ou estimular a economia para o pleno emprego;
Distributiva: envolve uma questão mais complexa do que a função alocativa, na medida em que a má distribuição de renda é vista pelos teóricos neoclássicos como sendo determinada pela distribuição da dotação dos fatores de produção e das remunerações que cada tipo de fator alcançará no respetivo mercado. 
Aqueles que não possuem o fator capital ou o fator terra, disporão apenas de sua força de trabalho, e se não tiverem educação, o valor de sua força de trabalho será baixo, pois terá uma baixa produtividade!
Por outro lado, pelos teóricos de origem marxista, o pressuposto é que o sistema capitalista é concentrador de renda, ou seja, a medida em que a economia cresce, a parcela do PIB que fica com a classe trabalhadora é cada vez menor! De qualquer modo, tanto sob uma como na outra perspectiva, cabe ao estado buscar melhorar a distribuição de renda, sob o pressuposto de que isso melhorará o bem estar da sociedade.
Como melhorar a distribuição da renda? Existem diversos mecanismos, como uma política tributária progressiva, ou gastos sociais e transferências (Bolsa Família, Gastos com Educação, com Saúde, com Assistência Social etc. Nesse contexto, quando se estuda o modelo macroeconômico de determinação da renda e do emprego, os gastos públicos podem tanto ser de caráter alocativo, como de caráter distributivo.
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Para os teóricos mais liberais, o papel do Estado deve ser mínimo resumindo-se a deixar o mercado funcionar e intervir apenas quando ele falha
FA: o mercado tem ineficiências que obrigam à intervenção do Estado e que se prendem com a não internalização de externalidades e com a insuficiente provisão de bens públicos;
FE: promover a estabilidade econômica seja no que diz respeito ao emprego e à estabilidade dos preços.
FD: é atuar no sentido de melhorar a repartição dos rendimentos e consequentemente combater a pobreza e a exclusão social. Em alguma medida, esta função relaciona-se à ideia de bem público: combate a pobreza é algo que todos desejam, mas não estão dispostos a pagar diretamente para obter! O Bem-estar da sociedade aumenta com menos pobreza, menos criminalidade, menos absenteísmos, melhoria da saúde pública, e aumento da estabilidade social.
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Para os teóricos mais liberais, o papel do Estado deve ser mínimo resumindo-se a deixar o mercado funcionar e intervir apenas quando ele falha
FA: o mercado tem ineficiências que obrigam à intervenção do Estado e que se prendem com a não internalização de externalidades e com a insuficiente provisão de bens públicos;
FE: promover a estabilidade econômica seja no que diz respeito ao emprego e à estabilidade dos preços.
FD: é atuar no sentido de melhorar a repartição dos rendimentos e consequentemente combater a pobreza e a exclusão social. Em alguma medida, esta função relaciona-se à ideia de bem público: combate a pobreza é algo que todos desejam, mas não estão dispostos a pagar diretamente para obter! O Bem-estar da sociedade aumenta com menos pobreza, menos criminalidade, menos absenteísmos, melhoria da saúde pública, e aumento da estabilidade social.
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Para os teóricos mais liberais, o papel do Estado deve ser mínimo resumindo-se a deixar o mercado funcionar e intervir apenas quando ele falha
FA: o mercado tem ineficiências que obrigam à intervenção do
Estado e que se prendem com a não internalização de externalidades e com a insuficiente provisão de bens públicos;
FE: promover a estabilidade econômica seja no que diz respeito ao emprego e à estabilidade dos preços.
FD: é atuar no sentido de melhorar a repartição dos rendimentos e consequente combater a pobreza e a exclusão social. Em alguma medida, esta função relaciona-se à ideia de bem público: combater a pobreza é algo que todos desejam, mas não estão dispostos a pagar diretamente para obter! O Bem-estar da sociedade aumenta com menos pobreza, menos criminalidade, menos absenteísmos, melhoria da saúde pública, e aumento da estabilidade social.
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envolve uma questão mais complexa do que a função alocativa, na medida em que a má distribuição de renda é vista pelos teóricos neoclássicos como sendo determinada pela distribuição da dotação dos fatores de produção e das remunerações que cada tipo de fator alcançará no respetivo mercado. 
Por outro lado, pelos teóricos de origem marxista, o pressuposto é que o sistema capitalista é concentrador de renda, ou seja, na medida em que a economia cresce, a parcela do PIB que fica com a classe trabalhadora é cada vez menor! De qualquer modo, tanto sob uma como na outra perspectiva, cabe ao estado buscar melhorar a distribuição de renda, sob o pressuposto de que isso melhorará o bem estar da sociedade.
Como melhorar a distribuição da renda? Existem diversos mecanismos, como uma política tributária progressiva, ou gastos sociais e transferências (Bolsa Família, Gastos com Educação, com Saúde, com Assistência Social etc.). Nesse contexto, quando se estuda o modelo macroeconômico de determinação da renda e do emprego, os gastos públicos podem tanto ser de caráter alocativo, como de caráter distributivo.
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Não rivais: o consumo do bem por um consumidor, o torna indisponível para qualquer outro consumidor!
Não excludentes;
 Não são passíveis de serem financiados pela possibilidade de exclusão de consumidores!
 Não faz sentido excluir consumidores, na medida em que existe em abundância!
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Vm = quantidade de vacinas transacionadas no mercado, equilíbrio do mercado;
Vo = quantidade ótima de vacinas considerando as externalidades positivas geradas por esse bem!
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A intervenção do governo é fundamental para que não ocorra o extermínio de espécies ou a deterioração irreversível do meio ambiente.
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As funções tradicionais do Governo:
Alocativa 
Estabilizadora
Distributiva
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COFINS (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social), o PIS (Programa de Integração Social), incidentes sobre a receita ou o faturamento, e a CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido), que recai sobre o lucro.
As contribuições sociais têm fundamento no art. 149 da Constituição, que as divide em três subespécies: contribuições sociais em sentido estrito, contribuições de intervenção no domínio econômico (CIDE), e contribuições de interesse das categorias profissionais ou econômicas. As primeiras são aquelas destinadas ao custeio da seguridade social, as segundas são as instituídas com o objetivo de regular determinado mercado, para corrigir distorções (como a CIDE sobre a importação de gasolina, diesel e gás), e as terceiras são destinadas ao financiamento das categorias econômicas ou profissionais (OAB, SESI, SENAI, etc.). 
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IBPT – Instituto Brasileiro de Planejamento Tributário.
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BPC – Benefício de Prestação Continuada
Por que são transferências?
No passado as pessoas enquanto trabalhadoras pagaram para ter no futuro a sua aposentadoria!
Deram algo para receber no futuro!
Mas como essas operações são descasadas no tempo, elas são consideradas como transferências, pois quando estamos interessados na determinação da renda, estamos interessados em um fluxo, no valor corrente da mesma, e nesse sentido, as aposentadorias pagas pelo governo à população é uma transferência!
Assim, computa-se o pagamento ao INSS como um imposto direto, e os recebimentos como transferências.
Idem para os juros da dívida pública.
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A agregação de bens e serviços de natureza heterogênea para se encontrar o valor do Produto só é possível porque se usam os preços como medida do valor da produção. Se os preços utilizados para se mensurar o Produto são os preços correntes praticados no mercado de bens e serviços, ter-se-á o Produto a preços de mercado.
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A agregação de bens e serviços de natureza heterogênea para se encontrar o valor do Produto só é possível porque se usam os preços como medida do valor da produção. Se os preços utilizados para se mensurar o Produto são os preços correntes praticados no mercado de bens e serviços, ter-se-á o Produto a preços de mercado.
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Ibp = Investimento Bruto planejado
RNB = Renda Nacional Bruta.
ORG = Outras receitas do governo
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Indica se o governo está gerando recursos para amortizar a sua dívida!
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