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1 Chussy Karlla Souza Antunes 2018 UNIVERSIDADE FEDERAL DE PERNAMBUCO CENTRO DE CIÊNCIAS SOCIAIS APLICADA CURSO DE SECRETARIADO EXECUTIVO Técnicas Secretariais CONCEITO Fundo fixo de caixa ou caixa pequeno (o famoso caixinha) é um sistema de controle de caixa utilizado, cujo objetivo é facilitar o atendimento das necessidades de pagamento de pequenas despesas do dia-a-dia das empresas, que não justificam a emissão de cheques, transferências bancárias, ou outra forma de pagamento mais burocrática ou dispendiosa. FUNDO FIXO 1. Quantia fixa: em dinheiro que é colocada à disposição do responsável pelo caixa (no sistema secretarial é o secretário) , que deve ser suficiente para fazer face aos pagamentos de pequenas despesas, tais como condução, lanches, refeição, correios,cópias, autenticações, taxas , passagens, etc. 2. Prestação de contas : semanal, quinzenal ou mensal, conforme a conveniência verificada em cada empresa. 3. Suporte legal necessário: da mesma forma que devemos comprovar toda movimentação bancária por meio de documentos contábeis (nota fiscal, boletos, recibos etc.), com o fundo fixo deve seguir o mesmo procedimento, não se aceita qualquer comprovante. 4 4. Documentos aceitos pelo caixinha: Boletos Bancários Notas fiscais Cupom fiscal Notas Série D (normalmente emitidas por restaurantes) 5. Não se confunde com o caixa operacional da empresa: no caixa operacional todos os recebimentos em dinheiro e cheques devem ser depositados diariamente nos bancos. 6. Recomposição do fundo fixo: para a recomposição do fundo fixo de caixa, emite-se um novo cheque ( semanal, quinzenal ou mensal) ao responsável pelo caixa, no valor da prestação de contas (boletim de caixa). Sem prestação de contas anterior o responsável não recebe recomposição. 6 7 Obrigada por sua participação. Chussy Karlla Souza Antunes chussysa@gmail.com
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