EbookCursoPrevencaoLavagemDinheiro_Completo (2)

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CURSO DE 
PREVENÇÃO A 
LAVAGEM DE 
DINHEIRO E AO 
FINANCIAMENTO 
DO TERRORISMO 
 
PROF. MS. JOSÉ CARLOS DE ASSUNÇÃO
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CURSO DE PREVENÇÃO 
A LAVAGEM DE 
DINHEIRO E AO 
FINANCIAMENTO DO 
TERRORISMO 
 
Olá caro aluno, este e-book é o material de 
suporte do curso de prevenção à lavagem 
de dinheiro e ao financiamento do terrorismo 
ministrado pela JC Capacitação. O mesmo 
não substitui as aulas em vídeo, mas sim 
deve ser utilizado em conjunto com estas 
para maior aproveitamento do curso. Assim 
como as aulas em vídeo, este material está 
dividido em seis módulos, que exploram os 
diversos aspectos relacionados ao tema 
prevenção à lavagem de dinheiro e ao 
financiamento do terrorismo. Vamos 
lá? 
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capacitação 
 
Título: Curso de prevenção à lavagem de 
dinheiro e ao financiamento do terrorismo 
Autor: José Carlos de Assunção 
Edição: Samira Machado de Assunção 
Projeto gráfico: Samira Machado de 
Assunção 
Copyright O JC Capacitação, 2020 
Todos os direitos reservados.
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SUMÁRIO 
 
05 Módulo | -—- Entendendo a 
Prevenção a lavagem de 
dinheiro e o Financiamento ao 
Terrorismo 
30 Módulo Il — Fases clássicas da 
lavagem de dinheiro e a 
Regulação Prudencial 
45 Módulo Ill — Política “Conheça 
seu Cliente” 
58 Módulo IV - Monitoramento, 
seleção e análise de operações 
e situações suspeitas 
14 Módulo NW - “Conheça seus 
funcionários, parceiros e 
prestadores de serviço” e as 
consequências 
86 Módulo Wl - Penalidades e 
situações de potencial indício
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PREVENÇÃO A 
LAVAGEM DE 
DINHEIRO E O 
FINANCIAMENTO 
AO TERRORISMO 
 
 
 
 
JC (mama 
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POR QUE UMA PRÁTICA TÃO 
ANTIGA SÓ AGORA FOI 
CONSIDERADA CRIME? 
Explicação histórica: em função das 
origens e circunstâncias (contexto). 
Em determinado momento, esse tipo 
de crime ganhou peso, passamos a 
olhar para ele de uma maneira 
diferente. 
Explicação material: a gravidade do 
dano social produzido por esse delito. 
A partir do momento que a 
humanidade percebeu que o dano 
produzido por este crime é muito sério, 
começamos a nos preocupar mais 
com ele. 
Explicação criminológica (real): as 
operações e os filtros da reação social 
passaram a perceber esse crime de 
maneira diferente, ou seja, a sociedade 
começou a se mobilizar. 
Isso é perceptível no Brasil, onde nos 
anos 50/60 não havia qualquer tipo de 
reação da sociedade brasileira em 
relação a tal crime, hoje em dia a 
sociedade reage de forma diferente. 
 
Fonte: CARLI, Carla Veríssimo. LAVAGEM DE DINHEIRO: ideologia da criminalização e análise do 
discurso. 2006. 231 f. Dissertação (Mestrado em Direito — Faculdade de Direito da Pontifícia 
 
 Universidade Católica de do Rio Grande do Sul, Porto Alegre, 2006. 
 
 
capacitação 
 
CONCEITO DE LAVAGEM DE DINHEIRO 
* “A conversão ou transferência de propriedade, sabendo que 
essa propriedade é derivada de um ato ilegal... com o objetivo 
de ocultar ou disfarçar a origem ilícita da propriedade ou de 
ajudar qualquer pessoa que esteja envolvida na prática de tal 
ato a fugir das consequências legais de suas ações; 
* A ocultação ou a dissimulação da verdadeira natureza, origem, 
localização, disposição, movimentação, propriedade e direitos 
com relação à propriedade, sabendo que essa propriedade é 
derivada de ato ilegal; 
* À aquisição, posse ou uso de bens, sabendo, no momento ou no 
recebimento, que tais bens foram derivados de ato ilegal. 
 
Definição de lavagem de dinheiro da Convenção das Nações Unidas de 
1988 contra o Tráfico lícito de Drogas e Substâncias Psicotrópicas. 
Época em que a ONU começou a buscar mobilizar, principalmente o 
governo norte americano, contra tal! crime, pois os EUA sofriam uma 
inundação de drogas provenientes dos carteis da Colômbia. 
Notou-se nessa época que era necessário uma maior articulação de 
inteligência para atacar esse crime, pois não é possível ataca-lo apenas 
com ação policial, é necessário mobilização das pessoas e organizações. 
 
 
 
rt HE FOUPEX 
Lavagem de dinheiro como expressão é bastante 
recente. 
Apareceu originalmente nos jornais que relataram o 
escândalo de Watergate (caso de corrupção 
envolvendo o governo norte americano — incluindo 
presidente Nixon — na década de 70) em 1973. 
A expressão apareceu pela primeira vez em um 
contexto judicial ou jurídico em 1982 
A lavagem de dinheiro como crime só atralu 
interesse nos anos 80, essencialmente dentro de 
um contexto de tráfico de drogas. 
Relatório da ONU (1993): 
“As características básicas da lavagem do produto 
do crime, que em grande parte também marcam 
as operações do crime organizado e transnacional, 
são sua natureza global, a flexibilidade e a 
adaptabilidade de suas operações, o uso dos mais 
modernos meios tecnológicos, assistência 
profissional, a engenhosidade de seus operadores 
e os vastos recursos disponíveis. 
 
 
Fonte: Alex Ferguson - Legal Adviser, Caribbean Criminal Asset Recovery Programme 
 
 
 
 
capacitação 
LEI 9.613/98 ATUALIZADA PELA 
12.683/2.012 
Lei que tipifica (estabelece o conceito jurídico) a lavagem 
de dinheiro. 
Ela diz que, lavagem de dinheiro é: Ocultar ou 
dissimular a natureza, origem, localização, disposição, 
movimentação ou propriedade de bens, direitos ou 
valores provenientes, direta ou indiretamente, de 
infração penal. 
 
Essa lei trouxe uma verdadeira transformação na 
legislação e no trato da questão da lavagem de dinheiro 
no Brasil, porque a lei anterior trazia oito crimes 
antecedentes. OU seja, se O recurso era proveniente de 
um daqueles crimes listados na lei, o recurso estava em 
lavagem, se o recurso não provinha de um dos crimes 
listados na lei, não se podia falar de lavagem de dinheiro. 
No entanto, a partir de 2012, por pressão do Grupo de 
Ação Financeira (CGAFI) — Conselho de Administração para 
combate ao crime de lavagem de dinheiro no mundo — à 
legislação foi alterada e consequentemente todo recurso, 
toda movimentação, disposição, localização, origem de 
simulação de recursos proveniente 4 [Eae pal É 
lavagem de dinheiro. 
 
 
O QUE É INFRAÇÃO PENAL? 
JC (mama 
capacitação 
INFRAÇÃO PENAL 
Reclusão ou de 
detenção, quer 
isoladamente, 
quer alternativa ou 
eU Tea lol t-iNiVAc AA ISia ES 
com a pena de 
multa. 
CONTRAVENÇÃO 
PENAL 
isoladamente, 
pena de prisão 
simples ou de 
multa, ou ambas. 
alternativa 010 
cumulativamente 
GÊNERO 
ESPÉCIES 
LEI DE 
INTRODUÇÃO 
AO CÓDIGO 
JAN TND 
capacitação 
CONCEITO DE FINANCIAMENTO DO 
TERRORISMO 
(...) quando, por qualquer meio, direta ou indiretamente, ilegal e 
intencionalmente, prover ou receber fundos com a intenção de 
empregá-los, ou ciente de que os mesmos serão empregados, no 
todo ou em parte, para levar a cabo: 
* Prática por um ou mais indivíduos dos atos abaixo, por razões 
de xenofobia, discriminação ou preconceito de raça, cor, etnia e 
religião, quando cometidos com a finalidade de provocar terror 
social ou generalizado, expondo a perigo pessoa, patrimônio, a 
paz pública ou a incolumidade pública: 
* Usar OU ameaçar usar, transportar, guardar, portar ou 
trazer consigo explosivos, gases tóxicos, venenos, 
conteúdos biológicos, químicos, nucleares ou outros 
meios capazes de causar danos ou promover destruição 
em massa; 
 
 
 
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capacitação 
* Sabotar o funcionamento ou apoderar-se, com 
violência, grave ameaça a pessoa ou servindo-se de 
mecanismos cibernéticos, do controle total ou 
parcial, ainda que de modo temporário, de meio de 
comunicação ou de transporte, de portos, 
aeroportos, estações ferroviárias ou rodoviárias, 
hospitais, casas de saúde, escolas, estádios 
esportivos, instalações públicas ou locais onde 
funcionem serviços públicos essenciais, instalações 
de geraçãoou transmissão de energia, instalações 
militares, instalações de exploração, refino e 
processamento de petróleo e gás e instituições 
bancárias e sua rede de atendimento; 
* Atentar contra a vida ou a integridade física de 
pessoa. 
 
 
Fonte: Convenção Internacional para a supressão do financiamento do terrorismo (ONU-1999) e a Lei 
13.260/2016 - lei brasileira que ataca o terrorismo. 
 
 
 
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DÉCADA DE 1950: Senado norte- 
americano promove uma série de 
audiências públicas: constata-se a 
complexidade da atuação do crime 
organizado. 
DÉCADA DE 1960 (USA): Crescimento 
do consumo de drogas (comum 
pagamento com dinheiro em espécie) 
— Acúmulo de dinheiro: indício. 
1970 (USA): Lei do Sigilo Bancário 
determinava aos bancos a 
comunicação as autoridades 
competentes de todos os depósitos 
feitos em dinheiro em espécie em valor 
superior a US$ 10 mil. 
Resistência dos bancos = ações 
 
judiciais 
1978 (ITÁLIA): Primeiro dispositivo 
legal sobre lavagem de dinheiro, cujo 
objetivo era combater as máfias 
italianas. 
1980: Promotor (Massachussets) 
consegue a prisão de diretores de 
banco (Boston) que não comunicavam 
depósito em espécie - Imprensa 
mostrou. Dobrou o numero de 
comunicações.
 
1986 (USA): Lei de repressão à LD — 
segunda no mundo: a) torna crime a 
conduta de lavar dinheiro; b) aumenta 
os poderes das autoridades; c) inverte o 
ônus da prova da origem de recursos. 
1988: ONU - (Convenção de Viena - 
Áustria): Repressão do Tráfico 
Internacional de Entorpecentes. 
Obriga países signatários a tipificar 
Lavagem de Dinheiro. 
1989 (67): Criado, com países 
membros da OCDE, O GAÉI, 
considerado O conselho de 
administração da prevenção à 
lavagem de dinheiro. 
1990: GAFI escreve as 240 
recomendações: política mundial 
contra LDe FT. 
1998: Lei brasileira 9.615 contra a LD 
que cria o COAF (Unidade de 
Inteligência Financeira). 
1999: a) Começa a funcionar o COAF 
no Brasil. 
b) ONU — Convenção Internacional 
para a Supressão do Financiamento ao 
Terrorismo (Nova York).
2000: a) ONU (Convenção de Palermo 
- Itália) — ataca o Crime Organizado 
Transnacional; 
Buenos Aires — Criação do GAFISUD — 
um tipo de GAFI aplicado a américa do 
sul. 
2003: ONU aprova Convenção de 
Mérida — México contra a corrupção. 
Entrou em vigor em 2005. 
2012: Lei 12.685 — aprimora a lei 9.613: 
ocultar ou dissimular a origem de 
dinheiro obtido em qualquer atividade 
criminosa. 
 
Fonte: https/Avww.conjur.com.br/2014-jan-12/segunda-leitura-evolucao-combate-lavagem-dinheiro- 
mundo
 
capacitação 
AGENTES INTEGRANTES DO 
SISTEMA NACIONAL DE PLD/FT 
Modelo produzido por IPLD - Instituto dos 
profissionais à prevenção à lavagem de 
dinheiro 
 
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Finanesira e 
(BIFs) 
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O COAF é o órgão de inteligência e grande articulador 
do processo de PLD/FT no Brasil. Ele gera relatórios de 
inteligência financeira que são remetidos à polícia 
federal e ao Ministério Público, sendo estes órgãos de 
fiscalização e investigação. 
A partir daí, caso estes órgãos (PF e MP) entendam que 
os indícios são fortes, encaminha ao poder judiciário, 
que julgará e apenara as pessoas envolvidas no 
processo, podendo até, por meio do BacenJud, 
bloquear recursos em qualquer instituição financeira. É 
importante ressaltar que o COAF não investiga. 
 
Fonte: https:/AMwmw.ipld.com.br/editorial/os-agentes-integrantes-do-sistema-nacional-de-pldcft 
 
 
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capacitação 
REGULADORES E SUPERVISORES 
DE PLD/FT 
CONSELHO 
CONSELHO NACIONAL DE 
NACIONAL DE PREVIDÊNCIA 
CONSELHO 
MONETÁRIO 
NACIONAL SEGUROS COMPLEMENTAR 
PRIVADOS (CNSP) rega 
OS PREVIC 
( VM Superintendência Nacional de 
BAC E N Comissão de Valores Mobiliários SUS EP Previdência Complementar 
 
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No sistema financeiro nacional, que é dividido em 
CMN, CNSP e CNPC, temos, debaixo de cada um 
desses conselhos supervisores, reguladores específicos 
para atuar junto as instituições obrigadas ou 
supervisionadas que precisam cumprir a lei de 
prevenção à lavagem de dinheiro. 
 
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capacitação 
RESPONSABILIDADES DO COAF 
SEGUNDO A LEI 9.613/98 
Disciplinar, aplicar penas administrativas, receber, 
examinar e identificar as ocorrências suspeitas de 
atividades ilícitas previstas na Lei 9.613/98, sem prejuízo 
das competências de outros órgãos e entidades. 
Para as pessoas obrigadas para as quais não exista 
órgão próprio fiscalizador ou regulador, expedir a 
regulação para cumprimento da Lei 9.613/98. 
Coordenar e propor mecanismos de cooperação e de 
troca de informações que viabilizem ações rápidas e 
eficientes no combate à ocultação ou dissimulação de 
bens, direitos e valores. 
Requerer aos órgãos da Administração Pública as 
informações cadastrais lbancárias e financeiras de 
pessoas envolvidas em atividades suspeitas. 
Comunicar às autoridades competentes para a 
instauração dos procedimentos cabíveis, quando 
concluir pela existência de crimes previstos na Lei 
9.613/98, de fundados indícios de sua prática, ou de 
qualquer outro ilícito. 
SEGUNDO A LEI 13.974/20 
Produzir e gerir informações de inteligência financeira 
para a prevenção e o combate à lavagem de dinheiro 
Promover a interlocução institucional com órgãos e 
entidades nacionais, estrangeiros e internacionais que 
tenham conexão com suas atividades 
 
 
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JC (mma 
capacitação 
RESPONSABILIDADES DA POLÍCIA 
FEDERAL 
—NSMEIS frações penais contra a ordem política e social 
ou em detrimento de bens, serviços e interesses da 
União ou de suas entidades autárquicas e empresas 
públicas, assim como outras infrações cuja prática 
tenha repercussão interestadual ou internacional e 
exija repressão uniforme, segundo se dispuser em lei. 
——+» APURAR = INVESTIGAR CRIMES DE LAVAGEM DE DINHEIRO 
 
 
Fonte: CF - Artigo 144, 8 1º, Inciso 1. 
 
 
 
 
capacitação 
RESPONSABILIDADES DO 
MINISTÉRIO PÚBLICO 
Promover o inquérito civil e a ação civil pública, para 
a proteção do patrimônio público e social, do meio 
ambiente e de outros interesses difusos e coletivos. 
Requisitar diligências investigatórias e a instauração 
de inquérito policial, indicados os fundamentos 
jurídicos de suas manifestações processuais. 
 
 
Fonte: CF - Artigo 29. 
 
PAPEL DO Mp: 
INVESTIGAR