Barreiras na Gestão de Tesouraria

Prévia do material em texto

Questão 1/5 - Gestão do Fluxo de Caixa e Tesouraria 
De acordo com Shan Anwar (2015), algumas barreiras limitam o trabalho da tesouraria, 
qual ou quais barreiras são apresentadas pelo autor? 
 
Analise as assertivas abaixo e assinale a alternativa correta. 
 
I - ( ) Falta de recursos – as tesourarias já têm funções enxutas em suas empresas 
II - ( ) Falta de dados – para gerenciar essas funções de forma eficaz, as tesourarias 
precisam de dados consolidados. 
III - ( ) Falta de estrutura – uma abordagem holística da gestão de tesouraria requer uma 
estrutura para identificar as várias funções que precisam ser centralizadas. 
IV - ( ) Falta de organização – a tesouraria como qualquer outro departamento de uma 
empresa necessita de organização e controle de seus documentos. 
Marque a sequência correta: 
Nota: 20.0 
 A V, F, F, F 
 B V, V, F, V 
 C F, F, V, V 
 D 
V, V, V, F 
Você acertou! 
Pág 9 – Aula 3 da disciplina 
 
Alternativa correta é a de letra D. 
A assertiva IV não é apresentada pelo autor como uma das barreiras que 
limitam o trabalho da tesouraria, não que organização não seja importante, 
porém, subentende-se que a organização faz parte de qualquer processo da 
tesouraria. 
 E V, F, F, V 
 
Questão 2/5 - Análise de Crédito e Risco 
A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando 
falamos em informação, estamos nos referindo àquela que possa suportar uma decisão 
de crédito segura e bem embasada. Dessa forma, deve ser ampla e estar sempre 
atualizada. 
 
Analise as proposições e marque a correta. 
 
“Quanto maior for o volume de exportação, mais divisas estrangeiras estarão 
disponíveis para as empresas e maiores serão suas chances de venda, pois o setor 
externo servirá de fonte de renda tanto para as empresas exportadoras quanto para seus 
funcionários”. 
Estamos falando de: 
Nota: 20.0 
 A Produto Interno Bruto 
 B 
Balança Comercial 
Você acertou! 
Balança Comercial: quanto maior for o volume de exportação, mais divisas 
estrangeiras estarão disponíveis para as empresas e maiores serão suas chances 
de venda, pois o setor externo servirá de fonte de renda tanto para as 
empresas exportadoras quanto para seus funcionários (RODRIGUES, 2012, p. 
52). 
 C Renda per capta 
 D Medidas Governamentais 
 E Metas do Banco Central 
 
Questão 3/5 - Gestão do Fluxo de Caixa e Tesouraria 
Para Hoji (2004) o Sistema de Tesouraria compreende no registro dos fluxos financeiros 
da organização. Permite gerir contas correntes, efetuar pagamentos e recebimentos, 
executar operações relacionadas com caixa e bancos. Todo sistema de tesouraria se 
centraliza no controle do fluxo de caixa, o qual é alimentado com as informações 
advindas do: 
Assinale a alternativa correta que contemple as áreas que alimentam o sistema de 
tesouraria. 
Nota: 20.0 
 A 
Controle de financiamentos e investimentos financeiros, previsão do fluxo de 
caixa e despesas operacionais e administrativas. 
 B 
Contas a pagar e a receber, despesas operacionais e administrativas e 
centralização do caixa. 
 C 
Despesas operacionais e administrativas, centralização do caixa e controle de 
financiamentos e investimentos financeiros. 
 D 
Contas a pagar e a receber, controle de financiamentos e investimentos 
financeiros e centralização do caixa. 
 E 
Contas a pagar e a receber, controle de financiamentos e investimentos 
financeiros e previsão do fluxo de caixa. 
Você acertou! 
Pág 13 – Aula 3 da disciplina. 
Alternativa correta de letra E, conforme figura a seguir: 
 
 
 
Questão 4/5 - Análise de Crédito e Risco 
O crédito é definido como o ato de conceder um total ou parte do patrimônio de um 
cedente para um credor com a confiança de que este lhe devolverá ao longo de um 
período o valor total mais a correção. 
 
O zelo é um dos fatores primordiais na hora de conceder crédito de uma pessoa para 
outra, seja física ou jurídica. 
 
Segundo o autor Rodrigues (2011), para fazer uma concessão de crédito com critérios e 
gestão de risco, devem ser respeitadas algumas etapas. Analise as afirmativas 
relacionadas a seguir, e ordene as mesmas de acordo com a ordem das etapas descritas 
pelo autor: 
 
I - ( ) Capacidade creditícia do cliente, levando em consideração seu comportamento 
passado, sua situação atual e as tendências a que estará sujeito. 
II - ( ) Análise de tendências da situação futura do cliente. 
III - ( ) Análise retrospectiva do credor para observar comportamento, 
A sequencia correta das etapas, descritas pelo autor é: 
Nota: 20.0 
 A I – 1; II – 2; III – 3. 
 B 
I – 3; II – 2; III – 1. 
Você acertou! 
A alternativa B é a correta. Aula 3, Tema 1, páginas 3. 
 C I – 1; II – 3; III – 2. 
 D I – 2; II – 1; III – 3. 
 E I – 3; II – 1; III – 2. 
 
Questão 5/5 - Análise de Crédito e Risco 
O crime de lavagem de dinheiro caracteriza-se por um conjunto de operações 
comerciais ou financeiras que buscam a incorporação na economia de cada país, de 
modo transitório ou permanente, de recursos, bens e valores de origem ilícita. 
Para evitar o crime de lavagem, os bancos seguem regras e normativos rigorosos. 
Assinale o órgão que é responsável por impor essas regras e normativos para as 
instituições financeiras seguirem: 
Nota: 20.0 
 A Conselho Monetário Nacional –CMN. 
 B 
Conselho de Controle de Atividades Financeiras – COAF. 
Você acertou! 
A alternativa B está correta. O COAF é o órgão que impõe regras e normativos 
para as instituições financeiras. Aula 3, Tema 3, pág. 6. 
 C Comissão de Valores Monetários – CVM. 
 D Banco Central do Brasil – BACEN. 
 E Comitê de Crédito e Risco - CCR.