05- FLUXO DE CAIXA

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ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS 
PARA ENGENHARIA 
Professor: 
Jamilson Lopes Pereira 
(62) 8111-9414 
FLUXO DE CAIXA 
 
ADM. E FINANÇAS PARA ENGENHARIA 
FLUXO DE CAIXA 
• Denomina-se Fluxo de Caixa uma sequência 
de entradas e saídas de dinheiro ao longo do 
tempo. De maneira identica, têm – se os 
fluxos de pagamento/recebimento de 
alugueis, empréstimos, finaciamento e etc... 
 
 
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a) Na visão do banco 
 
 325,00 325,00 325,00 325,00 325,00 325,00 
 
 
 0 1 2 3 4 5 6 
 
 
R$1.536,00 
 
b) Na visão do cliente 
 
R$1.536,00 
 
 
 
 
0 1 2 3 4 5 6 
 
 325,00 325,00 325,00 325,00 325,00 325,00 
ADM. E FINANÇAS PARA ENGENHARIA 
SÉRIES DE PAGAMENTOS 
• Quando um fluxo de caixa apresenta uma 
sequencia de pagamentos ou recebimentos, 
diz-se tratar de uma série. Essa série pode ser 
verificada das mais variadas formas e tipos 
em termos de: 
 
• Período de Ocorrência 
– postecipados 
– Antecipados 
– Diferidos 
ADM. E FINANÇAS PARA ENGENHARIA 
• Periodicidade 
– Periódicos 
– Não Periódicos 
 
• Duração 
– Limitados (Finito) 
– Indeterminados (Infinito) 
 
• Valores 
– Constantes 
– Variáveis 
 
ADM. E FINANÇAS PARA ENGENHARIA 
FLUXO DE CAIXA POSTECIPADO 
• Os pagamentos ou recebimentos iniciam 
após o final do primeiro período 
 
• Fórmulas: 
• PV = PMT . [1 – (1+i)–n ] / i 
• PMT = i . PV / [1 – (1+i) –n ] 
• FV = PMT . [(1+i)n – 1] / i 
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1) Uma geladeira possui um preço à vista igual a 
R$800,00, podendo ser paga em três parcelas 
mensais e iguais sem entrada. Sabendo que a taxa 
de juros praticadas pela loja é igual a 5% a.m., 
calcule o valor da prestação a ser cobrada pela 
loja. i = 5% a.m; n = 3; PV = 800,00; PMT = ???? 
 
2) Uma pessoa necessitará de R$ 20.000,00 daqui a 
um ano para realizar uma viagem. Para tanto, está 
sendo feita uma economia mensal de R$1.250,00, 
a qual é depositada numa conta de poupança que 
remunera os depósitos a uma taxa de juros 
compostos de 4% a.m. Determinar se essa pessoa 
terá acumulado o montante necessário ao final de 
um ano para fazer a sua viagem. 
 
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3) Construa dois fluxos de caixa, sendo um pela 
ótica do cliente e outro pela ótica do banco 
para um financiamento de R$60.000,00, 
liberado em conta corrente, no qual o 
principal será pago em seis parcelas iguais, 
vencendo a primeira no final do 1º mês. Use i 
= 2% a.m. 
4) Uma construtora vende uma apartamento 
no valor de R$ 120.000,00 no qual será pago 
uma entrada de R$ 55.000,00 e o restante 
dividido em 180 parcelas iguais, vencendo a 
primeira no final do 1º mês, calcule o PMT 
usando i = 0,86% a.m. 
 
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