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* ENGENHARIA ECONÔMICA COM O USO DA 12 C (BÁSICA) PROF° Arilson Fagundes * TIPOS DE CALCULADORA: HP – 12C – GOLD * HP – 12C – PLATINUM * HP – 12C – PRESTIGE * HP – 12C – SMARTPHONE * Conceitos Financeiros Diversos Valor Presente ou Principal (P): “É o Valor Atual ou Capital Inicial. Corresponde ao valor do dinheiro na Data Zero do Fluxo de Caixa, ou no instante presente”. Em algumas literaturas e máquinas financeiras, adota-se a nomenclatura PV ou ainda VP. Valor Futuro ou Montante (F): “É o valor do dinheiro em uma data futura. Este Valor Futuro é o Valor Principal acrescido dos Juros (j) incorridos no período”. Em algumas literaturas e máquinas financeiras, adota-se a nomenclatura FV ou ainda VF. * Conceitos Financeiros Diversos Juros(j): “É a remuneração do capital empregado”: para o investidor: é a remuneração do investimento; para o tomador: é o custo do capital obtido no empréstimo. Tempo de Investimento (n): “É como se denomina o número de períodos da aplicação (Tempo). * Conceitos Financeiros Diversos Período de Capitalização: “É um conceito associado à periodicidade de remuneração associada à captação de juros no regime de juros compostos”. Exemplo: mensal, bimestral, trimestral, anual. Devemos lembrar que, em regime de juros compostos, o incremento (juros) passa a fazer parte do capital somente depois de vencido o período de capitalização. * Conceitos Financeiros Diversos Exemplo: Você coloca na caderneta de poupança um valor qualquer: se retirá-lo antes de vencer o período de capitalização(mensal), nada receberá do banco. Taxa de Juros (i): “É o índice que determina a remuneração do capital num determinado tempo(dia, mês, ano...), também conhecido por taxa efetiva do Investimento”. * Conceitos Financeiros Diversos Prestações Uniformes (PMT): “É o valor de cada prestação, associado a séries uniformes. Desconto (D): “Refere-se ao valor financeiro que deve ser subtraído do valor nominal quando antecipamos o pagamento de um documento (Título, Nota Promissória, Cheque...)”. Taxa de Desconto (id): “É o índice de decréscimo do valor nominal de um documento quando antecipamos seu pagamento”. * Conceitos Financeiros Diversos Ano Civil: “É o período de 365 dias ou 366 (para anos bissextos), com meses de 28 (29), 30 ou 31 dias, também chamado de ano calendário”. Ano Comercial: “É o ano de 360 dias considerando se todos os meses com 30 dias. É muito utilizado em operações financeiras”. * O Valor do Dinheiro no Tempo A diferença entre Prazo e Período de Tempo: Prazo é utilizado para indicar o tempo de duração de uma operação. Período é utilizado para expressar os submúltiplos do prazo. * O Valor do Dinheiro no Tempo Exemplo: O prazo de um ano comercial corresponde a: 360 períodos-dia; 12 períodos-mês; 4 períodos-trimestre; 6 períodos-bimestre; 2 períodos-semestre; 1 período-ano. * O Valor do Dinheiro no Tempo Existem vários métodos de se contar os dias, os mais utilizados são: Ano de 360 dias – 12 meses de 30 dias(ano comercial); Ano de 365 e de 366 dias – dias corridos(ano civil); Ano de 252 dias úteis; Mês de 30 dias; Mês Corrido; Mês de dias úteis. * O Valor do Dinheiro no Tempo A diferença entre JUROS SIMPLES e JUROS COMPOSTOS: JUROS SIMPLES: os juros de cada período são calculados tendo sempre como base o valor do capital inicial. JUROS COMPOSTOS: os juros a partir do segundo período são calculados sobre o montante relativo ao período anterior. Algumas pessoas falam que nesta modalidade de aplicação são cobrados “juros sobre juros”. * O Valor do Dinheiro no Tempo Exemplo: * TAXA DE JUROS Taxa Nominal: é expressa normalmente para peridiocidade anual, sendo transformada em taxa para periodicidade menor de forma proporcional; Taxa Proporcional: a proporcionalidade de taxas é realizada como se estivessemos tratando de Juros Simples; * TAXA DE JUROS Taxa Efetiva: é a taxa que realmente é paga no período em que foi fornecida, independente do período de capitalização. Isto quer dizer que se o capital foi aplicado durante o tempo a determinada taxa, não importa o período de capitalização, que o resultado final, o montante, será o mesmo. Quando queremos ajustar uma taxa ao período de capitalização utilizamos a equivalência de taxas; Taxas equivalentes: dizemos que duas taxas são equivalentes quando um valor é aplicado por um prazo e, calculado o montante com as diversas taxas obtemos o mesmo resultado. * FUNÇÕES DA TECLAS FINANCEIRAS n – número de períodos; i – taxa de juros; PV – valor presente ou atual; PMT – prestação ou valor do pagamento periódico; FV – valor futuro ou montante; (f) AMORT – amortização; (f) INT – juros simples; (f) IRR – taxa interna de retorno; (g) Cfo – fluxo inicial de caixa; (g) CFj – fluxo de caixa seguintes; (g) Nj – número de fluxos de caixa; * FUNÇÕES DA TECLAS FINANCEIRAS (g) BEG – pagamentos antecipados; (g) END – pagamentos na forma postecipada.
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