Trabalho-portifolio-grupo-3°
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DisciplinaAtividade Interdisciplinar - em Grupo127 materiais1.057 seguidores
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SUMÁRIO
31	INTRODUÇÃO	\ufffd
42	INVENTÁRIO PERMANENTE \u2013 CONTROLE DE ESTOQUE	\ufffd
53	CONTABILIZAÇÃO	\ufffd
94	RAZONETES	\ufffd
115	LIVRO DIÁRIO	\ufffd
146	LIVRO RAZÃO	\ufffd
217	Balancete de verificação	\ufffd
228	Demonstração de Resultado do Exercício	\ufffd
239	Balanço Patrimonial	\ufffd
2410	Regionalizando	\ufffd
2410.1	Entrevista Com Empresário Ou Contador	\ufffd
2510.2	Opinião Sobre A Entrevista	\ufffd
2711	CONCLUSÃO	\ufffd
28REFERENCIAS	\ufffd
\ufffd\ufffd
INTRODUÇÃO
Neste trabalho apresentaremos informações e relatórios contábeis da empresa criada por Álvaro Cabrálio, objetivando a intermediação entre o produtor e o consumidor final de determinado produto, visando fins lucrativos.
A base para apresentação do trabalho é a Empresa Comercial Ventiladores Ltda., que comercializa ventiladores de luxo e realiza operações financeiras.
Será apresentada uma projeção de resgate de aplicação financeira realizada pela empresa e controle de estoque existente, utilizando o método do custo médio ponderado móvel. Para verificação das operações realizadas, serão elaborados os Livros Diário e Razão, relatando todas as operações.
Apresentaremos, também, o Balancete de Verificação, as Demonstrações de Resultado do Exercício e o Balanço Patrimonial.
Para finalizar, será apresentada uma entrevista com um Contador.
INVENTÁRIO PERMANENTE \u2013 CONTROLE DE ESTOQUE
	VENTILADORES QUICK
	DATA
	ENTRADA
	SAÍDA
	SALDO
	
	QUANT.
	V. UNIT.
	TOTAL
	QUANT.
	V. UNIT.
	TOTAL
	QUANT.
	V. UNIT.
	TOTAL
	12/03
	20
	200,85
	4017,13
	
	
	
	20
	200,85
	4017,13
	14/03
	
	
	
	15
	200,85
	3012,75
	5
	200,85
	1004,25
	21/03
	15
	221,24
	3318,73
	
	
	
	20
	216,14
	4322,98
	22/03
	
	
	
	16
	216,14
	3458,24
	4
	216,14
	864,56
	SOMA
	35
	209,59
	7335,86
	31
	208,74
	6470,99
	
	
	
	VENTILADORES THUER
	DATA
	ENTRADA
	SAÍDA
	SALDO
	
	QUANT.
	V. UNIT.
	TOTAL
	QUANT.
	V. UNIT.
	TOTAL
	QUANT.
	V. UNIT.
	TOTAL
	11/03
	50
	124,61
	6230,68
	
	
	
	50
	124,61
	6230,68
	13/03
	
	
	
	30
	124,61
	3738,30
	20
	124,61
	2492,20
	15/03
	(5)
	(124,61)
	(623,05)
	
	
	
	15
	124,61
	1869,15
	18/03
	20
	152,11
	3042,28
	
	
	
	35
	140,32
	4911,43
	20/03
	
	
	
	20
	140,32
	2806,40
	15
	140,32
	2104,80
	21/03
	
	
	
	(4)
	(140,32)
	(561,28)
	19
	140,32
	2666,08
	25/03
	
	
	
	10
	140,32
	1403,20
	9
	140,32
	1262,88
	SOMA
	65
	133,07
	8649,91
	56
	131,90
	7386,62
	
	
	
CONTABILIZAÇÃO
Data 04/03/15, constituição da empresa Comercial Ventiladores Ltda e aplicação financeira no Banco JRR S.
D \u2013 Conta corrente R$ 50.000,00 (AC)
D \u2013 Imóvel R$ 50.000,00 (ANC)
D \u2013 Banco JRR S. R$ 15.000,00 (AC)
C \u2013 Capital Social R$ 100.000,00 (PL)
C \u2013 Conta corrente R$ 15.000,00 (AC).
Data 05/03/15, compra de móveis e utensílios.
D \u2013 Moveis e utensílios R$ 10.000,00 (ANC)
C \u2013 Conta corrente R$ 10.000,00. (AC).
Data 06/03/15, instalações de telefone e internet.
D \u2013 Telefone e internet R$ 300,00 (CR)
C \u2013 Conta corrente R$ 300,00 (AC).
Data 07/03/15, saque para pagamento despesas eventuais.
D \u2013 Caixa R$ 5.000,00 (AC)
C \u2013 Conta corrente R$ 5.000,00 (AC).
Data 08/03/15, serviço de divulgação e taxa de abertura da empresa.
D \u2013 Propaganda R$ 500,00 (CR)
D \u2013 Taxa de abertura R$ 790,00 (CR)
C \u2013 Caixa R$ 1.290,00 (AC).
Data 11/03/15, compra de Ventiladores de Teto Luxo THUER.
D \u2013 Estoque R$ 6.230,68 (AC)
C \u2013 Fornecedores R$ 8.564,50 (PC).
Data 12/03/15, compra de Ventiladores de Teto Luxo QUICK.
D \u2013 Estoque R$ 4.017,13 (AC)
C \u2013 Fornecedores R$ 5.521,80 (PC).
Data 13/03/15, venda de Ventiladores de Teto Luxo THUER.
D \u2013 Caixa R$ 9.000,00 (AC)
D \u2013 ICMS s/ venda R$ 1.620,00 (CR)
D \u2013 PIS s/ venda R$ 148,50 (CR)
D \u2013 COFINS s/ venda R$ 684,00 (CR)
D \u2013 CMV R$ 3.738,30 (CR)
C \u2013 Receita s/ venda R$ 9.000,00 (CR)
C \u2013 Estoque R$ 3.738,30 (AC).
Data 14/03/15, venda de Ventiladores de Teto Luxo QUICK.
D \u2013 Caixa R$ 4.500,00 (AC)
D \u2013 ICMS s/ venda R$ 810,00 (CR)
D \u2013 PIS s/ venda R$ 74,25 (CR)
D \u2013 COFINS s/ venda R$ 342,00 (CR)
D \u2013 CMV R$ 3.012,75 (CR)
C \u2013 Receita s/ venda R$ 4.500,00 (CR)
C \u2013 Estoque R$ 3.012,75 (AC).
Data 15/03/15, devolução de compra de Ventiladores de Teto Luxo THUER.
D \u2013 Fornecedores R$ 856,45 (PC)
C \u2013 Estoque R$ 623,07 (AC).
Data 18/03/15, compra de Ventiladores de Teto Luxo THUER.
D \u2013 Estoque R$ 3.042,28 (AC).
C \u2013 Fornecedores R$ 4.181,80 (PC).
Data 20/03/15, venda de Ventiladores de Teto Luxo THUER.
D \u2013 Caixa R$ 6.500,00 (AC)
D \u2013 ICMS s/ venda R$ 1.170,00 (CR)
D \u2013 PIS s/ venda R$ 107,25 (CR)
D \u2013 COFINS s/ venda R$ 494,00 (CR)
D \u2013 CMV R$ 2.806,40 (CR)
C \u2013 Receita s/ venda R$ 6.500,00 (CR)
C \u2013 Estoque R$ 2.806,40 (AC).
Data 21/03/15, devolução de venda de Ventiladores de Teto Luxo THUER e compra de Ventiladores de Teto Luxo QUICK.
D \u2013 Receita s/ venda R$ 1.300,00 (CR)
D \u2013 Estoque R$ 561,28 (AC)
D \u2013 Estoque R$ 3.318,73 (AC)
C \u2013 Caixa R$ 1.300,00 (AC)
C \u2013 ICMS s/ venda R$ 234,00 (CR)
C \u2013 PIS s/ venda R$ 21,45 (CR)
C \u2013 COFINS s/ venda R$ 98,80 (CR)
C \u2013 CMV R$ 561,28 (CR)
C \u2013 Fornecedores R$ 4.561,80 (PC).
Data 22/03/15, venda de Ventiladores de Teto Luxo QUICK.
D \u2013 Caixa R$ 5.200,00 (AC)
D \u2013 ICMS s/ venda R$ 936,00 (CR)
D \u2013 PIS s/ venda R$ 85,80 (CR)
D \u2013 COFINS s/ venda R$ 395,20 (CR)
D \u2013 CMV R$ 3.458,24 (CR)
C \u2013 Receita s/ venda R$ 5.200,00 (CR)
C \u2013 Estoque R$ 3.458,24 (AC).
Data 25/03/15, venda de Ventiladores de Teto Luxo THUER.
D \u2013 Caixa R$ 3.250,00 (AC)
D \u2013 ICMS s/ venda R$ 585,00 (CR)
D \u2013 PIS s/ venda R$ 53,62 (CR)
D \u2013 COFINS s/ venda R$ 247,00 (CR)
D \u2013 CMV R$ 1.403,20 (CR)
C \u2013 Receita s/ venda R$ 3.250,00 (CR)
C \u2013 Estoque R$ 1.403,20 (AC).
Data 31/03/15, rendimento da Aplicação e Compensação dos impostos.
D \u2013 Banco JRR S. R$ 1.860,00 (AC)
C \u2013 Receita s/ aplicação R$ 1.860,00 (CR)
C \u2013 ICMS a recolher R$ 931,79 (PC)
C \u2013 PIS a recolher R$ 85,44 (PC)
C \u2013 COFINS a recolher R$ 393,44 (PC).
RAZONETES
	Conta Corrente
	
	Imóvel
	
	Banco JRR S.A.
	 50.000,00
	15.000,00
	
	 50.000,00
	
	
	15.000,00
	
	 
	10.000,00
	
	 
	
	
	  1.860,00
	
	 
	 300,00
	
	 
	
	
	 
	
	 
	 5.000,00
	
	 
	
	
	 
	
	 
	 
	
	 
	 
	
	 
	 
	50.000,00
	30.300,00
	
	50.000,00
	
	
	15.000,00
	
	19.700,00
	
	
	
	
	
	16.860,00
	
	Capital Social
	
	Moveis e Utensílios
	
	Telefone e Internet
	 
	100.000,00
	
	 10.000,00
	
	
	300,00
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	 
	 
	
	 
	 
	
	 
	 
	
	100.000,00
	
	10.000,00
	
	
	300,00
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Caixa
	
	Propaganda
	
	Taxa de Abertura
	 5.000,00
	1.290,00
	
	 500,00
	
	
	790,00
	
	 9.000,00
	1.300,00
	
	 
	
	
	 
	
	 4.500,00
	
	
	 
	
	
	 
	
	 6.500,00
	
	
	 
	
	
	 
	
	 5.200,00
 3.250,00
	 
	
	 
	 
	
	 
	 
	33.450,00
	2.590,00
	
	500,00
	
	
	790,00
	
	30.860,00
	
	
	
	
	
	
	
	Estoque
	
	ICMS a Recuperar
	
	PIS a Recuperar
	6.230,68
	3.738,30
	
	 1.541,61
	154,16
	
	141,31
	14,13
	4.017,13
	3.012,75
	
	  993,92
	
	
	  91,10
	
	3.042,28
	 623,07
	
	  752,72
	
	
	 68,99
	
	 561,28
	2.806,40
	
	  
	
	
	 
	
	3.318,73
	3.458,24
	
	 821,12
	
	
	 75,26
	
	
	1.403,20
	
	 
	 
	
	 
	 
	17.170,10
	15.041,96
	
	4.109,37
	154,16
	
	376,66
	14,13
	2.128,14
	
	
	3.955,21
	
	
	362,53
	
	COFINS a Recuperar
	
	Fornecedores
	
	ICMS s/ Venda
	 650,90
	65,09
	
	 856,45
	8.564,50
	
	1.620,00
	234,00
	 419,65
	
	
	 
	5.521,80
	
	  810,00
josy
josy fez um comentário
O meu balanço Patrimonial deu R$128.137,23. E vc digitou em seu razonete na aplicação financeira 15.000,00, no caso seria 15.500,00, por isso que seu resgate de aplicação deu contraditório ao meu.
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