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Usuário
	Jéssika Fernanda Clemente
	Curso
	Análise de Crédito e Cobrança (TCD0009_01 / D.0019_80)
	Teste
	Parada para a Prática – Aula 01
	Iniciado
	12/05/19 17:08
	Enviado
	12/05/19 17:34
	Data de vencimento
	20/05/19 23:59
	Status
	Completada
	Resultado da tentativa
	0,8 em 1 pontos  
	Tempo decorrido
	25 minutos
	Instruções
	Responda de acordo com o conteúdo visto nos capítulos 1 e 2.
	Resultados exibidos
	Respostas enviadas, Respostas corretas, Comentários, Perguntas respondidas incorretamente
Pergunta 1
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	Um aspecto importante na análise de crédito é o acompanhamento da evolução ou da involução do patrimônio do cliente, mediante a obtenção de crédito, ou seja, pode-se verificar se a obtenção de crédito está fazendo a situação dos clientes melhorar ou piorar. O objetivo desse acompanhamento é ajustar o limite de crédito e suas condições de uso conforme a situação do cliente. Para tanto, pode ser feita a análise patrimonial.
 
De acordo com o conteúdo estudado, com relação ao crédito para pessoa física, a análise patrimonial avalia imóveis, automóveis, ativos financeiros etc. Já no caso da pessoa jurídica, a análise patrimonial implica:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	c. 
avaliar indicadores de liquidez, rentabilidade e ainda fazer a análise vertical e horizontal.
	Resposta Correta:
	c. 
avaliar indicadores de liquidez, rentabilidade e ainda fazer a análise vertical e horizontal.
	Comentário da resposta:
	Os indicadores de liquidez podem demonstrar a evolução ou involução da possibilidade de honrar os compromissos de curto e longo prazo. Os indicadores de rentabilidade demonstram o lucro da empresa em comparação com suas vendas ou seus ativos. A análise vertical apura a participação relativa (percentual) de cada conta junto ao grupo de contas da qual faz parte. Por fim, a análise horizontal apura o comportamento de cada conta em relação aos exercícios apurados.
	
	
	
Pergunta 2
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	No Brasil, o governo utiliza o indicador Produto Interno Bruto (PIB) para medir em reais a produção do país em bens e serviços, na indústria, nos serviços e na agropecuária, em determinado período. As políticas monetárias têm forte influência nos resultados do PIB, e determinadas ações do Banco Central podem estimular ou reduzir o consumo das pessoas, das indústrias e do próprio governo.
 
Considerando essas informações e o que estudamos no texto-base, é correto afirmar que, para estimular o crescimento do PIB, pode ser adotada uma política de:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	c. 
incentivo ao crédito.
	Resposta Correta:
	c. 
incentivo ao crédito.
	Comentário da resposta:
	Quando as políticas estão voltadas a incentivar a utilização de crédito pela população, elas estão incentivando o aumento do consumo agregado e, com ele, a necessidade do aumento da produção da indústria e da demanda por serviços, que é condição necessária para o crescimento do PIB.
	
	
	
Pergunta 3
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	Existem diversas metodologias utilizadas, isoladamente ou combinadas, para a prática da análise de crédito, que envolve normalmente aspectos qualitativos e quantitativos. Um dos métodos utilizados é o método julgamental, que se baseia principalmente no conhecimento de análise de crédito.
 
Sobre este método de análise de crédito, avalie as informações abaixo e assinale a alternativa que correlaciona corretamente os termos aos conceitos:
 
1. Credit Flow.
2. Know-how.
3. Rating.
4. Agrometrika Web.
 
(  ) Módulo em plataforma que possui recursos para a criação e processamento de regras de negócio.
(  ) Classificação de risco de os clientes, que pode ser subdividido em diversos níveis.
(  ) Conhecimento adquirido sobre os clientes que permite incorporar novos produtos.
(  ) Plataforma desenvolvida para a análise de crédito de pessoas físicas e jurídicas, como as cooperativas.
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	c. 
1, 3, 2, 4.
	Resposta Correta:
	c. 
1, 3, 2, 4.
	Comentário da resposta:
	O credit flow (1) utiliza dados estatísticos para desenvolver uma boa experiência com os clientes e, assim, se aperfeiçoar. O know-how (2) é todo o conhecimento acumulado que orienta as ações tomadas diante de cada cliente.
O rating (3) é uma nota concedida para cada cliente com base em uma escala própria, assim, possibilitando classificar o risco assumido em uma operação de crédito. A Agrometrika Web (4)  é destinada especificamente para a análise de crédito de participantes da cadeira do agronegócio.
	
	
	
Pergunta 4
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	“Uma empresa pode alterar as condições em que oferece crédito a seus clientes. Essas alterações devem, no entanto, ser analisadas previamente, de forma a garantir que o objetivo desejado seja alcançado. Sabemos que a liberação das condições de crédito gera aumento de vendas, ao passo que medidas restritivas de crédito diminuem os custos de cobrança e inadimplência.”
PEREIRA, A. Finanças Corporativas. Curitiba: IESDE. 2009. P. 88.
 
Considerando essas informações e o conteúdo estudado, assinale a alternativa correta que representa um crédito de alto risco:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	b.
o crédito é de alto risco quando a capacidade de ter recursos disponíveis e o patrimônio são muito inferiores ao crédito concedido.
	Resposta Correta:
	b.
o crédito é de alto risco quando a capacidade de ter recursos disponíveis e o patrimônio são muito inferiores ao crédito concedido.
	Comentário da resposta:
	A capacidade patrimonial e de liquidez é medida por meio de indicadores baseados nos demonstrativos financeiros das empresas. Quanto mais compromissos a empresa tiver com terceiros em comparação às contas a receber e ao capital próprio, menor será a capacidade patrimonial e de liquidez, o que reflete na análise de crédito.
	
	
	
Pergunta 5
0 em 0,2 pontos
	
	
	
	Quando compreendemos que, para toda remuneração de um investimento, como um fundo de investimento, existe um agente econômico que pagou juros para algum empréstimo, e que este gerou os recursos necessários para a remuneração do primeiro, percebe-se que as instituições financeiras têm papel importante de intermediação e de facilitador desse processo.
 
A partir dessas informações e do que estudamos no texto-base, a descrição apresentada anteriormente refere-se ao(à):
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	d. 
financiamento.
	Resposta Correta:
	c. 
criação de moeda.
	Comentário da resposta:
	A partir do momento em que uma instituição financeira intermediadora empresta R$1.000,00 e cobra R$300,00 de juros, ela tem a possibilidade de pagar R$300,00 para um investidor que tenha aplicado R$1.000,00, por exemplo. Nesse processo, a instituição está criando moeda.
	
	
	
	Usuário
	Jéssika Fernanda Clemente
	Curso
	Análise de Crédito e Cobrança (TCD0009_01 / D.0019_80)
	Teste
	Parada para a Prática – Aula 01
	Iniciado
	18/05/19 21:03
	Enviado
	18/05/19 21:17
	Data de vencimento
	20/05/19 23:59
	Status
	Completada
	Resultado da tentativa
	1 em 1 pontos  
	Tempo decorrido
	13 minutos
	Instruções
	Responda de acordo com o conteúdo visto nos capítulos 1 e 2.
	Resultados exibidos
	Respostas enviadas, Respostas corretas, Comentários, Perguntas respondidas incorretamente
Pergunta 1
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	O crédito tem papel econômico e social muito importante. Historicamente, observa-se que o Brasil se desenvolveu mais quando passou a regulamentar e estabelecer instrumentos de financiamento interno e externo. Estas ações instigaram e possibilitaram o desenvolvimento industrial no país e, em consequência, aumentaram a produção e a circulação de moeda na sociedade.
Com base nisso, analise atentamente as afirmativas que expressam o papel do crédito no desenvolvimento de um país:
 
I. Aumento dos índicesde desemprego.
II. Redução do poder de compra dos agentes econômicos.
III. Aumento dos lucros e salários.
IV. Aumento da atividade das empresas e aumento do PIB.
V. Aumento da aquisição de moradias pelas famílias.
 
Está(ão) correta(s):
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	e. 
Somente as afirmativas III, IV e V.
	Resposta Correta:
	e. 
Somente as afirmativas III, IV e V.
	Comentário da resposta:
	A afirmativa I está incorreta, pois o aumento do crédito incentiva a produção, aumentando as contratações para desempenhar as atividades. A afirmativa II está incorreta, pois o aumento do crédito aumenta a capacidade aquisitiva da população, aumentando o poder de compra. A afirmativa III está correta, porque o crédito financia o consumo, que por sua vez aumenta a produção, gera lucro a empresários e salários para os empregados. A afirmativa IV está correta, pois o aumento do PIB é consequência do aumento de produção das empresas, que é decorrente do aumento do consumo. A afirmativa V está correta, porque o crédito para aquisição de imóveis é específico e a relação é direta: aumento do crédito = aumento do número de aquisições.
	
	
	
Pergunta 2
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	“Uma empresa pode alterar as condições em que oferece crédito a seus clientes. Essas alterações devem, no entanto, ser analisadas previamente, de forma a garantir que o objetivo desejado seja alcançado. Sabemos que a liberação das condições de crédito gera aumento de vendas, ao passo que medidas restritivas de crédito diminuem os custos de cobrança e inadimplência.”
PEREIRA, A. Finanças Corporativas. Curitiba: IESDE. 2009. P. 88.
 
Considerando essas informações e o conteúdo estudado, assinale a alternativa correta que representa um crédito de alto risco:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	c.
o crédito é de alto risco quando a capacidade de ter recursos disponíveis e o patrimônio são muito inferiores ao crédito concedido.
	Resposta Correta:
	c.
o crédito é de alto risco quando a capacidade de ter recursos disponíveis e o patrimônio são muito inferiores ao crédito concedido.
	Comentário da resposta:
	A capacidade patrimonial e de liquidez é medida por meio de indicadores baseados nos demonstrativos financeiros das empresas. Quanto mais compromissos a empresa tiver com terceiros em comparação às contas a receber e ao capital próprio, menor será a capacidade patrimonial e de liquidez, o que reflete na análise de crédito.
	
	
	
Pergunta 3
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	Os agentes econômicos de um país precisam de recursos financeiros para satisfazer as suas necessidades do dia a dia. Dentre essas necessidades pode se apontar desde as mais básicas, como alimentos, até necessidades de maior dispêndio monetário, como investimentos em infraestrutura de uma rodovia. De modo geral, estes recursos podem ou não estar disponíveis no momento do dispêndio.
 
Sendo assim, quando não existe liquidez imediata por parte dos agentes econômicos para sanar estas necessidades de consumo há possibilidade de se recorrer a empréstimos e financiamentos. Este mecanismo denomina-se:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	a. 
Crédito.
	Resposta Correta:
	a. 
Crédito.
	Comentário da resposta:
	O crédito, no âmbito financeiro, significa dispor a um tomador recursos financeiros para financiar a compra de bens, sanar despesas, investimentos e outros. É uma alternativa para a falta momentânea de recursos.
	
	
	
Pergunta 4
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	“ As instituições financeiras tem como costume realizar operações somente com pessoas que sejam seus clientes. Quando esses clientes necessitam de recursos, eles recorrem ao banco, que tem como norma elaborar uma análise minuciosa para a concessão do credito pretendido, baseados primordialmente em critérios pessoais e financeiros. O banco busca com isso colher indícios de insolvência de clientes, pois a preocupação é que a quantia emprestada não retorno mais com os respectivos encargos financeiros.”
NETO, J; SÉRGIO, R. Análise de Risco E Crédito. Curitiba: IESDE Brasil. 2009. p. 32.
 
A análise dos dados históricos da pessoa física ou jurídica reveste-se de grande importância para a concessão de crédito porque, conhecendo o comportamento passado, podemos projetar com maior segurança o comportamento futuro. O objetivo desta análise para a concessão de crédito é prever e reduzir possíveis:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	e. 
defaults.
	Resposta Correta:
	e. 
defaults.
	Comentário da resposta:
	O default é uma palavra do inglês que significa descuido ou negligência. Na análise de crédito, significa que o tomador de recursos negligenciou os pagamentos dos valores tomados.
	
	
	
Pergunta 5
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	“Ao contrário do que muita gente pensa, educação financeira não significa somente fazer cursos ou ter uma formação superior em uma carreira neste segmento. Assim como os princípios de educação básica que aprendemos com nossos país e no convívio em sociedade, o processo de educação financeira deve fazer parte do nosso dia-a-dia, bastando interesse e um pouco de disciplina.”
PAIVA, J. O Segredo Da Educação Para Saúde Financeira. Joinville: Clube de Autores. 2009. P. 39.
 
Cada ambiente apresenta uma atmosfera própria para abordar a educação financeira. Diante disso, observe cada um desses ambientes e, em seguida, os relacione a sua correta descrição.
 
1. Famílias
2. Escolas
3. Empresas
 
(  ) Nesse ambiente a teoria e a prática se encontram por meio de discussões, exercícios e estudos de caso.
(  ) Nesse ambiente é realçada a importância de antecipar cenários e planejar sempre os movimentos futuros.
(  ) Nesse ambiente se aborda não só o crédito consciente, mas também a construção de patrimônio.   
 
Considerando o texto-base, associe o ambiente às descrições e assinale a alternativa que representa a sequência correta.
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	b. 
2, 3, 1.
	Resposta Correta:
	b. 
2, 3, 1.
	Comentário da resposta:
	Nas escolas (2) a educação financeira é tratada como uma abordagem didática, em que são observadas problemáticas que envolvem solução de problemas e aprendizagem. Nas empresas (3), a educação financeira é estimulada ao exigir dos funcionários uma postura proativa em relação aos problemas futuros. Nas famílias (1), a educação financeira lida com o planejamento de longo prazo, envolvendo estratégias para alcançar os objetivos pessoais e familiares.
	
	
	
	Usuário
	Jéssika Fernanda Clemente
	Curso
	Análise de Crédito e Cobrança (TCD0009_01 / D.0019_80)
	Teste
	Parada para a Prática – Aula 03
	Iniciado
	22/05/19 19:31
	Enviado
	22/05/19 20:05
	Data de vencimento
	27/05/19 23:59
	Status
	Completada
	Resultado da tentativa
	1 em 1 pontos  
	Tempo decorrido
	34 minutos
	Instruções
	Responda de acordo com o conteúdo visto nos capítulos 5 e 6.
	Resultados exibidos
	Respostas enviadas, Respostas corretas, Comentários, Perguntas respondidas incorretamente
Pergunta 1
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	O primeiro passo para se iniciar uma análise de crédito é o preenchimento das informações da ficha cadastral. Esta é uma das etapas mais importantes para uma concessão de crédito coerente com a capacidade de pagamento do cliente. É possível que o proponente seja pessoa física ou pessoa jurídica, portanto, as informações podem variam de acordo com suas características.
 
Para o preenchimento dessas informações e realizar o cadastro do cliente tomador de crédito, é necessário considerar os fatores internos e os externos de risco. Com relação aos fatores internos, eles dizem respeito a:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	d. 
pessoal qualificado, recursos financeiros, setor de cobrança e custos envolvidos.
	Resposta Correta:
	d. 
pessoal qualificado, recursos financeiros, setor de cobrança e custos envolvidos.
	Comentário da resposta:
	Os fatoresinternos procuram identificar a capacidade da empresa de cumprir seus compromissos, baseado não somente nos aspectos quantitativos (recursos financeiros, custos envolvidos), mas também nos qualitativos, como a qualificação dos funcionários e o setor de cobrança.
	
	
	
Pergunta 2
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	Em grande parte das atividades humanas, existe a demanda por recursos financeiros – as pessoas precisam se vestir para o trabalho, se divertem, estudam, leem livros, vão ao cinema, praticam esportes, viajam, precisam se alimentar, dormir e outras necessidades. Quando não se dispõe suficientemente desses recursos, buscam-se alternativas de financiamentos. Isso ocorre com frequência e, diante disso, as instituições financeiras criam linhas de crédito específicas para tais necessidades.
 
Segundo o trecho anterior e o estudado no texto-base, as características mencionadas se referem a qual tipo de necessidade de crédito?
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	c. 
Necessidades permanentes.
	Resposta Correta:
	c. 
Necessidades permanentes.
	Comentário da resposta:
	As necessidades permanentes são aquelas diárias e constantes nas atividades humanas. São linhas de crédito específicas para este tipo de necessidade: crédito pessoal e crédito salário, entre outras.
	
	
	
Pergunta 3
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	Conceder crédito implica avaliar os clientes e a seleção daqueles merecedores, utilizando-se de técnicas para tal. Normalmente as empresas usam dois tipos de técnicas: a baseada em dados estatísticos, que considera inclusive o histórico do cliente; e a técnica subjetiva, baseada no conhecimento e julgamento humano. Nesse sentido, a técnica dos Cs do crédito, que é uma técnica mais aprofundada e envolve maiores custos, e por isso mesmo é utilizada em negócios de valores expressivos, tem recebido a atenção de analistas.
GITMAN, L. J. Princípios de Administração Financeira. São Paulo: Pearson, 2005.
 
Considerando esse contexto e os conteúdos estudados sobre os Cs do crédito, analise as seguintes afirmativas:
 
I. A idoneidade do cliente e seu histórico de pagamento na própria empresa, tal como a pontualidade, é uma característica da Capacidade.
II. Indicadores de liquidez para avaliar a condição financeira de uma empresa e seu patrimônio, dizem respeito à análise do Capital e Colateral.
III. A avaliação de fatores externos à empresa, como situações econômicas, taxas de juros, inflação e câmbio, refletem a Condição na análise de crédito.
IV. Dívidas vencidas, protestos de títulos, cheques devolvidos e ações judiciais são itens analisados sob o ponto de vista do Caráter.
 
Agora, assinale a alternativa que apresenta a(s) afirmativa(s) correta(s):
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	a. 
Somente as afirmativas II, III e IV estão corretas.
	Resposta Correta:
	a. 
Somente as afirmativas II, III e IV estão corretas.
	Comentário da resposta:
	A afirmativa I está incorreta, pois aspectos ligados à idoneidade e pontualidade do pagamento dizem respeito ao Caráter e não à Capacidade dos clientes. A afirmativa II está correta, pois aspectos que envolvem a capacidade de pagamento e o patrimônio atestam a potencialidade econômico-financeira de uma empresa, portanto, dizem respeito ao Capital e Colateral. A afirmativa III está correta, pois alta nas taxas de juros, da inflação e do câmbio são condições adversas externas à empresa, que afetam a capacidade do cliente de honrar os compromissos. A afirmativa IV também está correta, pois as restrições citadas, como protestos, dívidas vencidas, cheques sem fundos e outras, dizem respeito ao Caráter.
	
	
	
Pergunta 4
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	As instituições financeiras utilizam o método de cálculo de juros compostos em suas operações, tanto de captação quanto de empréstimos e financiamentos. É a sistemática usual no mercado financeiro brasileiro e mundial. No entanto, para as pessoas leigas no assunto, a inobservância desse aspecto pode levá-las a tomar decisões equivocadas no momento de contrair uma dívida, pelo simples fato de desconhecer esse procedimento.
 
Diante disso, considere um empréstimo de R$10.000,00 concedido pelo prazo de 3 meses com juros de 6% a.m. Agora, responda a opção correta abaixo, informando, pela ordem, o montante no final do prazo pelo regime simples e pelo regime composto:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	b. 
R$ 11.800,00 e R$ 11.910,16.
	Resposta Correta:
	b. 
R$ 11.800,00 e R$ 11.910,16.
	Comentário da resposta:
	Basta aplicar a fórmula do juros simples e compostos contidos no texto base:
 
Para o juros simples:
M= PV (1 + in)
M= 10.000,00 (1+ 0,06 x 3)
M= 10.000,00 (1,18)
M = 11.800
 
Para os juros compostos:
FV= PV (1+ i)n
FV = 10.000,00 (1+ 0,06)3
FV = 10.000,00 (1,191016)
FV = 11.910,16
	
	
	
Pergunta 5
0,2 em 0,2 pontos
	
	
	
	A capacidade de pagamento de uma pessoa física ou jurídica que solicita crédito é um dos itens de maior relevância a ser considerado na análise. A demandante do crédito pode ter boas referências, estar isenta de restrições cadastrais e ter garantias suficientes a oferecer, mas se o projeto apresentado for inviável economicamente, não deve ser atendido, pois a função principal do crédito é que sua concessão seja benéfica para ambas as partes, ou seja, para o credor e para o devedor. Se a capacidade de pagamento for insuficiente, claramente demonstrada, quer dizer que a possibilidade de inadimplência é quase certa.
 
Considerando esse contexto e os conteúdos estudados no texto-base sobre a capacidade de pagamento, analise as afirmativas a seguir e assinale (V) para as verdadeiras e (F) para as falsas:
 
I. (  ) Basta uma empresa apresentar dados para ser possível medir a capacidade de pagamento dela.
II. (  ) A capacidade de pagamento faz parte da análise financeira da pessoa física.
III. (  ) A capacidade de pagamento é indiferente aos fatores externos, como os macroeconômicos.
IV. (  ) A análise de sensibilidade observa fatores que podem afetar a capacidade de pagamento.
V. (  ) Para observar a capacidade de pagamento pode-se verificar a renda e fazer uma avaliação patrimonial.
 
Agora, assinale a alternativa que apresenta a sequência correta:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	c. 
F, V, F, V, V.
	Resposta Correta:
	c. 
F, V, F, V, V.
	Comentário da resposta:
	A afirmativa I é falsa porque a apresentação de dados não é suficiente, é preciso que esses dados sejam fidedignos pois, assim, não comprometem a análise de capacidade de pagamento. A afirmativa II é verdadeira, porque a capacidade de pagamento envolve observar o fluxo financeiro do cliente. A afirmativa III é falsa porque há fatores externos de risco de crédito que afetam a capacidade de pagamento, como os fatores macroecômicos: inflação e carga tributária, entre outros. A afirmativa IV é verdadeira, porque a análise de sensibilidade observa os fatores que podem afetar a capacidade de pagamento, atribuindo um nível de impacto e um nível de sensibilidade a eles. A afirmativa V é verdadeira, porque a capacidade de pagamento envolve verificar a existência de renda, e o quanto é essa renda, além disso, envolve avaliar se há aumentos ou diminuição do patrimônio.
	
	
	
Terça-feira, 4 de Junho de 2019 08h38min05s BRT