APOL Análise de crédito e risco

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Questão 1/10 - Análise de Crédito e Risco
Na análise e concessão do crédito, os clientes precisam apresentar à instituição financeira todos os documentos que caracterizam a empresa e as demonstrações contábeis da atual situação patrimonial, financeira e econômica da mesma.
Em relação aos dados contábeis e índices financeiras, analise as afirmativas elencadas a seguir, identificando com V as verdadeiras e F as afirmativas falsas.
( ) Na análise da Necessidade de Capital de Giro o Ativo Operacional corresponde aos valores disponíveis para uso imediato que a empresa possui.
( ) O alto endividamento de curto prazo favorece a implantação de novos projetos expansionistas nas empresas.
( ) De acordo com o Serasa/Experian, os principais indicadores financeiros são a Estrutura de Capitais, a Liquidez e os indicadores de Resultado.
( ) O EBITDA fornece uma visão clara aos sócios e/ou administradores da empresa sobre sua produtividade e capacidade operacional.
Marque a sequencia correta:
Nota: 10.0
	
	A
	V – V – F - F.
	
	B
	V – F – V – V.
	
	C
	F – V – V – V.
	
	D
	F – F – V - F.
	
	E
	F – F – V - V.
Você acertou!
A alternativa E é a correta. A afirmativa I está incorreta, pois o Ativo Operacional no cálculo
 da Necessidade de Capital de Giro corresponde aos valores da atividade de empresa oriundos
 da compra – transformação – venda – recebimento. A afirmativa II está incorreta, pois o 
endividamento de curto prazo alto dificulta a implantação de novos projetos, e não facilita
 como descrito na afirmativa. Aula 4, Tema 4, págs. 7. 8 e 9.
Questão 2/10 - Análise de Crédito e Risco
O crime de lavagem de dinheiro caracteriza-se por um conjunto de operações comerciais ou financeiras que buscam a incorporação na economia de cada país, de modo transitório ou permanente, de recursos, bens e valores de origem ilícita.
Para evitar o crime de lavagem, os bancos seguem regras e normativos rigorosos. Assinale o órgão que é responsável por impor essas regras e normativos para as instituições financeiras seguirem:
Nota: 10.0
	
	A
	Conselho Monetário Nacional –CMN.
	
	B
	Conselho de Controle de Atividades Financeiras – COAF.
Você acertou!
A alternativa B está correta. O COAF é o órgão que impõe regras e normativos para as 
instituições financeiras. Aula 3, Tema 3, pág. 6.
	
	C
	Comissão de Valores Monetários – CVM.
	
	D
	Banco Central do Brasil – BACEN.
	
	E
	Comitê de Crédito e Risco - CCR.
Questão 3/10 - Análise de Crédito e Risco
As operações de crédito envolvem duas partes em seu processo de concessão, sendo que o tomador de crédito pode, durante o período de pagamento, vir a atrasar o pagamento e até mesmo não pagar mais pelo acordado gerando um status de inadimplência.
Analise as afirmativas abaixo e assinale a alternativa correta.
I - ( ) De acordo com o autor Berni (1999), após 15 dias vencidos da data de pagamento, deverá ser cobrado via cartório.
II - ( ) Em processos de Falência, o juiz nomea um sócio ou administrador da empresa como síndico da massa falida, que é o responsável pela liquidação de seus ativos.
III - ( ) Na recuperação judicial a empresa por força de uma decisão judicial declara-se insolvente, sendo incapaz de saldar seus débitos nos prazos contratuais estabelecidos.
IV - ( ) O acompanhamento com frequência dos pagamentos dos clientes auxilia a evitar ou minimizar possíveis perdas no futuro.
Marque a sequencia correta:
Nota: 10.0
	
	A
	V-V-V-V
	
	B
	V-F-F-V
Você acertou!
A alternativa B é a correta. A afirmativa II é Falsa, pois em processos de Falência, o juiz nomeia 
alguém que não tenha vínculo com a empresa, e não um sócio ou administrador da empresa. 
A afirmativa III é Falsa, pois é na Falência que a empresa por força de uma decisão judicial 
declara-se insolvente, sendo incapaz de saldar seus débitos nos prazos contratuais estabelecidos,
 e não na Recuperação Judicial. Aula 6, Tema 2, págs. 4, 5 e 6.
	
	C
	F-V-V-V
	
	D
	V-V-F-F
	
	E
	F-V-F-V
Questão 4/10 - Análise de Crédito e Risco
O modelo de proposta de crédito para pessoas jurídicas exige levantamento e validação de dados mais detalhados do que no caso de pessoas físicas, uma vez que é necessário apresentar as informações compiladas, demonstrando um perfil financeiro e mercadológico delas.
A seguir estão relacionados, na Coluna 1, algumas informações e dados que devem constar em uma proposta de crédito, conforme o autor Rodrigues (2011). Analise os dados descritos na Coluna 1 e relacione com os respectivos conceitos na Coluna 2.
Coluna 1
1 – Apresentação Institucional da Empresa
2 – Análise das necessidades da empresa
3 – Levantamento de apontamentos de crédito
4 – Análise Financeira
Coluna 2
I – ( ) Refere-se a consulta dos créditos já contratados anteriormente, histórico de restritivos no mercado nos principais órgãos de proteção.
II – ( ) Levantamento da necessidade real da empresa para o desenvolvimento o negócio.
III – ( ) Representa os dados de identificação da empresa, como razão social, composição do capital social e ramo de atividades.
IV – ( ) Demonstra a saúde financeira da empresa, organizados e calculados com base em informações contábeis.
A sequencia correta é:
Nota: 10.0
	
	A
	I – 2; II – 3; III – 1; IV – 4.
	
	B
	I – 4; II – 2; III – 3; IV – 1.
	
	C
	I – 4; II – 1; III – 2; IV – 3.
	
	D
	I – 3; II – 2; III – 1; IV – 4.
Você acertou!
A alternativa “D” está correta. Os respectivos conceitos são:
Levantamento de apontamentos de crédito = Refere-se a consulta dos créditos já contratados 
anteriormente, histórico de restritivos no mercado nos principais órgãos de proteção.
Análise das necessidades da empresa = Levantamento da necessidade real da empresa para 
o desenvolvimento o negócio.
Apresentação Institucional da Empresa = Representa os dados de identificação da empresa,
 como razão social, composição do capital social e ramo de atividades.
Análise Financeira = Demonstra a saúde financeira da empresa, organizados e calculados 
com base em informações contábeis.
Aula 5, Tema 2, págs. 5 e 6.
	
	E
	I – 3, II – 4; III – 1; IV – 2.
Questão 5/10 - Análise de Crédito e Risco
A melhor matéria prima para um bom trabalho de análise de crédito é a informação, seja ela interna (fornecida pelo cliente), seja ela externa (dados macroeconômicos e setoriais). O levantamento desses dados é primordial para
reduzirmos o risco de inadimplência.
Analise as proposições abaixo e marque a correta.
“A importância dessa taxa reside no fato da mesma servir de baliza de remuneração de todo capital monetário circulante na economia nacional”.
Estamos falando da:
Nota: 10.0
	
	A
	Taxa de Câmbio
	
	B
	Taxa Selic
Você acertou!
Taxa Selic: a importância dessa taxa reside no fato da mesma servir de baliza de remuneração 
de todo capital monetário circulante na economia nacional (RODRIGUES, 2012, p.69).
	
	C
	Taxa de risco adotado pelo mercado
	
	D
	Taxa de juros praticados no mercado
	
	E
	Taxa do Tesouro Nacional
Questão 6/10 - Análise de Crédito e Risco
O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma.
Analise as proposições e marque a correta.
“Demonstra o percentual do passivo da empresa, com vencimento dentro de um ano, composto por dívidas bancárias para as quais a empresa não dispõe de recursos de liquidez imediata (caixa, bancos, aplicações financeiras)”.
Estamos falando do:
Nota: 10.0
	
	A
	Endividamento Geral
	
	B
	Endividamento Bancário Líquido
Você acertou!
Endividamento Bancário Líquido: demonstra o percentual do passivo da empresa, com vencimento
 dentro de um ano, composto por dívidas bancárias para as quais a empresa não dispõe de 
recursos de liquidez imediata (caixa, bancos, aplicações financeiras) (RODRIGUES, 2012, p. 105).
	
	C
	Endividamento a Curto Prazo
	
	D
	Margem OperacionalE
	Endividamento de Longo Prazo
Questão 7/10 - Análise de Crédito e Risco
O crédito é definido como o ato de conceder um total ou parte do patrimônio de um cedente para um credor com a confiança de que este lhe devolverá ao longo de um período o valor total mais a correção.
O zelo é um dos fatores primordiais na hora de conceder crédito de uma pessoa para outra, seja física ou jurídica.
Avalie as afirmativas a seguir e assinale a alternativa correta em relação ao crédito.
I – A análise do crédito é realizado por meio de técnicas de análise e gestão de riscos que eliminam as perdas e inadimplências.
II – O cedente de crédito visualiza a operação como uma entrega de um valor no presente com a promessa de pagamento no futuro.
III – O credor (tomador de crédito) enxerga a operação de crédito como uma antecipação de consumo.
IV – O risco da operação de crédito direciona o estudo e a análise para três pontos fundamentais de coleta de informações: o passado, o presente e o futuro.
V – Após a concessão, a empresa não precisa acompanhar o crédito e o credor.
Estão corretas as afirmativas:
Nota: 0.0
	
	A
	II, III e V, somente.
	
	B
	I, II e III, somente.
	
	C
	II, III e IV, somente.
As afirmativas II, III e IV estão corretas. A afirmativa I é incorreta, pois mesmo com a análise 
e gestão dos riscos, as perdas e inadimplência não são eliminadas, somente minimizadas. A
 alterativa V é incorreta pois a empresa deve acompanhar o crédito após a concessão, tendo
 deste modo o cedente uma situação real a cada dia sobre a capacidade do credor em honrar 
seus compromissos. Aula 1, Tema 2, páginas 4 e 5.
 
	
	D
	III e IV, somente.
	
	E
	I, II, III e IV.
Questão 8/10 - Análise de Crédito e Risco
Analise o conceito elencado a seguir:
“É a autoridade superior formada por gestores masters, pois são aqueles que possuem maior tempo e experiência na atividade de análise e decisão de concessão de crédito”.
O conceito apresentado refere-se a:
Nota: 10.0
	
	A
	Comitê Regional de Crédito.
	
	B
	Comitê Geral de Crédito.
Você acertou!
A alternativa correta é B. O Comitê Geral de Crédito é a autoridade superior 
formada por gestores masters. Aula 2, Tema 3, pág. 8.
	
	C
	Comissão dos Valores Monetários.
	
	D
	Agentes Operadores.
	
	E
	Bolsa de Valores.
Questão 9/10 - Análise de Crédito e Risco
Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito.
De acordo com o estudado: “consiste no mecanismo que será acionado caso o cliente não cumpra com suas responsabilidades de pagamento”.
Estamos falando da variável:
Nota: 10.0
	
	A
	Caráter
	
	B
	Confiança
	
	C
	Capital
	
	D
	Colateral
Você acertou!
O "C" citado é o Colateral (RODRIGUES, 2012, p. 28).
	
	E
	Capacidade
Questão 10/10 - Análise de Crédito e Risco
A inflação pode ser definida como uma alta generalizada dos preços de mercado, que não possui expectativa de quebra ou parada em curto prazo. Analise as proposições e, em seguida, marque a sequência correta.
Sobre a inflação é correto afirmar que:
I – A inflação é resultado de um desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado.
II – A inflação é resultado de um Ponto de equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado.
III – Quanto menor for o desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado.
IV – Quanto maior for o equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado.
Está (ão) correta (s):
Nota: 0.0
	
	A
	I – III
	
	B
	IV
	
	C
	II – IV
	
	D
	I
Estão erradas as proposições II, III e IV. A inflação é resultado de um ponto de equilíbrio entre a 
oferta e a demanda do mercado. Quanto menor for o desequilíbrio entre a oferta e a demanda 
do mercado, maior será o risco de mercado. Quanto maior for o equilíbrio entre a oferta e a 
demanda do mercado, maior será o risco de mercado (RODRIGUES, 2012, p. 162).
	
	E
	I – II – III – IV