Financiamento e Crédito Bancário - Aula_08

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FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
Aula – 08 Política de Crédito - 5ª Parte 
		Administração e o Controle do Crédito.
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
Conteúdo Programático desta aula
Compreender como realizar o correto controle do crédito concedido. 
Identificar o que são considerados créditos problemáticos.
Identificar as principais causas e consequências dos créditos problemáticos. 
Identificar os sinais de alerta dos créditos problemáticos. 
Compreender qual deve ser a atuação mais eficaz diante dos créditos problemáticos.
Conhecer os caminhos legais utilizados na recuperação dos créditos concedidos. 
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
 A Administração e o Controle do Crédito
 
Qual é a melhor forma de administrar todo o processo de crédito de maneira eficaz e produtiva?
 Controle e acompanhamento do crédito – processo contínuo de responsabilidade de todos os técnicos, analistas e gerentes.
 O processo de crédito começa a ser conduzido muito antes da liberação dos recursos.
 Política de Crédito:
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
 
Acompanhamento da área de controles internos – 
irá verificar se todo o processo foi conduzido de acordo com as normas internas. Irá verificar, dentre outras análises, as seguintes:
 situação cadastral da empresa e de seus sócios e dirigentes;
 instrumento de formalização do crédito;
 liberação do crédito após o cumprimento de todas as exigências;
 recebimento das parcelas de principal e de juros;
 liquidação final da operação e cumprimento de todas as obrigações estabelecidas no instrumento;
 liberação das garantias constituídas.
 A Administração e o Controle do Crédito
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
 
 Consequências
 aumento nas taxas de juros;
 perda total ou parcial do crédito concedido;
 envio de títulos para protestos, execução de garantias e de contratos;
 pedido de falência do devedor e de seus garantidores;
 eventual processo judicial do devedor contra o credor.
 Sinais de alerta
 demora na publicação das demonstrações financeiras;
 redução do faturamento;
 elevações expressivas nos prazos de duplicatas a receber;
 reduções elevadas nos prazos de obrigações a pagar;
															
 Créditos problemáticos
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
 
 Revisão do risco de crédito definido – a qualquer momento
 fatores macroeconômicos, setoriais e eventos da natureza;
 desempenho financeiro da empresa.
 Créditos problemáticos
 causas
 erros por parte do credor: fraca entrevista de crédito, análise financeira inadequada, estruturação inadequada do empréstimo; suporte inadequado ao empréstimo; documentação inadequada, gerenciamento inadequado;
 práticas fracas de negócios: mau gerenciamento, a deterioração dos produtos, marketing inadequado, fragilidade nas finanças
 eventos externos adversos: ambientais, econômicos, competitivos, reguladores, tecnológicos.													
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
 
Créditos problemáticos: Sinais de alerta
vida social incompatível com a situação financeira;
 mudanças bruscas no comportamento dos sócios/dirigentes;
 problemas conjugais ou familiares que afetem os negócios;
 problemas financeiros pessoais dos sócios;
 mudança no controle do capital social da empresa;
 morte de um dos principais sócios/dirigentes da empresa;
 pendências fiscais/trabalhistas;
 processos movidos por consumidores contra a empresa;
 renovações sucessivas de empréstimos de curto prazo;
 cheques sem fundos; 
 protestos.											
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
 
Após identificação do sinal de alerta – investigação.
1ºpasso: Negociar com o devedor o pagamento da dívida, evitando, de início, uma ação judicial.
2º passo: Iniciar ação judicial, caso as negociações não surtam efeito
Protesto;
Recuperação judicial – Lei 11.101/2005
 instrumento de reestruturação da empresa, submetido à aprovação dos credores
 caso o plano seja rejeitado pela Assembleia Geral de Credores, o juiz poderá decretar a falência do devedor;
Falência
 	provoca o vencimento antecipado de todas as dívidas;
 	tem como objetivo realizar os bens para pagamento das dívidas.		
 Créditos problemáticos
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
 A Administração e o Controle do Crédito
 
Qual é a melhor forma de administrar todo o processo de crédito de maneira eficaz e produtiva?
 Controle e acompanhamento do crédito – processo contínuo de responsabilidade de todos os técnicos, analistas e gerentes.
 O processo de crédito começa a ser conduzido muito antes da liberação dos recursos.
 Resumindo:
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
 
Acompanhamento da área de controles internos – 
irá verificar se todo o processo foi conduzido de acordo com as normas internas. Irá verificar, dentre outras análises, as seguintes:
 situação cadastral da empresa e de seus sócios e dirigentes;
 instrumento de formalização do crédito;
 liberação do crédito após o cumprimento de todas as exigências;
 recebimento das parcelas de principal e de juros;
 liquidação final da operação e cumprimento de todas as obrigações estabelecidas no instrumento;
 liberação das garantias constituídas.
 Resumindo
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
 
 Consequências
 aumento nas taxas de juros;
 perda total ou parcial do crédito concedido;
 envio de títulos para protestos, execução de garantias e de contratos;
 pedido de falência do devedor e de seus garantidores;
 eventual processo judicial do devedor contra o credor.
 Sinais de alerta
 demora na publicação das demonstrações financeiras;
 redução do faturamento;
 elevações expressivas nos prazos de duplicatas a receber;
 reduções elevadas nos prazos de obrigações a pagar;
															
 Resumindo- Créditos problemáticos
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
 
 Revisão do risco de crédito definido – a qualquer momento
 fatores macroeconômicos, setoriais e eventos da natureza;
 desempenho financeiro da empresa.
 Créditos problemáticos
 causas
 erros por parte do credor: fraca entrevista de crédito, análise financeira inadequada, estruturação inadequada do empréstimo; suporte inadequado ao empréstimo; documentação inadequada, gerenciamento inadequado;
 práticas fracas de negócios: mau gerenciamento, a deterioração dos produtos, marketing inadequado, fragilidade nas finanças
 eventos externos adversos: ambientais, econômicos, competitivos, reguladores, tecnológicos.													
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
 
Resumindo - Créditos problemáticos: Sinais de alerta
vida social incompatível com a situação financeira;
 mudanças bruscas no comportamento dos sócios/dirigentes;
 problemas conjugais ou familiares que afetem os negócios;
 problemas financeiros pessoais dos sócios;
 mudança no controle do capital social da empresa;
 morte de um dos principais sócios/dirigentes da empresa;
 pendências fiscais/trabalhistas;
 processos movidos por consumidores contra a empresa;
 renovações sucessivas de empréstimos de curto prazo;
 cheques sem fundos; 
 protestos.											
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO
E CRÉDITO BANCÁRIO
 
Após identificação do sinal de alerta – investigação.
1ºpasso: Negociar com o devedor o pagamento da dívida, evitando, de início, uma ação judicial.
2º passo: Iniciar ação judicial, caso as negociações não surtam efeito
Protesto;
Recuperação judicial – Lei 11.101/2005
 instrumento de reestruturação da empresa, submetido à aprovação dos credores
 caso o plano seja rejeitado pela Assembleia Geral de Credores, o juiz poderá decretar a falência do devedor;
Falência
 	provoca o vencimento antecipado de todas as dívidas;
 	tem como objetivo realizar os bens para pagamento das dívidas.		
 Resumindo -Créditos problemáticos
Tema da Apresentação
Administração e o Controle do Crédito– AULA 8
FINANCIAMENTO E CRÉDITO BANCÁRIO
Próxima Aula
Na próxima aula, você estudará sobre os assuntos seguintes:
Assunto 1. As linhas de crédito colocadas à disposição de pessoas físicas e jurídicas.
Tema da Apresentação