Estudo Transversal VI

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01/10/2020 UNIASSELVI - Centro Universitário Leonardo Da Vinci - Portal do Aluno - Portal do Aluno - Grupo UNIASSELVI
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Acadêmico: Fernanda Alves de Azevedo Stahelem (1000095)
Disciplina: Estudo Transversal VI (17604)
Avaliação: Avaliação disciplina on-line ( Cod.:648694) ( peso.:10,00)
Prova: 23503260
Nota da Prova: 10,00
Legenda: Resposta Certa Sua Resposta Errada 
1. Apesar de não ser novo, o termo Compliance passou a ser mais abordado nos últimos anos. As empresas
passaram a se preocupar mais com o Compliance, pois agir em conformidade com as normas é importante para o
sucesso e continuidade de suas atividades. Mas não foi somente sua ampla utilização nas empresas que
disseminou sua popularidade. Os jornais costumam abordar nos últimos anos esse termo devido a qual fator?
 a) Aos escândalos de corrupção que chocaram a comunidade.
 b) À criação de disciplina obrigatória sobre Compliance no ensino básico.
 c) À facilidade de viajar e realizar negócios mais globalizados.
 d) Ao debate sobre uma nova forma de substituição da teoria do Compliance.
2. Acordos de Leniência são acordos com intenção de que o infrator auxilie nas investigações de crimes contra a
ordem financeira. A Lei Anticorrupção também aborda situações em que Acordos de Leniência são permitidos.
Sobre Pontos Fundamentais para a celebração do acordo, analise as sentenças a seguir:
I- A pessoa jurídica precisa ser a primeira a manifestar interesse em cooperar para a apuração de ato lesivo
específico.
II- A pessoa jurídica pode dar sua colaboração verbal, sem precisar entregar elementos que comprovem a infração.
III- A pessoa jurídica precisa ter cessado completamente seu envolvimento no ato lesivo a partir da data da
proposta do acordo.
Assinale a alternativa CORRETA:
 a) Somente a sentença I está correta.
 b) As sentenças II e III estão corretas.
 c) As sentenças I e III estão corretas.
 d) Somente a sentença III está correta.
3. Mitigar riscos de problemas futuros é um dos trabalhos do Compliance nas organizações. Isso porque até mesmo
pequenos desvios podem acarretar consequências graves para o negócio. Segundo os controles internos, a
Estrutura da Organização possui quatro categorias de objetivos. De acordo com essa informação, associe os itens,
utilizando o código a seguir:
I- Segurança.
II- Operacional.
III- Divulgação.
IV- Conformidade.
( ) Relaciona-se à eficácia e à eficiência das operações da empresa, inclusive as metas de desempenho
financeiro e operacional.
( ) Relaciona-se à disseminação de informações financeiras e não financeiras, tanto internas quanto externas.
( ) Relaciona-se aos processos operacionais, de divulgação e de conformidade, promovendo a avaliação
contínua de riscos e sua gestão.
( ) Relaciona-se ao cumprimento de leis, normas e regulamentações às quais a organização está sujeita.
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
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 a) IV - I - III - II.
 b) I - IV - II - III.
 c) III - II - IV - I.
 d) II - III - I - IV.
4. A Lei nº 12.846/2013, também conhecida como a Lei Anticorrupção Empresarial - LAC, foi um marco para o
fortalecimento do Compliance e tratativas sobre corrupção no Brasil. Sobre a responsabilização tratada nas
Disposições Gerais da respectiva lei, classifique V para as sentenças verdadeiras e F para as falsas:
( ) A LAC trata da responsabilidade administrativa.
( ) A LAC trata da responsabilidade penal.
( ) A LAC trata da responsabilidade civil.
( ) A LAC tutela somente sobre a administração pública nacional.
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020.
 a) F - V - F - V.
 b) V - F - V - F.
 c) F - F - V - F.
 d) V - F - V - V.
5. Uma das legislações mais importantes no que tange ao Compliance é a Lei nº 9.613/98, responsável pela criação
do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - COAF. Esse órgão faz parte da administração pública federal,
no âmbito do Ministério da Fazenda. Assinale a alternativa CORRETA que apresenta a finalidade do COAF:
FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/LEIS/L9613compilado.htm. Acesso em: 10 set. 2020.
 a) Criar estruturas e mecanismos efetivos de controles internos e de riscos nas organizações públicas federais.
 b) Estruturar órgãos de supervisão bancária eficaz coligados à cooperação internacional.
 c) Disciplinar, aplicar penas administrativas, receber, examinar e identificar as ocorrências suspeitas de atividades
ilícitas.
 d) Controlar o nível dos juros derivados das atividades financeiras, advindas de operações com moeda nacional
ou estrangeira.
6. A Lei nº 12.846/2013, também conhecida como a Lei Anticorrupção Empresarial - LAC, trata também da
responsabilidade administrativa, ou seja, das sanções decorrentes dos casos em que ocorram atos lesivos. Sobre
as sanções permitidas, classifique V para as sentenças verdadeiras e F para as falsas:
( ) Multa no valor de 0,1% a 20% do faturamento bruto do último exercício anterior ao da instauração do processo
administrativo, sem exclusão dos tributos.
( ) Caso não seja possível utilizar o critério do valor do faturamento bruto da pessoa jurídica, a multa será de R$
6.000,00 a R$ 60.000.000,00.
( ) Na aplicação das sanções, não se leva em consideração a situação econômica do infrator.
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020.
 a) F - F - V.
 b) V - F - V.
 c) V - V - F.
 d) F - V - F.
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7. O setor bancário foi o primeiro a ser obrigado a adotar normas de Compliance. Essas obrigatoriedades foram
especificadas na Resolução nº 2.554/98, do Banco Central do Brasil. No que se refere a essas obrigações
bancárias, analise as sentenças a seguir:
I- Deveriam criar estruturas e mecanismos efetivos de controles internos e de riscos.
II- Deveriam criar em seus organogramas áreas específicas de Compliance, capacitando os responsáveis por
referidas áreas.
III- Deveriam elaborar análise matricial de riscos operacionais e de mercado.
IV- Deveriam fornecer treinamento semestral aos seus clientes sobre corrupção e Compliance.
Assinale a alternativa CORRETA:
 a) As sentenças II e IV estão corretas.
 b) As sentenças I e IV estão corretas.
 c) As sentenças II, III e IV estão corretas.
 d) As sentenças I, II e III estão corretas.
8. Ao acompanhar os acontecimentos nacionais e mundiais pelos meios de comunicação, com certeza você tem
ouvido falar muito sobre o termo Compliance. Isso porque ele está relacionado diretamente com várias situações
retratadas atualmente. Porém, tal termologia não é nova. Em que momento surgiram as ideias que embasam o
Compliance?
 a) Surgiram com a industrialização e a evolução da sociedade moderna.
 b) Surgiram com a organização dos três Poderes: executivo, legislativo e judiciário.
 c) Surgiram com a criação das entidades do terceiro setor.
 d) Surgiram com a criação da Internet.
9. Quando se pensa em Compliance dentro das organizações, pode vir à mente a responsabilidade dos gestores e
diretores, mas na verdade o Compliance precisa envolver todos os funcionários. Com isso, o foco no trabalho ético
abrange todos os indivíduos, apesar de os subordinados se guiarem pelo exemplo vindo de seus superiores. Sobre
as principais responsabilidades da alta direção das instituições, analise as sentenças a seguir:
I- Analisar e desenvolver um Sistema de Controles Internos adequado ao Risco de seus Negócios.
II- Manteratas de reuniões semanais com possíveis suspeitas de atos lesivos e as providências para evitá-los.
III- Designar Oficiais de Compliance devendo provê-los de uma adequada estrutura administrativa de apoio.
IV- Estruturar o Compliance de forma independente e autônoma das demais áreas da instituição.
Assinale a alternativa CORRETA:
 a) Somente a sentença I está correta.
 b) As sentenças II e IV estão corretas.
 c) As sentenças II e III estão corretas.
 d) As sentenças I, III e IV estão corretas.
10. Como exemplos de Referências ao Compliance, podemos citar quatro principais bases. Elas são importantes, pois,
dependendo da área de ação da organização, conseguem auxiliar a mitigar riscos futuros. Assinale a alternativa
CORRETA que traz um exemplo de referência de Normativas Técnicas Nacionais e Internacionais:
 a) Termos de Aceitação e Uso.
 b) Norma IFRS.
 c) Lei de Conflito de Interesses.
 d) Instruções Normativas da RFB.
Prova finalizada com 10 acertos e 0 questões erradas.