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Account - Contabilidade Didática 26/11/2016
A�� - �ndu�t�ia de �o�nei�a� ��DA
�i�o Conta �i�t	�ico C�
ditoD
bito
Extrato do Diário
�cto
1
��o �a��o� �� d� 	a
�iro d� ����
�1� D 
�to�ue de �at
�ia-��i�a A 1�2��00�00Co���a de �at
�ia-��i�a
D �C�� a �ecu�e�a� 20�160�00Co���a de �at
�ia-��i�a
D ��� e Co�in� a �ecu�e�a� 1����0�00Co���a de �at
�ia-��i�a
C �o�necedo�e� 16��000�00Co���a de �at
�ia-��i�a
16��000�00 16��000�00������A� D� D�A�
��o �a��o� �
 d� 	a
�iro d� ����
�2� D ���� a �ecol�e� ���00�00�ecol�i�ento de ����
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ���00�00�ecol�i�ento de ����
���00�00 ���00�00������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� 	a
�iro d� ����
��� D �anuten#$e� de �á�uina� e 
�ui�a�ento� - C�� ��000�00�a%a�ento de �anuten#&o
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ��000�00�a%a�ento de �anuten#&o
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1�0�000�00�ecebi�ento de du�licata�
C Du�licata� a �ecebe� 1�0�000�00�ecebi�ento de du�licata�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 12��000�00(enda de �e�cado�ia�
D Du�licata� a �ecebe� 12��000�00(enda de �e�cado�ia�
C (enda� 2�0�000�00(enda de �e�cado�ia�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�6� D �C�� �ob�e (enda� �0�000�00�C�� �ob�e "enda�
C �C�� a �ecol�e� �0�000�00�C�� �ob�e "enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�)� D ��� e C���*� �ob�e (enda� 2��12��00��� e C���*� �ob�e "enda�
C ��� e C���*� a �ecol�e� 2��12��00��� e C���*� �ob�e "enda�
����12��00 ����12��00������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� 	a
�iro d� ����
��� D �e%u�o� - C�� ���00�00�a%a�ento do �e%u�o do� e�ui�a�ento� da
�áb�ica
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ���00�00�a%a�ento do �e%u�o do� e�ui�a�ento� da
�áb�ica
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�+� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a �6�000�00(enda�
D Du�licata� a �ecebe� �6�000�00(enda�
C (enda� 1)2�000�00(enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�10� D �C�� �ob�e (enda� 20�6�0�00�C�� �ob�e "enda�
C �C�� a �ecol�e� 20�6�0�00�C�� �ob�e "enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�11� D ��� e C���*� �ob�e (enda� 1��+10�00��� e C���*� �ob�e "enda�
C ��� e C���*� a �ecol�e� 1��+10�00��� e C���*� �ob�e "enda�
212�0�0�00 212�0�0�00������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� 	a
�iro d� ����
�12� D �*�� a �ecol�e� 16�000�00�a%a�ento de i��o�to� �e�� 12/201�
D ���� a �ecol�e� 2��00�00�a%a�ento de i��o�to� �e�� 12/201�
D �C�� a �ecol�e� 6��000�00�a%a�ento de i��o�to� �e�� 12/201�
D ��� e C���*� a �ecol�e� �0�000�00�a%a�ento de i��o�to� �e�� 12/201�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1����00�00�a%a�ento de i��o�to� �e�� 12/201�
1����00�00 1����00�00������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� 	a
�iro d� ����
�1�� D De��e�a� �e�ai� e Ad�ini�t�ati"a� 20�000�00�a%a�ento de de��e�a�
Account - Contabilidade Didática 26/11/2016
A�� - �ndu�t�ia de �o�nei�a� ��DA
�i�o Conta �i�t	�ico C�
ditoD
bito
Extrato do Diário
�cto
2
D De��e�a� co� (enda� 1��000�00�a%a�ento de de��e�a�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ���000�00�a%a�ento de de��e�a�
���000�00 ���000�00������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� 	a
�iro d� ����
�1�� D 
ne�%ia 
l
t�ica - C�� 1���00�00�a%a�ento de ene�%ia el
t�ica
D De��e�a� co� 
ne�%ia 
l
t�ica 2��00�00�a%a�ento de ene�%ia el
t�ica
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1)�000�00�a%a�ento de ene�%ia el
t�ica
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�1�� D Alu%u
i� - C�� �0�000�00�a%a�ento do alu%uel
D De��e�a� co� Alu%u
i� ��000�00�a%a�ento do alu%uel
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ���000�00�a%a�ento do alu%uel
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�16� D De��e�a� �e�ai� e Ad�ini�t�ati"a� ��000�00�a%a�ento de de��e�a�
D �ut�o� Cu�to� �ndi�eto� - C�� 2�000�00�a%a�ento de de��e�a�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a )�000�00�a%a�ento de de��e�a�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�1)� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1�+��00�00(enda�
D Du�licata� a �ecebe� 1�+��00�00(enda�
C (enda� 2)+�000�00(enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�1�� D �C�� �ob�e (enda� �����0�00�C�� �ob�e "enda�
C �C�� a �ecol�e� �����0�00�C�� �ob�e "enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�1+� D ��� e C���*� �ob�e (enda� 2���0��00��� e C���*� �ob�e "enda�
C ��� e C���*� a �ecol�e� 2���0��00��� e C���*� �ob�e "enda�
�00�2���00 �00�2���00������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� 	a
�iro d� ����
�20� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1�0��00�00�ecebi�ento de du�licata�
C Du�licata� a �ecebe� 1�0��00�00�ecebi�ento de du�licata�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�21� D �o�necedo�e� 2�0�000�00�a%a�ento de �o�necedo�e�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 2�0�000�00�a%a�ento de �o�necedo�e�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�22� D �alá�io� - ��D 6����0�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
01/2016
D �alá�io� - ���nd� �6�+)0�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
01/2016
D De��e�a� de �alá�io� e 
nca�%o� �1�+00�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
01/2016
C �*�� a �ecol�e� ����00�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
01/2016
C ���� a �ecol�e� 20�000�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
01/2016
C ���� a �ecol�e� ��000�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
01/2016
C �alá�io� a �a%a� )0�000�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
01/2016
C �
�ia� e 
nca�%o� a �a%a� 1��200�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
01/2016
C 1�. �alá�io e 
nca�%o� a �a%a� 11��00�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
01/2016
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�2�� D �alá�io� a �a%a� )0�000�00�a%a�ento de �alá�io�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a )0�000�00�a%a�ento de �alá�io�
------------------------------------------------------------------------------------------' ------------------------------------------------------------------------------------------
�2�� D De��ecia#$e� - C�� 10�000�00De��ecia#&o �en�al
D De��e�a� de De��ecia#$e� 1�2�0�00De��ecia#&o �en�al
C De��ecia#$e� Acu�ulada� �á�uina� e 
�ui�a�ento� 10�000�00De��ecia#&o �en�al
Account - Contabilidade Didática 26/11/2016
A�� - �ndu�t�ia de �o�nei�a� ��DA
�i�o Conta �i�t	�ico C�
ditoD
bito
Extrato do Diário
�cto
�
C De��ecia#$e� Acu�ulada� �	"ei� e �ten�3lio� 1�2�0�00De��ecia#&o �en�al
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�2�� D �C�� a �ecol�e� 20�160�00A�u�a#&o do �C�� �e�� 01/201�
C �C�� a �ecu�e�a� 20�160�00A�u�a#&o do �C�� �e�� 01/201�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�26� D ��� e C���*� a �ecol�e� 1����0�00A�u�a#&o do ���/C���*� �e�� 01/201�
C ��� e Co�in� a �ecu�e�a� 1����0�00A�u�a#&o do ���/C���*� �e�� 01/201�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�2)� D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A )+�1+��1+A��o��ia#&o de �at
�ia-��i�a
D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o � �+��+)�10A��o��ia#&o de �at
�ia-��i�a
C 
�to�ue de �at
�ia-��i�a A 11��)+1�2+A��o��ia#&o de �at
�ia-��i�a
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�2�� D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A ���020�00A��o��ia#&o da ��D
D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o � 21��10�00A��o��ia#&o da ��D
C �alá�io� - ��D 6����0�00A��o��ia#&o da ��D
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�2+� D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A 6)���0�6�A��o��ia#&o do� C���
D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o � ����1+��)A��o��ia#&o do� C���
C �alá�io� - ���nd� �6�+)0�00A��o��ia#&o do� C���
C 
ne�%ia 
l
t�ica - C�� 1���00�00A��o��ia#&o do� C���
C �anuten#$e� de �á�uina� e 
�ui�a�ento� - C�� ��000�00A��o��ia#&o do� C���
C Alu%u
i� - C�� �0�000�00A��o��ia#&o do� C���
C �ut�o� Cu�to� �ndi�eto� - C�� 2�000�00A��o��ia#&o do� C���
C �e%u�o� - C�� ���00�00A��o��ia#&o do� C���
C De��ecia#$e� - C�� 10�000�00A��o��ia#&o do� C���
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��0� D 
�to�ue de ��oduto� Acabado� A 1�+�)6���2��an��e�4ncia do� ��oduto� e� elabo�a#&o
�a�a acabado�
D 
�to�ue de ��oduto� Acabado� � 11���26��)��an��e�4ncia do� ��oduto� e� elabo�a#&o
�a�a acabado�
C 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A 1�+�)6���2��an��e�4ncia do� ��oduto� e� elabo�a#&o
�a�a acabado�
C 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o � 11���26��)��an��e�4ncia do� ��oduto� e� elabo�a#&o
�a�a acabado�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��1� D Cu�to do� ��oduto� (endido� 2+���++�)1��an��e�4ncia do� ��oduto� acabado� �a�a
C�(
C 
�to�ue de ��oduto� Acabado� A 1���)66�����an��e�4ncia do� ��oduto� acabado� �a�a
C�(
C 
�to�ue de ��oduto� Acabado� � 110�1����6��an��e�4ncia do� ��oduto� acabado� �a�a
C�(
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��2� D ���5 a �ecol�e� ���000�00�ecol�i�ento de ���5
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ���000�00�ecol�i�ento de ���5
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D C��� a �ecol�e� 1��000�00�ecol�i�ento de C���
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1��000�00�ecol�i�ento de C���
1�606���2�2+ 1�606���2�2+������A� D� D�A�
����� D� ���� ����
�
����� ����
�
�����
��o �a��o� �� d� ����r�iro d� ����
���� D 
�to�ue de �at
�ia-��i�a A 1���2���00Co���a de �at
�ia-��i�a
D �C�� a �ecu�e�a� 22�1���6)Co���a de �at
�ia-��i�a
D ��� e Co�in� a �ecu�e�a� 1)�06��22Co���a de �at
�ia-��i�a
C �o�necedo�e� 1��������+Co���a de �at
�ia-��i�a
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D ���� a �ecol�e� ��000�00�ecol�i�ento de ����
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ��000�00�ecol�i�ento de ����
Account - Contabilidade Didática 26/11/2016
A�� - �ndu�t�ia de �o�nei�a� ��DA
�i�o Conta �i�t	�ico C�
ditoD
bito
Extrato do Diário
�cto
�
1+2������+ 1+2������+������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� ����r�iro d� ����
��6� D �anuten#$e� de �á�uina� e 
�ui�a�ento� - C�� ���0��00�a%a�ento de �anuten#&o
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ���0��00�a%a�ento de �anuten#&o
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��)� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a �0��000�00�ecebi�ento de du�licata�
C Du�licata� a �ecebe� �0��000�00�ecebi�ento de du�licata�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1�1�000�00(enda�
D Du�licata� a �ecebe� 1�1�000�00(enda�
C (enda� 262�000�00(enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��+� D �C�� �ob�e (enda� �1��00�00�C�� �ob�e "enda�
C �C�� a �ecol�e� �1��00�00�C�� �ob�e "enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��0� D ��� e C���*� �ob�e (enda� 2��2���00��� e C���*� �ob�e "enda�
C ��� e C���*� a �ecol�e� 2��2���00��� e C���*� �ob�e "enda�
62)�+�+�00 62)�+�+�00������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� ����r�iro d� ����
��1� D �e%u�o� - C�� ���00�00�a%a�ento de �e%u�o do� e�ui�a�ento�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ���00�00�a%a�ento de �e%u�o do� e�ui�a�ento�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��2� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1���000�00(enda�
D Du�licata� a �ecebe� 1���000�00(enda�
C (enda� �06�000�00(enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D �C�� �ob�e (enda� �6�)20�00�C�� �ob�e "enda�
C �C�� a �ecol�e� �6�)20�00�C�� �ob�e "enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D ��� e C���*� �ob�e (enda� 2���0��00��� e C���*� �ob�e "enda�
C ��� e C���*� a �ecol�e� 2���0��00��� e C���*� �ob�e "enda�
�)���2��00 �)���2��00������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� ����r�iro d� ����
���� D �*�� a �ecol�e� ����00�00�a%a�entodo� i��o�to� �e�� �4� ante�io�
D ���� a �ecol�e� 20�000�00�a%a�ento do� i��o�to� �e�� �4� ante�io�
D �C�� a �ecol�e� 6��+60�00�a%a�ento do� i��o�to� �e�� �4� ante�io�
D ��� e C���*� a �ecol�e� �+��0��00�a%a�ento do� i��o�to� �e�� �4� ante�io�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1)2�06��00�a%a�ento do� i��o�to� �e�� �4� ante�io�
1)2�06��00 1)2�06��00������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� ����r�iro d� ����
��6� D De��e�a� �e�ai� e Ad�ini�t�ati"a� 2���00�00�a%a�ento de de��e�a�
D De��e�a� co� (enda� 1���00�00�a%a�ento de de��e�a�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a �0��00�00�a%a�ento de de��e�a�
�0��00�00 �0��00�00������A� D� D�A�
��o �a��o� �
 d� ����r�iro d� ����
��)� D 
ne�%ia 
l
t�ica - C�� 1��)+0�00�a%a�ento de ene�%ia el
t�ica
D De��e�a� co� 
ne�%ia 
l
t�ica 2���0�00�a%a�ento de ene�%ia el
t�ica
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1)���0�00�a%a�ento de ene�%ia el
t�ica
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D Alu%u
i� - C�� �0�000�00�a%a�ento de alu%uel
D De��e�a� co� Alu%u
i� ��000�00�a%a�ento de alu%uel
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ���000�00�a%a�ento de alu%uel
Account - Contabilidade Didática 26/11/2016
A�� - �ndu�t�ia de �o�nei�a� ��DA
�i�o Conta �i�t	�ico C�
ditoD
bito
Extrato do Diário
�cto
�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��+� D De��e�a� �e�ai� e Ad�ini�t�ati"a� ��100�00�a%a�ento de de��e�a�
D �ut�o� Cu�to� �ndi�eto� - C�� 2�0�0�00�a%a�ento de de��e�a�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a )�1�0�00�a%a�ento de de��e�a�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��0� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ++��00�00(enda�
D Du�licata� a �ecebe� ++��00�00(enda�
C (enda� 1++�000�00(enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��1� D �C�� �ob�e (enda� 2����0�00�C�� �ob�e "enda�
C �C�� a �ecol�e� 2����0�00�C�� �ob�e "enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��2� D ��� e C���*� �ob�e (enda� 1���0)��0��� e C���*� �ob�e "enda�
C ��� e C���*� a �ecol�e� 1���0)��0��� e C���*� �ob�e "enda�
�0��)6)��0 �0��)6)��0������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� ����r�iro d� ����
���� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 210�000�00�ecebi�ento de du�licata�
C Du�licata� a �ecebe� 210�000�00�ecebi�ento de du�licata�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D �o�necedo�e� 1�0�000�00�a%a�ento de �o�necedo�e�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1�0�000�00�a%a�ento de �o�necedo�e�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D �alá�io� - ��D 6����0�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
02/201�
D �alá�io� - ���nd� �6�+)0�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
02/201�
D De��e�a� de �alá�io� e 
nca�%o� �1�+00�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
02/201�
C �*�� a �ecol�e� ����00�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
02/201�
C ���� a �ecol�e� 20�000�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
02/201�
C ���� a �ecol�e� ��000�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
02/201�
C �alá�io� a �a%a� )0�000�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
02/201�
C �
�ia� e 
nca�%o� a �a%a� 1��200�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
02/201�
C 1�. �alá�io e 
nca�%o� a �a%a� 11��00�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
02/201�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��6� D �alá�io� a �a%a� )0�000�00�a%a�ento de �alá�io�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a )0�000�00�a%a�ento de �alá�io�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��)� D De��ecia#$e� - C�� 10�000�00De��ecia#&o �en�al
D De��e�a� de De��ecia#$e� 1�2�0�00De��ecia#&o �en�al
C De��ecia#$e� Acu�ulada� �á�uina� e 
�ui�a�ento� 10�000�00De��ecia#&o �en�al
C De��ecia#$e� Acu�ulada� �	"ei� e �ten�3lio� 1�2�0�00De��ecia#&o �en�al
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D �C�� a �ecol�e� 22�1���6)A�u�a#&o de �C��
C �C�� a �ecu�e�a� 22�1���6)A�u�a#&o de �C��
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��+� D ��� e C���*� a �ecol�e� 1)�06��22A�u�a#&o de ���/C���*�
C ��� e Co�in� a �ecu�e�a� 1)�06��22A�u�a#&o de ���/C���*�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�60� D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A +)�)�0�2�A��o��ia#&o de �at
�ia-��i�a
D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o � �����0�00A��o��ia#&o de �at
�ia-��i�a
C 
�to�ue de �at
�ia-��i�a A 1�6��)0�2�A��o��ia#&o de �at
�ia-��i�a
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
Account - Contabilidade Didática 26/11/2016
A�� - �ndu�t�ia de �o�nei�a� ��DA
�i�o Conta �i�t	�ico C�
ditoD
bito
Extrato do Diário
�cto
6
�61� D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A ���020�00A��o��ia#&o de ��D
D 
�to�ue de ��oduto� Acabado� � 21��10�00A��o��ia#&o de ��D
C �alá�io� - ��D 6����0�00A��o��ia#&o de ��D
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�62� D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A 6)��6����A��o��ia#&o do� C���
D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o � ���)�0�62A��o��ia#&o do� C���
C �alá�io� - ���nd� �6�+)0�00A��o��ia#&o do� C���
C 
ne�%ia 
l
t�ica - C�� 1��)+0�00A��o��ia#&o do� C���
C �anuten#$e� de �á�uina� e 
�ui�a�ento� - C�� ���0��00A��o��ia#&o do� C���
C Alu%u
i� - C�� �0�000�00A��o��ia#&o do� C���
C �ut�o� Cu�to� �ndi�eto� - C�� 2�0�0�00A��o��ia#&o do� C���
C �e%u�o� - C�� ���00�00A��o��ia#&o do� C���
C De��ecia#$e� - C�� 10�000�00A��o��ia#&o do� C���
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�6�� D 
�to�ue de ��oduto� Acabado� A 20��61��61��an��e�4ncia de ��oduto� e� elabo�a#&o
�a�a acabado�
D 
�to�ue de ��oduto� Acabado� � 12��0+0�62��an��e�4ncia de ��oduto� e� elabo�a#&o
�a�a acabado�
C 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A 20��61��61��an��e�4ncia de ��oduto� e� elabo�a#&o
�a�a acabado�
C 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o � 12��0+0�62��an��e�4ncia de ��oduto� e� elabo�a#&o
�a�a acabado�
------------------------------------------------------------------------------------------' ------------------------------------------------------------------------------------------
�6�� D Cu�to do� ��oduto� (endido� 2�����)�00��an��e�4ncia do� ��oduto� acabado� �a�a
C�(
C 
�to�ue de ��oduto� Acabado� A 112��)��00��an��e�4ncia do� ��oduto� acabado� �a�a
C�(
C 
�to�ue de ��oduto� Acabado� � 120�612�00��an��e�4ncia do� ��oduto� acabado� �a�a
C�(
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�6�� D �alá�io� - ��D 6����0�00
�to�no do �an#a�ento 61 de 2�/02/201�
�C�
dito�
C 
�to�ue de ��oduto� Acabado� � 21��10�00
�to�no do �an#a�ento 61 de 2�/02/201�
�D
bito�
C 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A ���020�00
�to�no do �an#a�ento 61 de 2�/02/201�
�D
bito�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�66� D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o � 21��10�00 A��o��ia#&o da ��D
D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A ���020�00 A��o��ia#&o da ��D
C �alá�io� - ��D 6����0�00 A��o��ia#&o da ��D
1�6����0+��� 1�6����0+���������A� D� D�A�
����� D� ���� ����������
� ����������
�
��o �a��o� �� d� �ar�o d� ����
�6)� D 
�to�ue de �at
�ia-��i�a A 20)�6+0�00Co���a de �at
�ia-��i�a
D �C�� a �ecu�e�a� �1�6���00Co���a de �at
�ia-��i�a
D ��� e Co�in� a �ecu�e�a� 2���+����Co���a de �at
�ia-��i�a
C �o�necedo�e� 26��)�����Co���a de �at
�ia-��i�a
26��)����� 26��)�����������A� D� D�A�
��o �a��o� �
 d� �ar�o d� ����
�6�� D ���� a �ecol�e� ��000�00�ecol�i�ento de ����
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ��000�00�ecol�i�ento de ����
��000�00 ��000�00������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� �ar�o d� ����
�6+� D �anuten#$e� de �á�uina� e 
�ui�a�ento� - C�� ���6��12�a%a�ento de �anuten#&o de �á�uina�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ���6��12�a%a�ento de �anuten#&o de �á�uina�
Account - Contabilidade Didática 26/11/2016
A�� - �ndu�t�ia de �o�nei�a� ��DA
�i�o Conta �i�t	�ico C�
ditoD
bito
Extrato do Diário
�cto
)
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�)0� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1)��000�00�ecebi�ento de du�licata�
C Du�licata� a �ecebe� 1)��000�00�ecebi�ento de du�licata�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�)1� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 2)��000�00(enda�
D Du�licata� a �ecebe� 2)��000�00(enda�
C (enda� ��6�000�00(enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�)2� D �C�� �ob�e (enda� 66�)20�00�C�� �ob�e "enda�
C �C�� a �ecol�e� 66�)20�00�C�� �ob�e "enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�)�� D ��� e C���*� �ob�e (enda� �1���0�00��� e C���*� �ob�e "enda�
C ��� e C���*� a �ecol�e� �1���0�00��� e C���*� �ob�e "enda�
����61��12 ����61��12������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� �ar�o d� ����
�)�� D �e%u�o� - C�� ���00�00�a%a�ento de �e%u�o�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ���00�00�a%a�ento de �e%u�o�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�)�� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a �20��00�00(enda�
D Du�licata� a �ecebe� �20��00�00(enda�
C (enda� 6�1�000�00(enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�)6� D �C�� �ob�e (enda� )6�+20�00�C�� �ob�e "enda�
C �C�� a �ecol�e� )6�+20�00�C�� �ob�e "enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�))� D ��� e C���*� �ob�e (enda� �+�2+2��0��� e C���*� �ob�e "enda�
C ��� e C���*� a �ecol�e� �+�2+2��0��� e C���*� �ob�e "enda�
)�0�)12��0 )�0�)12��0������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� �ar�o d� ����
�)�� D �*�� a �ecol�e� ����00�00�a%a�ento de i��o�to� �e�� �4� ante�io�
D ���� a �ecol�e� 20�000�00�a%a�ento de i��o�to� �e�� �4� ante�io�
D �C�� a �ecol�e� 6+��61����a%a�ento de i��o�to� �e�� �4� ante�io�
D ��� e C���*� a �ecol�e� �����2�2��a%a�ento de i��o�to� �e�� �4� ante�io�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1�2�����61�a%a�ento de i��o�to� �e�� �4� ante�io�
1�2�����61 1�2�����61������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� �ar�o d� ����
�)+� D De��e�a� �e�ai� e Ad�ini�t�ati"a� 26�26��00�a%a�ento de de��e�a�
D De��e�a� co� (enda� 1��)�+�00�a%a�ento de de��e�a�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a �2�02��00�a%a�ento de de��e�a�
�2�02��00 �2�02��00������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� �ar�o d� ����
��0� D 
ne�%ia 
l
t�ica - C�� 1��2���)0�a%a�ento de ene�%ia el
t�ica
D De��e�a� co� 
ne�%ia 
l
t�ica 2�626��0�a%a�ento de ene�%ia el
t�ica
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 1)��60�20�a%a�ento de ene�%ia el
t�ica
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��1� D Alu%u
i� - C�� �0�000�00�a%a�ento de alu%uel
D De��e�a� co� Alu%u
i� ��000�00�a%a�ento de alu%uel
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a ���000�00�a%a�ento de alu%uel
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��2� D De��e�a� �e�ai� e Ad�ini�t�ati"a� ��2���00�a%a�ento de de��e�a�
D �ut�o� Cu�to� �ndi�eto� - C�� 2�101�20�a%a�ento de de��e�a�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a )�����20�a%a�ento de de��e�a�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
Account - Contabilidade Didática 26/11/2016
A�� - �ndu�t�ia de �o�nei�a� ��DA
�i�o Conta �i�t	�ico C�
ditoD
bito
Extrato do Diário
�cto
�
���� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 2�)��00�00(enda�
D Du�licata� a �ecebe� 2�)��00�00(enda�
C (enda� �+��000�00(enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D �C�� �ob�e (enda� �+��00�00�C�� �ob�e "enda�
C �C�� a �ecol�e� �+��00�00�C�� �ob�e "enda�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D ��� e C���*� �ob�e (enda� ���)�)��0��� e C���*� �ob�e "enda�
C ��� e C���*� a �ecol�e� ���)�)��0��� e C���*� �ob�e "enda�
66���01�+0 66���01�+0������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� �ar�o d� ����
��6� D Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a �+0�000�00�ecebi�ento de du�licata�
C Du�licata� a �ecebe� �+0�000�00�ecebi�ento de du�licata�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��)� D �o�necedo�e� 2)��000�00�a%a�ento de �o�necedo�e�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a 2)��000�00�a%a�ento de �o�necedo�e�
------------------------------------------------------------------------------------------' ------------------------------------------------------------------------------------------
���� D �alá�io� - ��D 6����0�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
0�/201�
D �alá�io� - ���nd� �6�+)0�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
0�/201�
D De��e�a� de �alá�io� e 
nca�%o� �1�+00�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
0�/201�
C �*�� a �ecol�e� ����00�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
0�/201�
C ���� a �ecol�e� 20�000�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
0�/201�
C ���� a �ecol�e� ��000�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
0�/201�
C �alá�io� a �a%a� )0�000�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
0�/201�
C �
�ia� e 
nca�%o� a �a%a� 1��200�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
0�/201�
C 1�. �alá�io e 
nca�%o� a �a%a� 11��00�00Contabili,a#&o da �ol�a de �a%a�ento �e��
0�/201�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
��+� D �alá�io� a �a%a� )0�000�00�a%a�ento de �alá�io�
C Cai!a e 
�ui"alente� de Cai!a )0�000�00�a%a�ento de �alá�io�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�+0� D De��ecia#$e� - C�� 10�000�00De��ecia#&o �en�al
D De��e�a� de De��ecia#$e� 1�2�0�00De��ecia#&o �en�al
C De��ecia#$e� Acu�ulada� �á�uina� e 
�ui�a�ento� 10�000�00De��ecia#&o �en�al
C De��ecia#$e� Acu�ulada� �	"ei� e �ten�3lio� 1�2�0�00De��ecia#&o �en�al
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�+1� D �C�� a �ecol�e� �1�6���00A�u�a#&o de �C��
C �C�� a �ecu�e�a� �1�6���00A�u�a#&o de �C��
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�+2� D ��� e C���*� a �ecol�e� 2���+����A�u�a#&o de ��� e C���*�
C ��� e Co�in� a �ecu�e�a� 2���+����A�u�a#&o de ��� e C���*�
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�+�� D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A 120�61)�26A��o��ia#&o de �at
�ia-��i�a
D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o � ))���+�6)A��o��ia#&o de �at
�ia-��i�a
C 
�to�ue de �at
�ia-��i�a A 1+��1�6�+�A��o��ia#&o de �at
�ia-��i�a
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�+�� D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A ���1)1�00A��o��ia#&o da ��D
D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o � 1+���+�00A��o��ia#&o da ��D
C �alá�io� - ��D 6����0�00A��o��ia#&o da ��D
------------------------------------------------------------------------------------------ ' ------------------------------------------------------------------------------------------
�+�� D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A 6��6�6���A��o��ia#&o do� C���
Account - Contabilidade Didática 26/11/2016
A�� - �ndu�t�ia de �o�nei�a� ��DA
�i�o Conta �i�t	�ico C�
ditoD
bito
Extrato do Diário
�cto
+
D 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o � �+�621��+A��o��ia#&o do� C���
C �alá�io� - ���nd� �6�+)0�00A��o��ia#&o do� C���
C 
ne�%ia 
l
t�ica - C�� 1��2���)0A��o��ia#&o do� C���
C �anuten#$e� de �á�uina� e 
�ui�a�ento� - C�� ���6��12A��o��ia#&o do� C���
C Alu%u
i� - C�� �0�000�00A��o��ia#&o do� C���
C �ut�o� Cu�to� �ndi�eto� - C�� 2�101�20A��o��ia#&o do� C���
C �e%u�o� - C�� ���00�00A��o��ia#&o do� C���
C De��ecia#$e� - C�� 10�000�00A��o��ia#&o do� C���
1���1�6���2� 1���1�6���2�������A� D� D�A�
��o �a��o� �� d� �ar�o d� ����
�+6� D 
�to�ue de ��oduto� Acabado� A 22+�����)+��an��e�4ncia de ��oduto� e� elabo�a#&o
�a�a acabado�
D 
�to�ue de ��oduto� Acabado� � 1�6��20�16��an��e�4ncia de ��oduto� e� elabo�a#&o
�a�a acabado�
C 
�to�ue de ��oduto� e� 
labo�a#&o A 22+�����)+��an��e�4ncia de ��oduto� e� elabo�a#&o
�a�a acabado�
C 
�to�ue de ��oduto� e� 
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Account - Contabilidade Didática 26/11/2016
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Account - Contabilidade Didática
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 ��to�ue de ��oduto� Acabado� A ��#���#��"�
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 De��e�a� co� �ne�*ia �l�t�ica �����������
 De��e�a� co� Alu*u�i� ��#��������
 De��e�a� de �alá�io� e �nca�*o� ������������
 De��e�a� de De��ecia�(e� �����������
Account - Contabilidade Didática
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Cidade� ��o �aulo - ��
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Account - Contabilidade Didática
����e�a� A�� - �ndu�t�ia de 	o�nei�a� 
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Data� �� de 
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Cidade� ��o �aulo - ��
Conta �����o� C���o�
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 Du�licata� a �ecebe� �������������
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i�uida��o Du�ido�a �����������
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 ��to�ue de ��oduto� Acabado� A ����!���"����
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 �-� De��ecia�'e� Acu�ulada� �$�ei� e %ten�&lio� ������������
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 De��e�a� co� �ne�)ia �l�t�ica �����������
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 De��e�a� de �alá�io� e �nca�)o� ������������
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Account - Contabilidade Didática
����e�a� A�� - �ndu�t�ia de 	o�nei�a� 
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Data� �� de 
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Cidade� ��o �aulo - ��
Conta �����o� C���o�
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��	A
Account - Contabilidade Didática
����e�a� A�� - �ndu�t�ia de 	o�nei�a� 
	DA
Data� �� de 
a��o de ����
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Cidade� ��o �aulo - ��
Conta �����o� C���o�
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 Du�licata� a �ecebe� �������������
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i�uida��o Du�ido�a �����������
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 �-! De��ecia�'e� Acu�ulada� 
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 De��e�a� co� 0enda� ������������
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 De��e�a� ,e�ai� e Ad�ini�t�ati�a� ������������
 De��e�a� co� �ne�)ia �l"t�ica �����������
 De��e�a� co� Alu)u"i� ������������
 De��e�a� de �alá�io� e �nca�)o� �������������
 De��e�a� de De��ecia�'e� �����������
Account - Contabilidade Didática
����e�a� A�� - �ndu�t�ia de 	o�nei�a� 
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Data� �� de 
a��o de ����
����������
Cidade� ��o �aulo- ��
Conta �����o� C���o�
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%*�� - %*�0����DAD� �A%
��	A
Account - Contabilidade Didática
����e�a� A�� - �ndu�t�ia de 	o�nei�a� 
	DA
Data� �� de De
e�b�o de ����
����������
Cidade� ��o �aulo - ��
Conta �����o� C���o�
�
�a�an��t�����	��
�
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o�������n����a��nto
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 Cai�a e ��ui�alente� de Cai�a ���������������
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 Du�licata� a �ecebe� �������������
 �-� �e�da� ��ti�ada� co� C�!dito de 
i�uida"�o Du�ido�a �����������
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 ��to�ue de #at!�ia-��i�a A ������������
 ��to�ue de ��oduto� Acabado� A ������������
 ��to�ue de ��oduto� Acabado� $ ������������
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 �-� De��ecia"(e� Acu�ulada� #%�ei� e &ten�'lio� ������������
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 ���0 a �ecol,e� �������������
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 a �ecol,e� �������������
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 Ca�ital �ocial �������������
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 C�$�!��"�3,��)�C��#�*��-/�)������!�$����*�/�!��C�/�34�)
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��	A
Account - Contabilidade Didática
����e�a� A�� - �ndu�t�ia de 	o�nei�a� 
	DA
Balanço Patrimonial - BP
Data� ��
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����
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 Cai�a e ��ui�alente� de Cai�a ������������ 
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�������
 �-� �e�da� ��ti�ada� co� C��dito de 
i�uida��o Du�ido�a ���������� 
 Du�licata� a �ecebe� ��!������� 
 ��������	 ��������
 ��to�ue de "at��ia-��i�a A ��������� 
 ��to�ue de ��oduto� Acabado� A ��������! 
 ��to�ue de ��oduto� Acabado� # ����!���� 
 ������
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��
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 "á�uina� e ��ui�a�ento� ���������� 
 "$�ei� e %ten�&lio� ���������� 
 �-� De��ecia�'e� Acu�ulada� "á�uina� e ��ui�a�ento� ������������ 
 �-� De��ecia�'e� Acu�ulada� "$�ei� e %ten�&lio� ����������� 
 ����
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P������
 ��
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��
������
 ��( �alá�io e �nca�)o� a �a)a� ��������� 
 Conta� a �a)a� ��������� 
 C�
 a �ecol*e� ���������� 
 +��ia� a �a)a� ��������� 
 +��ia� e �nca�)o� a �a)a� ��������� 
 +,	� a �ecol*e� �������� 
 �C"� a �ecol*e� �����!���� 
 +o�necedo�e� ���������� 
 �.�� a �ecol*e� ��������� 
 ���/ a �ecol*e� �!�������� 
 ���+ a �ecol*e� ��������� 
 ��� e C0+�.� a �ecol*e� ���������� 
 ��
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 Ca�ital �ocial ���������� 
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��������
 
uc�o� Acu�ulado� �!!���!��! 
 ����
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�������� �� P������ � �� P�����!��� �"�����
+�A.C��
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%.�� - %.�1����DAD� �A%
��	A
Account - Contabilidade Didática
����e�a� A�� - �ndu�t�ia de 	o�nei�a� 
	DA
Demonstração do Resultado do Exercício - DRE
Data� ��
��
����
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 Receita �ruta ������������ 
 �enda� ������������
 Redutoras da Receita �ruta �����	���
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 �-� �C�� �ob�e �enda� ������������
 Receita �í
uida de �endas ��	���
���
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 �-� �usto das �ercadorias� �rodutos e �er�iços �endidos �����	�	��	� 
 �-� Cu�to do� ��oduto� �endido� ������������
 �ucro �ou �re�uí�o� �ruto ��	�����
��� 
 �-� Des�esas com �endas �	���
����� 
 �-� De��e�a� co� �enda� �����������
 �-� Des�esas �dministrati�as ��	���		�
�� 
 �-� De��e�a� co� Alu�u�i� �����������
 �-� De��e�a� co� �ne��ia �l�t�ica ����������
 �-� De��e�a� de �alá�io� e �nca��o� ������������
 �-� De��e�a� de De��ecia!"e� ����������
 �-� De��e�a� #e�ai� e Ad�ini�t�ati$a� �%����%����
 �ucro �ou �re�uí�o� antes do Resultado �inanceiro ������������ 
 Resultado do Exercício antes da �ontri�uição �ocial so�re o �ucro ������������ 
 �-� �ontri�uição �ocial so�re o �ucro ����������
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 Resultado do Exercício antes do �m�osto de Renda so�re o �ucro ����������
� 
 �-� �m�osto de Renda so�re o �ucro ���	�	
��	�� 
 Resultado do Exercício a��s o �m�osto de Renda so�re o �ucro ���������� 
 �ucro �ou �re�uí�o� a��s �ri�utos so�re o �ucro ���������� 
 �ucro �ou �re�uí�o� �í
uido do Exercício ���������� 
�&A�C��
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'��� - '����&��DAD� �A'
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