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14 ( Centro Universitário Leonardo Da Vinci NEAD – Núcleo de Ensino a Distância PLANO DE NEGÓCIOS – NEW’S CHOPERIA E PETISCARIA HERVAL D’OESTE 2013 HERVAL D'OESTE 2013 ) Lairce Correa de Almeida Anzollin PLANO DE NEGÓCIOS – NEW’S CHOPERIA E PETISCARIA HERVAL D’OESTE 2013 SUMÁRIO 1. RESUMO EXECUTIVO 04 2. OBJETIVOS 04 2.1. OBJETIVO GERAL 04 2.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS 04 3. DESCRIÇÃO DO NEGÓCIO E IDENTIFICAÇÃO DA EMPRESA 04 3.1. NOME DA EMPRESA 05 3.2. NOME DOS PROPRIETÁRIOS 05 3.3. ENDEREÇO 05 3.4. ELABORAÇÃO DO PROJETO 05 3.5. DESCRIÇÃO GENÉRICA DO PRODUTO 05 4. GERÊNCIA E ORGANIZAÇÃO 06 4.1. COMPOSIÇÃO SOCIETÁRIA 06 4.2. CARGOS E COMPETÊNCIAS 06 4.2.1. Remuneração e Benefícios 07 5. PLANO DE MARKETING 07 5.1. ESTRATÉGIA DO NEGÓCIO 08 5.2. ANÁLISE DE MERCADO 08 5.3. PÚBLICO ALVO 08 5.4. CONCORRENTES 08 5.5. FORNECEDORES 08 5.6. PARCERIAS 09 6. PLANO FINANCEIRO 09 6.1. INVESTIMENTOS E CUSTOS INICIAIS 09 6.2. CUSTOS FIXOS 10 6.3. CUSTOS VARIÁVEIS 11 6.4. PREVISÃO DE FATURAMENTO 12 7. REFERÊNCIAS 14 PLANO DE NEGÓCIOS – NEW’S CHOPERIA E PETISCARIA 1. RESUMO EXECUTIVO Há tempos a população, principalmente a jovem do município, anseia por um novo estabelecimento alimentício que consiga atender aos desejos das pessoas, principalmente a parcela jovem da população. Dessa forma, um novo Ponto do ramo alimentício está sendo construído, que terá principal enfoque na venda de petiscos, tábuas de carnes destacadamente, e chopp. Nesse pensar, o objetivo do presente projeto é elaborar um Plano de Negócios para a abertura de uma Choperia e Petiscaria, estudando assim a viabilidade do empreendimento, bem como as estratégias de colocação junto aos seus mercados consumidores. 2. OBJETIVOS 2.1. OBJETIVO GERAL O objetivo do referido trabalho é elaborar um Plano de Negócios, estudando a viabilidade da implantação de uma Choperia e Petiscaria no município de São José do Ouro/RS, visando principalmente a venda de chopp e de tábua de carnes para a população do município e seus arredores. 2.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS · Fazer um levantamento do perfil do público alvo no município de São José do Ouro/RS; · Identificar os concorrentes/competidores; · Fazer um levantamento dos principais produtos (lanches e bebidas) a serem vendidos; · Analisar a importância da localização do Ponto para a venda dos produtos oferecidos pela Choperia e Petiscaria; · Visualizar quais serão os cargos e competências necessários para o bom funcionamento do estabelecimento; · Verificar a legislação sanitária vigente de saúde para a venda lanches e bebidas. 3. DESCRIÇÃO DO NEGÓCIO E IDENTIFICAÇÃO DA EMPRESA A Choperia e Petiscaria será um micro empresa atuante no ramo alimentício, tendo como especialidade, principalmente, a comercialização de tábuas de Carnes e Chopp, além de oferecer uma diversificada opção de petiscos e lanches. A sede da empresa será no município de São José do Ouro/RS, cidade esta que no momento não oferece nenhum outro estabelecimento com o mesmo enfoque da Choperia e Petiscaria, e os poucos restaurantes existentes na localidade focam seus esforços na comercialização de comida caseira servida na forma de Buffet. O empreendimento não atenderá somente o município de São José do Ouro, mas também seus municípios vizinhos Cacique Doble, Barracão, Santo Expedito e Tupanci do Sul, que são municípios que também não dispõe de um estabelecimento alimentício com o mesmo enfoque do empreendimento proposto. Dessa forma, o público alvo da Choperia e Petiscaria, portanto, será os jovens e adultos entre 18 (dezoito) e 35 (anos) das classes A, B e C do município de São José do Ouro e dos municípios vizinhos. Para atrair o público alvo o empreendimento buscou fazer, na medida do possível, um cardápio diversificado e diverso daqueles apresentados nos restaurantes e churrascarias do município, investindo principalmente na Tábua de Carnes, que são bastante consumidas na região, também será incluída um chesse especial feito com carne de coelho e uma porção de batata frita com um molho especial de bacon, sendo que estes dois lanches serão realizados a moda da casa. Além disso, o estabelecimento contará com uma variada coleção de bebidas. É importante salientar também que os valores dos lanches e bebidas vão variar de R$ 8,00 (oito reais) até a faixa de R$ 40,00 (quarenta reias) para os lanches mais elaborados, neste caso a Tábua de Carnes Mista, para poder atender as pessoas com diferentes níveis de poder aquisitivo. A Choperia e Petiscaria funcionará de terça-feira a domingo, em dois turnos, durante a semana o estabelecimento funcionará de manhã das 11h30min às 15horas, reabrindo às 17horas até 00h30min. No sábado e domingo o estabelecimento abrirá das 11h funcionando direto até às 00h30min, dependendo do fluxo de clientes. 3.1. NOME DA EMPRESA Choperia e Petiscaria New’s 3.2. NOME DOS PROPRIETÁRIOS Bruna Perosa e Everton Carniel Vanz, ambos residentes e domiciliados na Rua Maximiliano Centenário, nº 200, apart. 02 – São José do Ouro/RS – CEP 99870-000. 3.3. ENDEREÇO O estabelecimento comercial está localizado no centro da cidade, na Rua Antônio Finco, 99870000 São José Do Ouro, Rio Grande Do Sul, Brasil. 3.4. ELABORAÇÃO DO PROJETO O Plano de Negócio foi elaborado pela aluna de MBA em Gestão Empresarial Lairce Correa de Almeida Anzollin. 3.5. DESCRIÇÃO GENÉRICA DO PRODUTO Na New’s Choperia e Petiscaria os produtos servidos serão basicamente os lanches (chesse), as porções (tábuas quentes de carne, tábua de frios, batata frita, etc) e as bebidas, principalmente o chopp. Para bem atender os mais variados tipos de clientes, na New’s Choperia e Petiscaria os seguintes produtos serão oferecidos: a. Porções: Batata frita tradicional; batata New’s (com molho caseiro); polenta frita; peixe frito; frango à passarinho; tábua de frios; tábua de carne mista; tábua quente de coração; tábua quente de frango; tábua quente de coelho e tábua quente de ovelha b. Lanches: Chesse Salada; chesse calabresa; chesse New’s; chesse egg; chesse bacon; chesse vegetariano; chesse coração e chesse picanha. c. Bebidas: Chopp (caldeireta) cont. min. 220 ml; mini chopp cont. min. 180 ml; caneca chopp cont. min. 350 ml; caipirinha de limão; coca cola (lata); suco natural de laranja; suco polpa; red bull; smirnoff ice; líber; taça de vinho e café expresso. Toda a equipe da cozinha passara por um treinamento para aperfeiçoar suas capacidades na montagem e elaboração dos pratos. O objetivo é prestar um serviço com excelente qualidade, tanto montagem dos pratos quanto na satisfação dos clientes. Além disso o treinamento compreenderá questões acerca dos cuidados com a conservação e higienização da cozinha, agilidade na montagem dos pratos, desperdício de materiais/alimentos, tudo isso para que o cliente possa ter um atendimento rápido e de qualidade. 4 GERÊNCIA E ORGANIZAÇÃO A composição de uma equipe gerencial forte é fundamental para o sucesso de qualquer novo empreendimento, pois são eles que impulsionam e dão andamento ao negócio, ou seja, a qualificação e as atribuições dos gerentes são imprescindíveis para o bom funcionamento da empresa, melhorias na qualidade do serviço e do atendimento aos clientes. É necessário focar em atividades que somente a gerência é competente para fazer e definir prioridades, e não cometer o erro de atacar em todas as frentes, pois senão acabam executando atividades que deveriam estar monitorando. (BOTANA, 2011) 4.1 COMPOSIÇÃO SOCIETÁRIA A composição societária/dirigentes da empresa New’s Choperia e Petiscaria é formada por pelos já qualificados proprietários Bruna Perosa e Everton Carniel Vanz, que também serão dirigentes do empreendimento, cada um possuirá 50% das cotas da empresa. 4.2 CARGOS E COMPETÊNCIAS No momento da contratação de colaboradores ou funcionários devem-se levar em consideração as competências básicas de cada cargo e suas atribuições. Inicialmente os funcionários devem ser contratatos em regime de experiência, para que osmesmos possam ser avaliados no que concerne à ética, integridade, direcionamento de resultados, foco no cliente e trabalho em equipe. (PISCHKE, 2011) O próprio dono do estabelecimento, Senhor Everton Carniel Vanz, será o gerente da Choperia e Petiscaria, e atuará na função de caixa do estabelecimento, também será responsável pelo controle do estoque e fará os balanços diários e mensais do estabelecimento. Também terá o encargo de abrir e fechar o estabelecimento. A outra dona do estabelecimento, Senhora Bruna Perosa, irá exercer as funções de Assessoria Jurídica do estabelecimento, será a responsável pelas licenças, autorizações, alvarás, e também deverá ser responsável por enquadrar o estabelecimento dentro das normas da vigilância sanitária, e cuidar para que nenhuma norma jurídica ou tributária seja descumprida, para tanto também irá revisar os balanços da empresa. Ademais, atuará como gerente em casos de ausência do gerente geral. Outros cargos que deverão ser preenchidos por funcionários contratados, dessa forma, para assegurar o bom funcionamento da Choperia e Petiscaria, atendendo toda a demanda dos clientes sem atropelos, observou-se que será necessária a contratação, inicialmente, de 02 (dois) garçons, 01 (uma) chapista ou Gerente de Cozinha e 02 (dois) auxiliares de cozinha. 4.2.1 Remuneração e Benefícios Todos os funcionários foram contratos em regime de experiência por 60 dias, observados os dispositivos da Consolidação das Leis Trabalhistas (CLT), e se forem aprovados durante esse período serão efetivados. Serão cinco funcionários contratados e a remuneração será paga avaliando as prerrogativas e competências de cada cargo, além das competências e atribuições individuais, ou seja, por merecimento do funcionário. Quadro 2 – Cargos e remuneração Cargo Remuneração Garçom R$ 850,00 Auxiliar de Cozinha R$ 850,00 Chefe de Cozinha (Chapista) R$ 1.300,00 Fonte: Elaboração própria Com o decorrer do tempo os proprietários também pretendem implantar outros benefícios aos funcionários, como a concessão de prêmios e bonificações, entre outras medidas que mantenham a equipe motivada para prestar um serviço de excelência e qualidade. A jornada de trabalhos dos funcionários também exercem um papel de grande importância no que diz respeito a motivação dos funcionários e a prestação de um serviço de qualidade, uma vez que se o funcionário estiver cansado, este não consegue atender as expectativas do cliente. Quadro 3 – Jornada de trabalho dos funcionários Turno Manhã Turno Noite Cargo Entrada Saída Entrada Saída Garçom 1 11:30 14:00 17:00 22:30 Garçom 2 11:30 15:00 20:00 00:30 Aux. de Cozinha 1 -------- ------- 18:30 00:30 Aux. de Cozinha 2 11:30 14:00 17:00 22:30 Chapista 11:30 15:00 19:30 23:00 Fonte: Elaboração própria Destaca-se, ainda, que os funcionários terão direitos aos intervalos e pausas previstos na Consolidação das Leis Trabalhistas (CLT), além de fazer a refeição no próprio estabelecimento, tanto no turno da manhã quanto no período da noite, e receberem as horas noturnas previstas em lei e as horas extras quando há realização de eventual hora extraordinária de trabalho. 5 PLANEJAMENTO DE MARKETING O Plano de marketing deve ser constituído pela análise de mercado, buscando conhecer os clientes, os concorrentes, fornecedores e o ambiente em que a empresa vai trabalhar, somente dessa forma, é possível saber se o negócio é realmente viável e com base nos dados colhidos fazer o um planejamento eficaz de forma decidir como a empresa oferecerá seus produtos ou serviços ao mercado, visando, dessa forma, otimizar suas potencialidades de sucesso. (PEÑA, 2008) 5.1 ESTRATÉGIA DE NEGÓCIO Os diferentes tipos de pratos e bebidas, que não são oferecidas por outros estabelecimentos do mesmo ramo, será o diferencial da empresa que vai posicionar seus produtos dentro do mercado alimentício do município. O presente Plano de Negócios prevê que sejam investidos inicialmente R$ 2.000 em materiais de divulgação para a data da inauguração do empreendimento, deverá ser emitidos folders para que seja feita a divulgação por parceiros no comércio local, além da transmissão de uma chamada divulgando o nome da Choperia e Petiscaria e data de inauguração na rádio comunitária local, que é ouvida por grande parte dos munícipes. Já foi criada uma página da Choperia e Petiscaria na rede social facebook. Optou-se pela rede social, pois além de garantir uma maior interação entre os clientes e estabelecimento comercial, não há custos com a manutenção da página e os clientes ficam sabendo de forma muita mais rápida as novidades do empreendimento. 5.2 ANÁLISE DE MERCADO A New’s Choperia e Petiscaria atenderá a população do município de São José do Ouro e dos municípios vizinhos, Ademais, há uma busca muito grande, principalmente pela parte da população jovem, por estabelecimentos que sirvam um cardápio diferenciado, desde os lanches mais práticos, até aos pratos mais sofisticados, em um lugar arrojado para que eles possam conversar com amigos e sair com a família. Observa-se, portanto que o empreendimento busca suprir uma deficiência presente nos atuais estabelecimentos alimentícios do município. 5.3 PÚBLICO ALVO Como já foi destacado anteriormente o público alvo da New’s Choperia e Petiscaria, serão os jovens e adultos entre 18 (dezoito) e 35 (anos) das classes A, B e C do município de São José do Ouro e dos municípios vizinhos, pois são eles que mais saem à noite e buscam um estabelecimento confortável e ao mesmo tempo descontraído para passar o tempo, por isso que para o plano de negócios prevê gastos iniciais com a instalação de climatizadores, para dar maior conforto aos clientes, e um sistema de som de alto nível. 5.4 CONCORRENTES Como já foi manifestado anteriormente não há muitas lanchonetes e restaurantes no município de São José do Ouro e nas cidades vizinhas, não tendo nenhum estabelecimento comercial na cidade que tenha o mesmo foco do empreendimento proposto ou que se proponha a ficar aberto no domingo de noite. 5.5 FORNECEDORES Inicialmente, os principais fornecedores serão empresas do ramo alimentício do próprio município e do município de Passo Fundo, tais como: açougues, padarias, distribuidora de bebidas, distribuidora de produtos alimentícios. 5.6 PARCEIRIAS Deverá ser propostas parcerias com outros estabelecimentos comerciais do município e municípios limítrofes, visando uma melhor divulgação da Choperia e Petiscaria. Em contrapartida poderá ser feita o pagamento pela divulgação ou a retribuição da divulgação dos parceiros do empreendimento. (PISCHKE, 2011) 6 PLANO FINANCEIRO Um Planejamento ou Plano Financeiro é requisito essencial para começar um novo negócio, com ele será traduzido em números todas as ações da empresa, incluindo os investimentos iniciais, custos fixos com funcionários, com a manutenção da empresa, custos variáveis e a previsão de faturamento. Portanto, é através do Plano Financeiro que se observa a viabilidade do negócio, além possibilitar uma previsão de quais serão seus investimentos, gastos e retorno financeiro, observando os cenários positivos e negativos do empreendimento. 6.1 INVESTIMENTOS E CUSTOS INICIAIS Os investimentos e custos iniciais necessários para a inauguração da Choperia e Petiscaria New’s deverá totalizar o valor de R$ 60.000,00 (sessenta mil reais). É importante destacar que esse valor será arcado pelos proprietários do estabelecimento, evitando, assim, qualquer empréstimo ou financiamento bancário. Dessa forma, não será gerada nenhuma dívida com a abertura do estabelecimento. Os custos e investimentos iniciais intentados para a abertura da Choperia e Petiscaria estão detalhados na tabela 1. Tabela 1 - Custos e investimentos iniciais Ponto Comercial R$ Máquinas/Equipamentos R$ Ponto Comercial incluindo mesas (12), cadeiras (48), armários (3), geladeira (1), balcão com pia (1), panelas (6), potes (27), pratos (54), copos (54) e talheres (60). 16.000,00 Fogão Industrial– 6 bocas 700,00 Chapa industrial a gás 1.000,00 Prensa 350,00 Exaustor 800,00 Refrigerador comercial em inox - 6 portas 5.500,00 Fritadeira Profissional 400,00 Chopeira elétrica 2.700,00 Computador 1.200,00 Impressora Fiscal 1.500,00 Central Telefônica 1.200,00 Subtotal 16.000,00 Subtotal 15.350,00 Obras Civis R$ Instalações R$ Pintura Interna 1.500,00 Climatizadores 3.000,00 Pintura Externa 1.500,00 Sistema de Som 1.500,00 Reforma da Cozinha 2.500,00 Subtotal 5.500,00 Subtotal 4.500,00 Treinamento R$ Outros R$ Chapista 250,00 Materiais de Limpeza 150,00 Atendente 250,00 Materiais de publicidade 2.000,00 Auxiliar de Cozinha 100,00 Subtotal 600,00 Subtotal 2.150,00 Investimento Inicial R$ Ponto Comercial 16.000,00 Máquinas/Equipamentos 15.350,00 Obras Civis 5.500,00 Instalações 4.500,00 Treinamento 600,00 Outros 2.150,00 Subtotal 44.100,00 Capital de Giro Inicial 15.900,00 TOTAL 60.000,00 Fonte: Elaboração própria Salienta-se que além do investimento proposto acima sugere-se que os proprietários também reservem um valor de R$ 10.000,00 para possíveis emergências, para que esses não precisem, na hipótese de um primeiro momento de necessidade, recorrer a empréstimos e financiamentos em instituições financeiras, buscando dessa forma não gerar futuras dívidas. 6.2 CUSTOS FIXOS Nos custos fixos foi levando em consideração todos os gastos necessários para conservar o e melhorar a estrutura física e legal da empresa, além dos gastos imprescindíveis para dar continuidade para o bom funcionamento da empresa e atendimento do público. Foi realizada uma projeção dos custos fixos mensais para os primeiros três anos do empreendimento, conforme demonstra a Tabela 2. Tabela 2 – Custos Fixos Mensais/Anual Custos Fixos Mensais/Anual Despesas: Ano 1 Ano 2 Ano 3 Salários/Encargos R$ 4.700,00 R$ 5.100,00 R$ 5.655,00 Pró-labore R$ 5.700,00 R$ 10.850,00 R$ 20.500,00 Aluguel R$ 700,00 R$ 750,00 R$ 810,00 Telefone R$ 160,00 R$ 175,00 R$ 190,00 Sistema de Informática R$ 120,00 R$ 130,00 R$ 140,00 Depreciação de equipamentos R$ 500,00 R$ 500,00 R$ 500,00 Contador R$ 150,00 R$ 160,00 R$ 170,00 Água/Luz R$ 800,00 R$ 830,00 R$ 900,00 Gás R$ 200,00 R$ 230,00 R$ 270,00 Custos Fixos Totais/ Mês R$ 13.030,00 R$ 18.725,00 R$ 29.135,00 Custos Fixos Totais/ Ano R$ 156.360,00 R$ 224.700,00 R$ 349.620,00 Fonte: Elaboração própria Para a composição do demonstrativo dos custos fixos foi utilizadas as informações repassadas pelos proprietários da Choperia a Petiscaria New’s, além de pesquisas de mercado. 6.3 CUSTOS VARIÁVEIS Para fazer uma projeção dos custos variáveis devem-se somar os fatores variáveis da atividade da empresa, vez que os custos estão sempre mudando de acordo com a quantidade de trabalho ou de vendas. O preço de custo dos produtos, lanches, porções e bebidas foram repassadas pelos proprietários do empreendimento. No geral, o preço de custo dos lanches deve ficar em torno 40 a 50% do preço total do lanche, pelo qual será vendido e o preço de custo das bebidas girará em torno de 20 a 30% do total da venda da bebida. Para melhor visualizar os gastos com insumos, bebidas e outros fatores variáveis no processo de produção da atividade empreendedora, é importante elaborar três cenários: um pessimista, um provável e um otimista. A tabela 3 abaixo demonstra o cenário pessimista, que é baseado em uma demanda baixa de vendas de lanches e bebidas. Tabela 3 – Estimativa de custos variáveis mensais/Cenário Pessimista Custos Variáveis Mensais Ano 1 Ano 2 Ano 3 Unidades Vendidas/Mês 2200 2350 2500 Insumos/Mês R$ 8.800,00 R$ 9.400,00 R$ 10.000,00 Bebidas/Mês R$ 2.200,00 R$ 2.350,00 R$ 2.500,00 Embalagens/Mês R$ 440,00 R$ 470,00 R$ 500,00 Custos Variáveis Totais/Mês R$ 11.440,00 R$ 12.220,00 R$ 13.000,00 Custos Variáveis Totais/Ano R$ 137.280,00 R$ 146.640,00 R$ 156.000,00 Fonte: Elaboração própria A tabela 4 apresenta um cenário classifica como provável, pois é o cenário que mais se aproxima da realidade de mercado em que o empreendimento está inserido. Tabela 4 – Estimativa de custos variáveis mensais/Cenário Provável Custos Variáveis Mensais Ano 1 Ano 2 Ano 3 Unidades Vendidas/Mês 2650 2.800 3.100 Insumos/Mês R$ 10.600,00 R$ 11.200,00 R$ 12.400,00 Bebidas/Mês R$ 2.650,00 R$ 2.800,00 R$ 3.100,00 Embalagens/Mês R$ 530,00 R$ 560,00 R$ 620,00 Custos Variáveis Totais/Mês R$ 13.780,00 R$ 14.560,00 R$ 16.120,00 Custos Variáveis Totais/Ano R$ 165.360,00 R$ 174.720,00 R$ 193.440,00 Fonte: Elaboração própria Os custos variáveis mensais estimados para a New’s Choperia e Petiscaria, referente ao cenário otimista está detalhado na tabela 5 abaixo. Tabela 5 – Estimativa de custos variáveis mensais/Cenário Otimista Custos Variáveis Mensais Ano 1 Ano 2 Ano 3 Unidades Vendidas/Mês 3300 3700 4000 Insumos/Mês R$ 13.200,00 R$ 14.800,00 R$ 16.000,00 Bebidas/Mês R$ 3.300,00 R$ 3.700,00 R$ 4.000,00 Embalagens/Mês R$ 660,00 R$ 740,00 R$ 800,00 Custos Variáveis Totais/Mês R$ 17.160,00 R$ 19.240,00 R$ 20.800,00 Custos Variáveis Totais/Ano R$ 205.920,00 R$ 230.880,00 R$ 249.600,00 Fonte: Elaboração própria Com a elaboração desses três diferentes tipos de cenários os proprietários estarão melhores preparados para trabalhar na situação em que se apresente no caso concreto, sem surpresas drásticas. 6.4 PREVISÃO DE FATURAMENTO A previsão de faturamento deve-se estar presente em qualquer plano de negócios, é a partir desse elemento que se pode visualizar a viabilidade ou não da abertura de determinado negócio e se este será ou não rentável ou lucrativo para os empreendedores, além de estimar prazos para o retorno dos investimentos iniciais e outras despesas realizadas no empreendimento. A previsão de faturamento também será estimada nos cenários pessimista, provável e otimista, pois como já dito anteriormente, abarcando essas três possibilidades os proprietários do empreendimento terão melhores chances de prepararem-se para os casos de menor ou maior demanda de seus serviços. O cenário pessimista apresentado na Tabela 6 abaixo detalha a previsão de faturamento nos primeiros três anos da Choperia e Petiscaria. Tabela 6 – Previsão de Faturamento/ Cenário Pessimista Previsão de Receitas Ano 1 Ano 2 Ano 3 Preço Médio por Pedido R$ 16,00 R$ 17,00 R$ 19,00 Unidades Vendidas/Mês 2200 2350 2500 Unidades Vendidas/Ano 26400 28200 30000 Receita Total Mês R$ 35.200,00 R$ 39.950,00 R$ 47.500,00 Receita Total Ano R$ 422.400,00 R$ 479.400,00 R$ 570.000,00 Custos Variáveis Totais/Ano R$ 137.280,00 R$ 146.640,00 R$ 156.000,00 Custos Fixos Totais/Ano R$ 156.360,00 R$ 224.700,00 R$ 349.620,00 Custos Totais/Ano R$ 293.640,00 R$ 371.340,00 R$ 505.620,00 Lucro Líquido R$ 128.760,00 R$ 108.060 R$ 64. 380 Fonte: Elaboração própria A previsão da tabela 6 considera em média cerca de 70 (setenta) pedidos por dia, sendo que o pedido abrangerá um lanche (um Chesse, Tábua de Carne, de frios ou uma porção de batata frita, polenta, etc) e uma bebida. Observa-se que mesmo com a previsão mais pessimista o empreendimento ainda consegue apresente uma boa rentabilidade, entretanto a tendência de queda da lucratividade, que se agrava no terceiro ano. A tabela 7 apresenta a previsão de faturamento do cenário provável da New’s Churrascaria e Petiscaria. Tabela 7 – Previsão de Faturamento/ Cenário Provável Previsão de Receitas Ano 1 Ano 2 Ano 3 Preço Médio por Pedido R$ 20,00 R$ 21,00 R$ 23,00 Unidades Vendidas/Mês 2650 2800 3100 Unidades Vendidas/Ano 31800 33600 37200 Receita Total Mês R$ 53.000,00 R$ 58.800,00R$ 71.300,00 Receita Total Ano R$ 636.600, 00 R$ 705.600,00 R$ 855.600,00 Custos Variáveis Totais/Ano R$ 165.360,00 R$ 174.720,00 R$ 193.440,00 Custos Fixos Totais/Ano R$ 156.360,00 R$ 224.700,00 R$ 349.620,00 Custos Totais/Ano R$ 321.720,00 R$ 399.420,00 R$ 543.060,00 Lucro Líquido R$ 314.880,00 R$ 306.180,00 R$ 312.540,00 Fonte: Elaboração própria A previsão de faturamento com base no cenário provável considera a venda média de 88 lanches e/ou bebidas por dia, que é a média de vendas dos demais restaurantes e churrascarias da cidade. Nota-se que o cenário provável apresenta ótimos resultados, com um faturamento considerável. Há uma pequena queda na lucratividade no segundo ano, principalmente por causa dos aumentos das despesas. Foi considerado um aumento positivo na demanda no terceiro ano, pois levou-se em conta que o empreendimento já estará firmado no meio alimentício de São José do Ouro, além de já poder contar com uma carta de clientes A previsão de faturamento com base em um cenário otimista prevê uma venda de lanches e bebidas acima do esperado, ou seja, acima das demandas dos estabelecimentos alimentícios da cidade. A tabela 8 apresenta a previsão de faturamento/receita do cenário otimista da New’s Churrascaria e Petiscaria. Tabela 8 – Previsão de Faturamento/ Cenário Otimista Previsão de Receitas Ano 1 Ano 2 Ano 3 Preço Médio por Pedido R$ 24,00 R$ 25,00 R$ 27,00 Unidades Vendidas/Mês 3300 3700 4000 Unidades Vendidas/Ano 39600 44400 48000 Receita Total Mês R$ 79.200,00 R$ 92.500,00 R$ 108.000,00 Receita Total Ano R$ 950.400,00 R$ 1.110.000,00 R$ 1.296.000,00 Custos Variáveis Totais/Ano R$ 205.920,00 R$ 230.880,00 R$ 249.600,00 Custos Fixos Totais/Ano R$ 156.360,00 R$ 224.700,00 R$ 349.620,00 Custos Totais/Ano R$ 362.280,00 R$ 455.580,00 R$ 599.220,00 Lucro Líquido R$ 588.120,00 R$ 654.420,00 R$ 696.780,00 Fonte: Elaboração própria O cenário otimista prevê em média 110 pedidos por dia e, é o que tem a melhor previsão de lucro e estabilidade da lucratividade, portanto deve ser o objetivo dos empreendedores alcançar este cenário. Observa-se que neste cenário não há quedas no faturamento no decorrer dos anos, mantendo-se uma lucratividade crescente e estável, além de superar as expectativas dos empreendedores. 7. REFERÊNCIAS BOTANA, J. R. Construção de uma Equipe Gerencial eficaz. Portal Eletrônico Sinética Consultoria. [s.l.:s.n] 2011. Disponível em: <http://www.sineticaconsultoria.com.br/construcao-de-uma-equipe-gerencial-eficaz/>. Acesso em: 12 de julho de 2013. BRASIL. Ministério do Trabalho e Emprego. Classificação Brasileira de Ocupações. Brasília, DF, 2002. Disponível em: <http://www.mtecbo.gov.br/cbosite/pages/regulamentacao.jsf>. Acesso em: 15 de julho de 2013. Dornelas, José Carlos Assis. Empreendedorismo: transformando idéias em negócios. Rio de Janeiro: Campus, 2001. 299 p. LUCION, Carlos Eduardo Rosa. Planejamento financeiro. Revista Eletrônica de Contabilidade. v. 1, n.3, mar- ma. 2005. p. 142-160. Disponível em: <http://cascavel.cpd.ufsm.br/revistas/ojs-2.2.2/index.php/contabilidade/article/viewFile/142/3955>. Acesso em: 12 de julho de 2013. Peña, Marcelo Costa Cabral. Planejamento estratégico da Empresa Gel Chopp. 2008. 56 f. Trabalho de Conclusão de Especialização (Especialização em Gestão Empresarial) – Universidade Federal do Rio Grande do Sul, Porto Alegre, 2008. Disponível em: <http://hdl.handle.net/10183/16600>. Acesso em: 09 de julho de 2013. Pischke, Eliseu Mineiro. Plano de negócios para abertura de uma lancheria na cidade de Eldorado do Sul. 2011. 57 f. Trabalho de Conclusão de Curso (Graduação em Administração) – Universidade Federal do Rio Grande do Sul, Porto Alegre, 2011. Disponível em: <http://hdl.handle.net/10183/39210> Acesso em: 05 de julho de 2013. Anexo 1 – Logotipo da New’s Choperia e Petiscaria.
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