AD GF 2018.1

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GESTÃO FINANCEIRA – ATIVIDADE MODELO DINÂMICO – 2018.1
André Gomes da Silva – 13115060713 – SFI - ADM 
Fonte: http://www.sinescontabil.com.br/monografias/trab_profissionais/sergio_1.pdf
Reclassificação do Balanço (Empresa Confecção Faria LTDA)
	CONTAS
	30/06/07
	31/12/06
	ATIVO
Ativos Financeiros ou Erráticos
Caixa
Banco
Ativos Operacionais
Duplicatas a Receber
Estoque de Materiais
Participação Societária
Empréstimo a Sócio
Ativos Estratégicos
Máquinas e Equipamentos
Depreciação Acumulada
TOTAL 
	
45.327,37
13.613,12
31.715,25
185.243,18
48.243,18
45.000,00
42.000,00
50.000,00
56.000,00
70.000,00
(14.000,00)
286.571,55
	
80.213,60
14.991,39
65.222,21
90.815,38
16.115,38
32.700,00
42.000,00
0,00
63.000,00
70.000,00
(7.000,00)
234.028,98
	CONTAS
	30/06/07
	31/12/06
	PASSIVO
Passivos Financeiros ou Erráticos
Impostos a Receber
Dividendos a Pagar
Passivos Operacionais
Obrigações Fiscais
Fornecedores
Salários a Pagar
Passivos Estratégicos
Capital Social
Lucros Acumulados
Lucro Líquido Exercício
TOTAL 
	
60.429,20
56.680,00
3.749,20
96.315,30
15.629,95
35.521,36
45.164,00
129.827,05
90.000,00
10.800,00
29.027,05
286.571,55
	
40.459,41
36.710,21
3.749,20
92.769,57
5.815,38
51.353,39
35.600,80
100.800,00
90.000,00
10.800,00
0,00
234.028,98
Reclassificação da DRE
	Resultado
	30/06/07
	1º Nível: Eficiência Operacional
RECEITAS OPERACIONAIS
Despesas Administrativas
Custo de Produtos Vendidos
LUCRO BRUTO OPERACIONAL
2º Nível: Capacidade de Autofinanciamento
Lucro Bruto Operacional
Impostos Incidentes Sobre Vendas
IR/CS
CAPACIDADE DE AUTOFINANCIAMENTO
3º Nível: Autofinanciamento
Capacidade de Autofinanciamento
Dividendos
AUTOFINANCIAMENTO
	
208.000,00
(20.700,00)
(85.963,00)
101.337,00
101.337,00
(56.680,00)
(15.629,95)
29.027,05
29.027,05
-
29.027,05
30/06/07
T=AE-PE= 45.327,37 - 60.429,20= -15.101,83 ( - )
NCG=AO-PO= 185.243,18 - 96.315,30= 88.927,88 ( + )
CDG=PP-AP= 129.827,05 - 56.000,00= 73.827,05 ( + )
Situação: Insatisfatória
31/12/06
T=AE-PE= 80.213,60 - 40.459,41= 39.754,19 ( + )
NCG=AO-PO= 90.815,38 - 92.769,57= -1.954,19 ( - )
CDG=PP-AP= 100.800,00 – 63.000,00= 37.000,00 ( + )
Situação: Excelente