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MILK- MU PLANO DE NEGÓCIOS 1. 1DESCRIÇÃO DO PROJETO Criar uma usina de laticínios, transformando leite em derivados lácteos. Sendo eles: leite, sorvete e doce de leite. A indústria se localizará na cidade de Santa Maria, no estado Rio Grande do Sul, Brasil. Visamos atender o mercado local, tendo como público alvo mercados e pessoas de baixa e média renda, com produtos acessíveis a este público. 1.2 – DADOS DOS EMPREENDEDORES, PERFIL E ATRIBUIÇÕES Sócio 1: Nome: Adriel dos Santos Oliveira Endereço: rua Prof° Braga 79, apt 63 Cidade:Santa Maria Estado: RS Telefone: 55- 96035153 Estudante de Tecnologia em Alimentos. Experiência em Projetos de extensão e pesquisa. Atribuições: Administrador Operacional - Gerenciar o processo de produção dos produtos - Criar medidas que evitem desperdício na produção - Fiscalizar operadores e operações Sócio 2: Nome: Amanda Brites Fiedler Endereço: Rua Alberto Pasqualini, n°151 Cidade: Santa Maria Estado: RS Telefone: 5596723878 Estudante de Tecnologia em Alimentos. Atribuições:Administrador (a) de Mercado - Realizar pesquisas de mercado - Criar estratégias de marketing - Pesquisar concorrentes Sócio 3: Nome: Wanessa dos Passos Weigelt Endereço: Rua Cândido Portinari, n°250 Cidade: Santa Maria Estado: RS Telefone: 5197096201 Estudante de Tecnologia em Alimentos. Experiência em projetos de pesquisa. Atribuições: Administrador (a) Financeiro - Gerenciar os gastos da empresa - Realizar pagamento de funcionários - Pesquisar valores de fornecedores e máquinas 2. APRESENTAÇÃO DA EMPRESA 2.1 Nome da empresa: Fiedler, Weigelt & Oliveira LTDA. Nome fantasia:Milk – Mu CNPJ/CPF: 01954351097 2.2 SETOR DE ATIVIDADES - Indústria: São as empresas que transformam matérias-primas, com auxílio de máquinas e ferramentas ou manualmente, fabricando mercadorias. Abrangem desde o artesanato até a moderna produção de instrumentos eletrônicos. Exemplos: fábrica de móveis, confecção de roupas, marcenaria, etc. 2.3 – FORMA JURÍDICA - Sociedade Empresária: A Sociedade Empresária é aquela que exerce profissionalmente atividade econômica organizada para a produção ou circulação de bens ou de serviços, constituindo elemento de empresa, devendo inscrever-se na Junta Comercial. 2.5 – CAPITAL SOCIAL Nome do sócio Valor ($) % participação Adriel 180.000,00 33,33% Amanda 180.000,00 33,33% Wanessa 180.000,00 33,33% TOTAL 540.000,00 100% 3. PLANO DE MARKETING 3.1 –DESCRIÇÃO DOS PRINCIPAIS PRODUTOS Produtos: Leite, doce de leite e sorvete. Leite: -Leiteintegral -Leite desnatado -Leitesemi–desnatado -Embalagens tetrapak de 1L. Doce de leite: -Potes de 250g e 500g -Embalagem de material plástico -Sabores: doce de leite e doce de leite com chocolate. Sorvete: -Potes de 250mL e 1L -Sabores: morango, chocolate,creme e doce de leite. 3.2 – ESTUDO DOS CLIENTES Público alvo: Nosso público alvo será os mercados da cidade que irão revender nossos produtos. Também haverá venda direta na indústria, nossos clientes abrangem pessoas de baixa e média renda, principalmente, por serem produtos com preço acessível à estes, homens e mulheres abrangendo todas as idades, pois o leite é consumido por todas as idades e diariamente na maioria das casas. Irão atender uma família ou pessoas que moram só, pois serão ofertados em quantidades que satisfaçam ambos os grupos (sorvete e doce de leite) Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar): O maior interesse dos clientes nos nossos produtos, seriam por propriedades nutricionais (leite), no caso do sorvete e doce de leitea procura seria pela sensorialidade eprazer de comê-lo. Sorvete é um produto de procura sazonal, então nos meses de baixa procura (abril a setembro) será produzido em menor escala. Área de abrangência (onde estão os clientes?): Os clientes estão na cidade de Santa Maria, local da indústria e onde os produtos serão ofertados. A Milk –Mué uma indústria de pequeno porte, que atenderá somente o mercado local. 3.3 –ESTUDO DOS CONCORRENTES Empresa Qualidade Preço Condições de Pagamento Localização Milk – Mu Boa Acessível Á vista Santa Maria UNI Boa Acessível Á vista Santa Maria Dali Alimentos Boa Acessível Á vista Santa Maria 3.4 – ESTUDO DOS FORNECEDORES Descrição dos itens a serem adquiridos Nome do Fornecedor Preço Cond. de Pagamento Prazo de entrega Localização Matéria – prima (leite) Produtores local 20.000,00 Á vista 48 horas Santa Maria – RS Embalagens Selimpack 19.140,00 À vista 30 dias Louveira – SP Máquinas EJ Máquinas 162.000,0 0 Á vista 30 dias Salto –SP Insumos Macalé 1.157,50 Á vista 30 dias Juiz de Fora – MG 3.5– ESTRATÉGIAS PROMOCIONAIS - Degustação dos produtos nos mercados - Encartes com os produtos serão entregues nos mercados - Página da Milk- Mu no facebook - Anúncios em jornal local 3.5 – ESTRUTURA DE COMERCIALIZAÇÃO - Um dos sócios ficará responsável o por visitar os mercados para oferecer e apresentar os produtos Milk- Mu 4. PLANO OPERACIONAL 4.1 – LOCALIZAÇÃO DO NEGÓCIO Endereço: Rua Benjamin Constant, n°: 2500 Bairro:Tancredo NevesCidade: Santa Maria Estado: RS Tel. 1: (55)32260123 Tel. 2: (55) 32266789 Email: milkmu@hotmail.com Considerações sobre o ponto (localização), que justifique a escolha: Local afastado de zona urbana, com despejo de efluentes próximo á indústria. 4.2 – LAYOUT OU ARRANJO FÍSICO 4.3 – CAPACIDADE PRODUTIVA E /OU COMERCIAL Descreva, no caso de indústria, a quantidade de itens a serem fabricados no mês. Nocomércio, as projeções de vendas e, em prestação de serviços, a quantidade de horasdisponíveis para execução do trabalho. Produto Produção mensal Leite 20.000,00 L Doce de leite 5.000,00 L (leite processado) Sorvete 5.000,00 L (leite processado) 4.4 – PROCESSO DE PRODUÇÃO E/OU DE COMERCIALIZAÇÃO Processo de pasteurização do leite: Tanque de armazenamento: 2 – 4ºC ↓ 1ª e 2ª Seção do pasteurizador (30 - 45ºC) ↓ Centrífuga ↓ 2ª seção do pasteurizador (72 – 75ºC/15s) ↓ 1ª Seção do pasteurizador (20 – 25ºC) ↓ 3ª Seção do pasteurizador (2 – 4ºC) O Leite será fornecido para redes de mercados próximos com possível crescimento do empreendimento, com autorização do serviço de inspeção municipal SIM. Fluxograma de elaboração do doce de leite: Fluxograma de elaboração do sorvete: Preparo da mistura: Para evitar a formação de grumos nos materiais secos, é recomendado fazer uma mistura prévia do açúcar, leite em pó, estabilizante, etc. Os materiais que dão cor e sabor ao sorvete (salvo exceções) devem ser colocados na calda fria, após a maturação. Preparo da mistura Homogeneização Pasteurização Maturação Congelamento Homogeneização: Finalidade: Melhorar as características de batimento da mistura e do corpo, além de dar uma textura macia ao sorvete. - A homogeneização (batimento) consiste em quebrar ou reduzir o tamanho dos glóbulos de emulsão,tornando-os uniformes. - Quando se faz uso de gorduras vegetais hidrogenadas, a homogeneização (batimento) deve ser feita a quente, em torno de 60ºC, temperatura em que gorduras estão no estado líquido. Pasteurização: - Por razões bacteriológicas, a mistura (calda) deve ser pasteurizada. - A portaria 379, de 26 de abril de 1999 do Ministério da Saúde, cita como obrigatória a pasteurização de gelados comestíveis elaborados com produtos de laticínios e/ou ovos. - Pasteurização sempre é expressa em termos de tempo X temperatura. O sucesso da pasteurização depende de fatores como: a) Deve-se tomar alguns cuidados para não ocorrer uma recontaminação do produto nas etapas pós pasteurização. b) Todos os equipamentos e utensílios com os quais o produto terá algum contato, devem estar bem limpos e higienizados. c) A embalagem deve estar isenta de sujidades. Maturação: - Após o resfriamento da calda, esta deve ser maturada. -O objetivo desta etapa é finalizar o processo de alterações das gorduras e proteínas e hidratar os agentes estabilizantes que absorvem a água livre. - O tempo de maturação deve ser no máximo 24 horas, recomendando-se tempos mais altos para caldas com teor de gordura maior. - Esta operação se efetua à temperatura de 4ºC, em depósitos apropriados (tinas) e sob agitação lenta e constante. Congelamento: - Uma das operações mais importantes, já que dela depende a qualidade, o rendimento e o sabor do produto final. O processo de congelamento pode ser dividido em duas partes: * congelamento na máquina produtora; * congelamento e endurecimento nas câmaras de armazenamento. - O congelamento na máquina produtora deve ser rápido, enquanto a mistura é agitada para incorporar ar, de maneira a controlar a formação de cristais de gelo e fazer com que o sorvete tenha suavidade no corpo e na textura, bom sabor e overrun. - Para que o endurecimento seja rápido, existem vários fatores que devem ser levados em consideração, como: - Tamanho e forma das embalagens; - Circulação do ar (evitar o ar parado), observando-se que, com isso, as embalagens próximas do evaporador endurecem mais rapidamente; - Composição da mistura - nota-se que a quantidade de sólidos totais tem influência no tempo de endurecimento; - Overrun (transbordamento) - maior overrun requer maior tempo de endurecimento, pois o ar é isolante. 4.5 – NECESSIDADE DE PESSOAL Cargo Função Operador de máquinas Operar e preparar máquinas Técnico em manutenção Realizar reparos quando necessário Auxiliar de produção Embalar produtos (manual) 5. PLANO FINANCEIRO 5.1 – ESTIMATIVA DO INVESTIMENTO TOTAL -Investimentos Fixos; -Investimentos Financeiros; -Investimentos Pré-operacionais. 5.1.1 – ESTIMATIVA DOS INVESTIMENTOS FIXOS A – Máquinas e equipamentos Descrição Quantidade x valor unitário = total Embaladora 1 x 10.000,00 = 10.000,00 Pasteurizador 1 x 50.000,00 = 50.000,00 Tacho 1 x 7.000,00 = 7.000,00 Frezzer 2 x 3.000,00 = 6.000,00 Misturadeira 1 x 10.000,00 = 10.000,00 Câmara fria 1 x 18.000,00 = 18.000,00 Tanque de resfriamento 2 x 17.000,00 = 34.000,00 Homogeneizador 1 x 15.000,00 = 15.000,00 Centrífuga 1 x 12.000,00 = 12.000,00 TOTAL A R$= 162.000,00 B – Móveis e utensílios Descrição Quantidade x valor unitário = total Mesa de alumínio 2 x 1.500,00 = 3.000,00 Pás e colheres de alumínio grande 5 x 25,00 = 125,00 Jarros de alumínio 100 x 40,00 = 4.000,00 Computadores 3 x 1.500,00 = 4.500,00 TOTAL B R$ = 11.625,00 C – Veículos Descrição Quantidade x valor unitário = total Caminhão p/ entregas 1 x 40.000,00 = 40.000,00 Carro da empresa 1 x 20.000,00 = 20.000,00 Caminhão c/câmara fria 1 x 70.000,00 = 70.000,00 TOTAL C R$= 130.000,00 TOTAL DE INVESTIMENTOS FIXOS SUB-TOTAL (A+B+C)= R$ = 303.625,00 5.1.2 – ESTIMATIVA DOS INVESTIMENTOS FINANCEIROS A - ESTIMATIVA DO ESTOQUE INICIAL Quantidade Qtde. x valor unitário = total Embalagem leite 1L 50.000 x 0,30 = 15.000,00 Embalagem doce de leite 250g 5.000 x 0,12 = 600,00 Embalagem doce de leite 500g 8.000 x 0,18 = 1.440,00 Embalagem sorvete 250 mL 5.000 x0,10 = 500,00 Embalagem sorvete 1L 8.000 x 0,20 = 1.600,00 Leite 1.500 L x 0,70 = 1.050,00 TOTAL R$ = 20.190,00 B – ESTIMATIVA DE CAPITAL DE GIRO Descrição Total 1. Reserva de Caixa (Cobertura dos custos) R$ 80.000,00 5.1.2 – ESTIMATIVA DOS INVESTIMENTOS FINANCEIROS (RESUMO) Investimentos Financeiros Total A- Estoque Inicial 20.190,00 B- Capital de giro 80.000,00 Total do investimentos financeiros ( A+B) R$100.190,00 5.1.3 – ESTIMATIVA DOS INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS Investimentos Pré- Operacionais Total (R$) Despesas de legalização 3.000,00 Obras civis e/ou reformas 50.000,00 Divulgação 2.000,00 Cursos e treinamentos 4.000,00 Outras despesas (material escritório e laboratório) 10.000,00 TOTAL R$ 69.000,00 5.1.4 – ESTIMATIVA DO INVESTIMENTO TOTAL (RESUMO) Descrição Total 1. Estimativa dos Investimentos Fixos (quadro 5.1.1) 303.625,00 2. Estimativa dos Investimentos Financeiros (quadro 5.1.2) 100.190,00 3. Estimativa dos Investimentos Pré-Operacionais (quadro 5.1.3) 69.000,00 TOTAL (1+2+3) R$472.815,00 5.2 – ESTIMATIVA DO FATURAMENTO MENSAL DA EMPRESA Produto Quantidade (estimativa de vendas) x Pç. de venda (un) $ = faturamento total 1.Leite 20.000 L x 2,00 = 40.000,00 2. Sorvete 250mL 20.000,00 x 2,00 = 40.000,00 3.Sorvete 1L 5.000 x 6,00 = 30.000,00 4.Doce de leite 250g 500 x 2,30 = 1.150,00 5 Doce de leite 500g 1.500 x 4,00 = 6.000,00 TOTAL R$ 117.150,00 5.3 – ESTIMATIVA DOS CUSTOS COM MATERIAIS E/OU INSUMOS Produto: Leite Produção mensal: 20.000L Material: Quantidade x Custo unitário= total Leite 1L 0,70 = 14.000,00 Embalagem 1un 0,30 = 6.000,00 TOTAL R$ 20.000,00 Produto: Sorvete Produção mensal:5.000 L = 10.000 L sorvete Material Quantidade x custo unitário = total Leite 1L x 0,70 = 3.500,00 Corante 2 Kg x 25,00 = 50,00 Aromatizante 2 Kg x 40,00 = 80,00 Polpa de morango 5 Kg x 10,00 = 50,00 Açúcar 15 Kg x 1,70 = 25,5 Estabilizantes 2 Kg x 45,00 = 90,00 TOTAL R$3.795,50 Produto: Doce de leite Produção mensal:5.000L = 1250 Kg (2500 potes) Material: Quantidade x custo unitário = total Leite 1L x 0,70 = 3.500 Açúcar 500 Kg x 1,70 = 850,00 Bicarbonato de sódio 1 Kg x 12,00 = 12,00 TOTAL R$ 4.362,00 5.4 – APURAÇÃO DO CUSTO DOS MATERIAIS E/OU MERCADORIAS VENDIDAS Produto/Serviço Estimativa de vendas (un) x Custo unitário(mat./aquis)$ = CMP/CMV($) Leite 20.000 x 1,00 = R$ 20.000,00 Doce de leite 2.500 Kg x 1,745 = R$4.362,00 Sorvete 10.000 L x 0,38 = R$ 3.795,50 TOTAL R$ 28.157,00 5.6 – ESTIMATIVA DOS CUSTOS COM MÃO-DE-OBRA Função N° de empregados x salário mensal($) = total($) Produção 12 x 800,00 = 9.600,00 Laboratorista 2 x 950,00 = 1.900,00 Motorista 2 x 800,00 = 1.600,00 Entregador 1 x 800,00 = 800,00 Administradores 3 x 3.000,00 = 9.000,00 Total dos salários R$ 22.900,00 Encargos Sociais (40%) 9.160,00 Total do custo com mão-de-obra R$ 32.060,00 5.7- ESTIMATIVA DO CUSTO COM DEPRECIAÇÃO ATIVOS FIXOS Valor do bem / vida útil em anos= depreciação anual / 12 = depreciação mensal 5.1.1. A. Máquinas e equip. 162.000,00 / 7 = 23.142,86 /12 = 1.928,57 por mês 5.1.1..B Móveis e máq. 11.625,00 / 5 = 2.325,00 12 = 193,75 por mês 5.1.1. C Veículos 130.000,00/ 6 = 21.666,67 /12 = 1.805,55 TOTAL R$3.927.87 5.8– ESTIMATIVA DOS CUSTOS FIXOS MENSAIS Descrição Custo Mensal Total Aluguel R$ 1.500,00 Energia elétrica R$ 2.000,00 Água R$ 1.000,00 Depreciação R$ 3.927.87 Telefone R$ 400,00 Manutenção de equipamentos R$ 900,00 IPTU R$ 800,00 / 12 = 66,67 Salários + encargos R$ 32.060,00 Combustível R$ 1.000,00 Material de limpeza R$ 150,00 Material de escritório R$ 150,00 Pró- labore R$ 1.500,00 TOTAL R$ 44.654,54 5.9 – DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS Quadro Descrição $ % 5.2 1. Receita Total com Vendas 117.150,00 100% 2. Custos Variáveis Totais 100.190,00 85,5% 5.4 2.1. (-) Custos com materiais e/ou CMV(*) 28.157,00 24% 3. Margem de Contribuição (1 - 2) 16.960,00 14,5% 5.8 4. Custos Fixos Totais 44.654,54 38,1% 5. Lucro/Prejuízo Líquido (3 - 4) -27.694,54 23,6% 5.10 – INDICADORES DE VIABILIDADE 5.10.1 – PONTO DE EQUILÍBRIO Índice da Margem de Contribuição = Receita total – Custo variável / receita total Índice da Margem de Contribuição = 472.815,00 – 100.190,00 / 472.815,00 = 0,78 PE Faturamento = Custo Fixo / Índice de Margem de Contribuição PE Faturamento = 44.654,54 / 0,78 = 57.249,41 R$ anual OU PE = 4.770,78 R$ mensal 5.10.2 – LUCRATIVIDADE Lucratividade = (Lucro Líquido / Receita Total) x 100 Lucratividade = (117.150 / 472.815,00) x 100 = 24,77% ao mês 5.10.3 – RENTABILIDADE Rentabilidade = (Lucro Líquido /Investimento Total) x 100 Rentabilidade =(117.150,00 / 303.625,00) x 100 = 38,58 % ao mês 5.10.4 – PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO Prazo de Retorno do Investimento = Investimento Total / Lucro Líquido Prazo de retorno do investimento = 303.625,00 / 117.150,00 = 2,59 anos CAIXA MÍNIMO 1. Custo Fixo Mensal R$ 44.654,54 2. Custo Variável Mensal R$ 100.190,00 3. Custo total da empresa (item 1+2) R$ 144.844,54 4. Custo total diário (item 3 + 30 dias) R$ 4.828,15 5.Necessidade Liquida de Capital de giro em dias R4 20 dias Caixa Mínimo (item 4x5) R$ 96.563,00 6 . AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIO De acordo com os resultados obtidos no Plano de Negócios, chegamos á conclusão de que nosso investimento na Milk – Mu será lucrativo. Em pouco mais que dois anos e meio, teremos o retorno de nosso investimento, e lucros chegando a 24,77%ao mês e uma rentabilidade mensal de 38,58%. Precisamos obter um faturamento mensal mínimo de R$ 4.770,78 para manter a indústria com lucro zero, e de acordo com nossos cálculos pretendemos faturar 117.150,00 por mês. Cremos que será um negócio rentável e faremos um bom investimento!
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