Movimentações da empresa Lua dos Sonhos

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EXERCÍCIO
DIÁRIO
	1.1)	Caixa
	a Capital Subscrito
	Valor com o qual o "Sócio 1" constitui uma parte do capital da empresa Lua dos Sonhos para explorar o comércio de travesseiros, em sessão de 01-05, com capital realizado em dinheiro.	...............	20,000
	1.2)	Bancos conta Movimento
	Banco Áustria SA
	a Capital Subscrito
	Valor com o qual o "Sócio 2" constitui uma parte do capital da empresa Lua dos Sonhos para explorar o comércio de travesseiros, em sessão de 02-05, com depósito inicial correspondente ao total das quotas sociais realizadas.	...............	20,000
	1.3)	IMOBILIZADO
	Veículos
	a Capital Subscrito
	Valor com o qual o "Sócio 3" constitui uma parte do capital da empresa Lua dos Sonhos para explorar o comércio de travesseiros, em sessão de 03-05, com capital realizado em um caminhão para entregas.	...............	20,000
	1.4)	ESTOQUES
	Estoque de Mercadorias para Revenda
	a Capital Subscrito
	Valor com o qual o "Sócio 4" constitui uma parte do capital da empresa Lua dos Sonhos para explorar o comércio de travesseiros, em sessão de 04-05, com capital realizado em estoques de mercadorias para revenda.	...............	20,000
	1.5)	Sócios conta Capital a Realizar
	a Capital Subscrito
	Valor com o qual o "Sócio 5" constitui uma parte do capital da empresa Lua dos Sonhos para explorar o comércio de travesseiros, em sessão de 05-05, a ser realizado em diversos valores ativos.	...............	20,000
	2)	ESTOQUES
	Estoque de Mercadorias para Revenda
	a FORNECEDORES
	a Duplicatas a Pagar a Terceiros
	 	NF n° 0005 da Empresa x, compra realizada à prazo.	...............	12,000
	3)	IMOBILIZADO
	Móveis e Utensílios
	a Caixa
	Valor referente a compra de Ativo imobilizado (mesas e cadeiras para a área administrativa) à vista.	...............	7,500
	4)	Bancos conta Movimento
	Banco Áustria SA
	a EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
	a Bancos conta Empréstimos
	Valor referente a empréstimo bancário com obrigações que serão realizadas em 5 parcelas.	...............	9,000
	5)	IMOBILIZADO
	Terrenos
	a Bancos conta Movimento
	a Banco Áustria AS
	Valor referente a compra de terrendo para futura instalação de armazém para estocagem, paga à vista.	...............	12,000
	a EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
	a Bancos conta Financiamentos
	Valor referente a compra de terrendo para futura instalação de armazém para estocagem, paga em financiamento.	...............	18,000
	6)	Bancos conta Movimento
	Banco Áustria SA
	a Caixa
	Valor referente a depósito em 01 de janeiro de 2014 contra banco de movimentação da empresa.	...............	5,000
	7)	ESTOQUES
	Estoque de Mercadorias para Revenda
	a Caixa
	NF n° 0010 da Empresa x. Valor realizado à vista.	...............	3,500
	a Bancos conta Movimento
	a Banco Áustria AS
	NF n° 0010 da Empresa x. Valor realizado em cheque n° 402.	...............	3,500
	8)	IMOBILIZADO
	Móveis e Utensílios
	a Caixa
	Valor referente a compra de Ativo imobilizado (prateleiras para acondicionar as mercadorias de estoque) à vista.	...............	2,500
	a Bancos conta Movimento
	a Banco Áustria AS
	Valor referente a compra de Ativo imobilizado (prateleiras para acondicionar as mercadorias de estoque).Valor realizado em cheque n° 403	...............	1,500
	a Duplicatas a Pagar a Terceiros
	Valor referente a compra de Ativo imobilizado (prateleiras para acondicionar as mercadorias de estoque).Valor realizado parcelas futuras.	...............	3,000
	9)	EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
	Bancos conta Empréstimos
	a Bancos conta Movimento
	a Banco Áustria SA
	Valor referente ao pagamento da primeira parcela (1/5) do empréstimo bancário.	...............	1,800
	10)	IMOBILIZADO
	Veículos
	a Sócios conta Capital a Realizar
	Integralização do "Sócio 5" que constitui uma parte do capital da empresa Lua dos Sonhos para explorar o comércio de travesseiros, em sessão de 05-05, com capital realizado em um veículo para o setor de vendas.	...............	20,000
	11)	FORNECEDORES
	Duplicatas a Pagar a Terceiros
	a Caixa
	 	Pagamento da NF n° 0005 da Empresa x, realizado em pagamento a vista	...............	6,000
	a Bancos conta Movimento
	a Banco Áustria SA
	 	Pagamento da NF n° 0005 da Empresa x, realizado através do cheque n° 404	...............	6,000
RAZÃO
	BCO CTA MOVIMENTO	IMOBILIZADO	ESTOQUES	SÓCIOS CTA CAPITAL A REALIZAR
	CAIXA	BANCO ÁUSTRIA AS	VEÍCULOS	EST. MERC. P/ REVENDA	CAPITAL SUBSCRITO
	(1.1)	* 20,000	* 7,500	(3.0)	(1.2)	* 20,000	* 12,000	(5.0)	(1.3)	* 20,000	(1.4)	* 20,000	(1.5)	* 20,000	* 20,000	(10.0)	* 20,000	(1.1)
	(4.0)	* 9,000	* 5,000	(6.0)	(6.0)	* 5,000	* 3,500	(7.0)	(10.0)	* 20,000	(2.0)	* 12,000	* 20,000	(1.2)
	* 3,500	(7.0)	* 1,500	(8.0)	(7.0)	* 7,000	* 20,000	(1.3)
	* 2,500	(8.0)	* 1,800	(9.0)	* 20,000	(1.4)
	* 6,000	(11.0)	* 6,000	(11.0)	* 20,000	(1.5)
	* 29,000	* 24,500	* 25,000	* 24,800	* 40,000	0.0	* 39,000	0.0	* 20,000	* 20,000	0.0	* 100,000
	* 4,500	* 200	* 40,000	* 39,000	0.0	-100,000
	FORNECEDORES	IMOBILIZADO	IMOBILIZADO
	DUPL. A PG. A TERCEIROS	MÓVEIS E UTENSÍLIOS	BCO CTA EMPRÉSTIMOS	TERRENOS	BCO CTA FINANCIAMENTOS
	(11.0)	* 12,000	* 12,000	(2.0)	(3.0)	* 7,500	(9.0)	* 1,800	* 9,000	(4.0)	(5.0)	* 30,000	* 18,000	(5.0)
	* 3,000	(8.0)	(8.0)	* 7,000
	* 12,000	* 15,000	* 14,500	0.0	* 1,800	* 9,000	* 30,000	0.0	0.0	* 18,000
	-3,000	* 14,500	-7,200	* 30,000	-18,000
BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
	MARÇO
	SALDO ANTERIOR	MOVIMENTO	SALDO FINAL
	NATUREZA	DEVEDOR	CREDOR	DEVEDOR	CREDOR	DEVEDOR	CREDOR
	CAIXA	AC	0	0	29,000	-7,500 	21,500	0
	BANCO ÁUSTRIA AS	AC	0	0	20,000	-12,000 	8,000	0
	EST. MERC. P/ REVENDA	AC	0	0	32,000	0	32,000	0
	VEÍCULOS	ANC	0	0	20,000	0	20,000	0
	MÓVEIS E UTENSÍLIOS	ANC	0	0	7,500	0	7,500	0
	TERRENOS	ANC	0	0	30,000	0	30,000	0
	SÓCIOS CONTA CAPITAL A REALIZAR	ANC	0	0	20,000	0	20,000	0
	DUPLICATAS A PAGAR A TERCEIROS	PC	0	0	0	-12,000 	0	-12,000 
	BANCO CONTA EMPRÉSTIMOS	PNC	0	0	0	-9,000 	0	-9,000 
	BANCO CONTA FINANCIAMENTOS	PNC	0	0	0	-18,000 	0	-18,000 
	CAPITAL SUBSCRITO	PL	0	0	0	-100,000 	0	-100,000 
	139,000	-139,000 
	0
	ABRIL
	SALDO ANTERIOR	MOVIMENTO	SALDO FINAL
	NATUREZA	DEVEDOR	CREDOR	DEVEDOR	CREDOR	DEVEDOR	CREDOR
	CAIXA	AC	21,500	0	0	-17,000 	4,500	0
	BANCO ÁUSTRIA AS	AC	8,000	0	5,000	-12,800 	200	0
	EST. MERC. P/ REVENDA	AC	32,000	0	7,000	0	39,000	0
	VEÍCULOS	ANC	20,000	0	20,000	0	40,000	0
	MÓVEIS E UTENSÍLIOS	ANC	7,500	0	7,000	0	14,500	0
	TERRENOS	ANC	30,000	0	0	0	30,000	0
	SÓCIOS CONTA CAPITAL A REALIZAR	ANC	20,000	0	0	-20,000 	0	0
	DUPLICATAS A PAGAR A TERCEIROS	PC	0	-12,000 	12,000	-3,000 	0	-3,000 
	BANCO CONTA EMPRÉSTIMOS	PNC	0	-9,000 	1,800	0	0	-7,200 
	BANCO CONTA FINANCIAMENTOS	PNC	0	-18,000 	0	0	0	-18,000 
	CAPITAL SUBSCRITO	PL	0	-100,000 	0	0	0	-100,000 
	128,200	-128,200 
	0
BALANÇO PATRIMONIAL
	ATIVO	PASSIVO
	ATIVO CIRCULANTE	43,700	PASSIVO CIRCULANTE	28,200
	CAIXA	4,500	FORNECEDORES	3,000
	BANCOS CONTA MOVIMENTO	200	Duplicatas a Pagar a Terceiros	3,000
	Banco Áustria AS	200	EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS	25,200
	ESTOQUE	39,000	Bancos conta Empréstimos	7,200
	Estoque de Mercadorias para Revenda	39,000	Bancos conta Financiamentos	18,000
	ATIVO NÃO CIRCULANTE	84,500	PATRIMÔNIO LÍQUIDO	100,000
	IMOBILIZADO	84,500	CAPITAL SOCIAL	100,000
	Móveis e Utensílios	14,500	Capital Subscrito	100,000
	Veículos	40,000
	Terrenos	30,000
	CAPITAL A INTEGRALIZAR	0
	Sócios conta Capital a Realizar	0
	TOTAL ATIVO	128,200	TOTAL PASSIVO	128,200